IV. Порядок заполнения Сведений о результатах проведения внутреннего контроля (аудита) в структурных подразделениях территориальных органов Федерального казначейства

IV. Порядок заполнения Сведений о результатах проведения внутреннего контроля (аудита) в структурных подразделениях территориальных органов Федерального казначейства

4.1. Формирование Сведений о результатах проведения внутреннего контроля (аудита) в структурных подразделениях территориальных органов Федерального казначейства (далее - Отчет ф. 0531503) по форме согласно Приложению N 3 к Приказу осуществляется контрольно-аудиторским подразделением органа Федерального казначейства по результатам проведенных мероприятий внутреннего контроля (аудита) в электронном виде.

В заголовочной части Отчета ф. 0531503 указываются:

- дата формирования в формате "день, месяц, год";

- по строке "Орган Федерального казначейства" - полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором проводились мероприятия внутреннего контроля (аудита), с указанием в кодовой зоне кода по КОФК.

4.2. Табличная часть Отчета ф. 0531503 заполняется следующим образом.

По каждой строке указываются:

- в графе 1 - наименование объекта контроля в соответствии с утвержденным Планом контрольной деятельности органа Федерального казначейства (для плановых проверок) и проведенными внеплановыми проверками. Сведения об объектах контроля должны подразделяться на структурные подразделения территориального органа Федерального казначейства (за исключением территориально обособленных отделов) и структурные подразделения - территориально обособленные отделы территориального органа Федерального казначейства;

- в графе 2 - дата Акта по результатам проверки деятельности объекта контроля;

- в графе 3 - проверяемый период в соответствии с утвержденным Планом контрольной деятельности органа Федерального казначейства и приказом на проведение проверки (для плановых проверок) либо в соответствии с приказом на проведение проверки (для внеплановых проверок);

- в графе 4 - код и вид выявленных нарушений в разрезе кодов - указываются в соответствии с Перечнем, в редакции, действующей на дату составления Отчета ф. 0531503;

- в графе 5 - количество выявленных нарушений по соответствующему коду в разрезе кодов в соответствии с Перечнем, в редакции, действующей на дату составления Отчета ф. 0531503;

- в графе 6 - код КОСГУ, по которому допущено финансовое нарушение (глава 100 "Федеральное казначейство"), в случае выявления нескольких различных финансовых нарушений последовательно указываются коды КОСГУ по которым допущено финансовое нарушение (не заполняется, если вид нарушения не относится к финансовым нарушениям);

- в графе 7 - сумма выявленного финансового нарушения (глава 100 "Федеральное казначейство"), в случае выявления нескольких различных финансовых нарушений последовательно указываются суммы всех выявленных финансовых нарушений (не заполняется, если вид нарушения не относится к финансовым нарушениям).

В целом по строкам "Итого" формируется количество выявленных нарушений по проверкам структурных подразделений органа Федерального казначейства (за исключением территориально обособленных отделов) и структурных подразделений - территориально обособленных отделов органа Федерального казначейства.

4.3. На последней странице Отчета ф. 0531503 проставляются:

- подпись руководителя органа Федерального казначейства (или замещающего его лица с указанием должности), в котором формируется Отчет ф. 0531503, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;

- подпись исполнителя - работника контрольно-аудиторского подразделения органа Федерального казначейства, ответственного за правильность формирования Отчета ф. 0531503, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;

- дата подписания документа руководителем органа Федерального казначейства (или замещающим его лицом).