Приложение В. Форма отчета об оценке соблюдения принципов для ИФР

Приложение В
Форма отчета об оценке соблюдения принципов для ИФР

I. Пояснительная записка

Настоящий раздел должен включать основные результаты оценки.

II. Введение

В настоящий раздел необходимо включить предисловие к отчету и указать следующую основную информацию об оценке:

- Эксперт: указать организацию и осуществляющих оценку экспертов.

- Цель оценки: определение задач и контекста оценки.

- Объем оценки: указание ИФР, объема операций и услуг ИФР и набора оцениваемых принципов.

- Методология оценки: описание процесса проведения оценки. Если не все принципы были оценены, следует объяснить причину, по которой некоторые принципы не были оценены.

- Источники информации при проведении оценки: указание основных источников информации, включая публичные и внутренние источники, используемые при проведении оценки. Такие источники могут включать письменные документы (такие как другие оценки, обзоры, анкеты, отчеты, исследования, соответствующие законы и прочие нормативные акты, отраслевые руководства и прочая нормативная документация) и устные беседы с ИФР, компетентными органами и соответствующими заинтересованными лицами внутри отрасли (такими какучастники, другие ИФР, биржи, доверительные управляющие, брокеры по операциям с ценными бумагами и ассоциации конечных пользователей).

Кроме того, в настоящем разделе необходимо сообщать о каких-либо трудностях, возникающих при проведении оценки, например об отсутствии информации, взаимодействия и прочих факторах, ограничивающих процесс или объем оценки. Кроме того, необходимо указать, какие запрашиваемые данные не были получены.

III. Обзор платежной, клиринговой и расчетной среды

В настоящем разделе необходимо привести общее описание роли ИФР во всей платежной, клиринговой и расчетной среде; общее описание операций и услуг ИФР; краткий статистический обзор для лучшего понимания сферы деятельности ИФР. Общее описание и краткий статистический обзор приводятся для облегчения в случае необходимости сравнения с другими ИФР.

Настоящий раздел также должен содержать общее описание структуры регулирования, надзора и наблюдения за деятельностью ИФР; краткую информацию о соответствующих компетентных органах; краткий обзор основных изменений и реформ, проводимых недавно или проведение которых запланировано в ближайшем будущем.

IV. Итоговая оценка

Итоговая оценка соблюдения принципов

В настоящем разделе следует привести обобщение основных результатов подробной оценки соблюдения принципов. По каждому принципу оценка должна:

- освещать основной опыт и достижения ИФР;

- содержать перечень проблемных вопросов;

- содержать комментарии по каждому принципу, который не полностью соблюдается, и указание основных причин, по которым соблюдение принципа было оценено как "в основном соблюдается", "частично соблюдается" и "не соблюдается"; указать факторы риска, которые могут оказать влияние на степень несоблюдения; указать, как решаются проблемные вопросы, а также степень соблюдения, которая будет достигнута в случае, если усилия будут прилагаться в соответствии с намеченным планом.

Настоящий раздел должен включать краткий обзор результатов оценки соблюдения принципов (см. таблицу 1) по каждому принципу.

Таблица 1
Рейтинг

Категория оценки	Принцип
Соблюдается	Например, Принципы 1, 3, 6, 8
В основном соблюдается
Частично соблюдается
Не соблюдается
Не применяется

Рекомендации для ИФР

Настоящий раздел должен содержать перечень мер, рекомендуемых для повышения степени соблюдения принципов инфраструктурой финансового рынка. В таблице 2 эксперты должны перечислить проблемные вопросы и прочие пробелы и недостатки в соблюдении принципов ИФР, а также дать рекомендации по поводу их решения и установить период времени, в течение которого ИФР должна принять соответствующие меры.

Эксперты должны расположить рекомендации в порядке очередности - от требующих срочного исполнения до менее срочных. Эксперты также должны предоставить объяснение способа, с помощью которого рекомендованная мера может привести к повышению степени соблюдения принципа. Если у ИФР имеется осуществляемый в настоящее время план повышения степени соблюдения принципов, это должно быть отражено в разделе "Комментарии". Также необходимо сообщить о наличии каких-либо конкретных факторов, препятствующих соблюдению принципов.

Некоторые принципы могут быть упомянуты несколько раз в таблице 2 при определении многочисленных проблемных вопросов или прочих пробелов и недостатков.

Таблица 2
Расположенный в порядке очередности перечень рекомендаций

Принцип	Проблемный вопрос, прочие пробелы или недостатки	Рекомендованные меры и комментарии	Временные рамки для принятия рекомендованных мер

V. Подробный отчет об оценке

Таблица подробной оценки должна содержать информацию ИФР относительно применимых ключевых соображений, основные заключения и оценку рейтинга по каждому применимому принципу (см. таблицу 3).

Таблица 3
Подробная оценка соблюдения принципов

По каждому применимому принципу
Принцип X Описание принципа
Ключевое соображение 1 Текст ключевого соображения	Настоящий раздел должен содержать информацию о практике ИФР относительно ключевых соображений. Эксперты должны руководствоваться вопросами к каждому применимому ключевому соображению и по возможности располагать информацию согласно названиям тем, обозначенным над списком вопросов. Следует выбирать только ключевые соображения, относящиеся к оцениваемой категории ИФР. Ответы должны отражать реальную практику, применяемую операторами и участниками ИФР. Перечень вопросов является инструментом помощи экспертам в сборе фактической информации и не предназначен для использования в качестве контрольного перечня. Конкретные ответы на каждый из этих вопросов включать в отчет об оценке необязательно
Основные заключения по принципу	Настоящий раздел должен содержать описательное резюме основной информации, собранной экспертами по каждому принципу на основании подтверждающих фактов, полученных для каждого ключевого соображения. Описательное резюме должно включать итоговый обзор практики и достижений ИФР, описание серьезности проблемных вопросов и выявление прочих пробелов и недостатков
Оценка принципа	В настоящем разделе должно быть указано, соблюдается ли принцип полностью, в основном, частично, не соблюдается или не применяется. Также в данном разделе приводится обоснование присвоенного рейтинга
Рекомендации и комментарии	Настоящий раздел должен содержать рекомендованные меры и прочие комментарии по каждому выявленному проблемному вопросу и прочим пробелам и недостаткам