Приложение D. Форма отчета об оценке соблюдения принципов ИФР и выполнения обязанностей компетентными органами страны

Приложение D
Форма отчета об оценке соблюдения принципов ИФР и выполнения обязанностей компетентными органами страны

I. Основные положения

В данный раздел следует включить основные результаты оценки.

II. Введение

В данный раздел следует включить отчет и указать следующую основную информацию касательно оценки:

- Эксперт: Указать организацию и эксперта, осуществившего оценку.

- Цель оценки: Определение задач и обстоятельств оценки.

- Объем оценки: выбрать ИФР, набор операций и услуг ИФР (включая инструменты и обслуживаемые рынки), набор оцениваемых принципов. Определить набор компетентных органов, ответственность компетентных органов в сфере регулирования, надзора и наблюдения за ИФР и виды обязанностей, подлежащих оценке.

- Методология оценки: описать процесс проведения оценки. Если не все принципы или обязанности были оценены, следует дать разъяснение, почему отдельные принципы или обязанности не оценивались.

- Источники информации при проведении оценки: указать основные источники информации, включая публичные и внутренние источники, используемые при проведении оценки. Эти источники могут включать письменные документы (такие как другие оценки, обзоры, анкеты, отчеты, исследования, соответствующие законы и прочие нормативные акты, инструкции и отраслевые руководства) и устные беседы с представителями самой ИФР, компетентными органами и соответствующими заинтересованными лицами внутри отрасли (такими, как участники, биржи, кастодианы, брокеры по операциям с ценными бумагами и ассоциации конечных пользователей).

Кроме того, в данном разделе необходимо указать о каких-либо трудностях, возникающих при проведении оценки, например, отсутствии информации, взаимодействия и прочих факторах, ограничивающих процесс или объем оценки. Кроме того, необходимо указать, какая запрашиваемая информация не была получена.

III. Обзор платежной, клиринговой и расчетной среды

В настоящем разделе необходимо привести общее описание общей структуры платежей, клиринга по ценным бумагам и деривативам, а также расчетов.

Данный раздел также должен содержать общее описание операций и услуг, предоставляемых ИФР; обобщенные статистические данные для наилучшего понимания объема операций ИФР, включая сравнение с другими аналогичными ИФР как в этой стране, так и из других соответствующих стран.

В настоящем разделе необходимо привести общее описание структуры регулирования, надзора и наблюдения за деятельностью ИФР, краткое описание соответствующих компетентных органов, обобщить основные изменения и реформы, которые были проведены за последнее время или проведение которых запланировано в ближайшем будущем.

IV. Подведение итогов оценки

IV.1. Подведение итогов оценки соответствия принципам

В данном разделе следует обобщить основные результаты подробной оценки соответствия принципам. Экспертам следует предоставить основные результаты подробной оценки на соответствие принципам согласно приведенным ниже категориям: (а) общая организация (принципы 1 - 3); (б) управление кредитным риском и риском ликвидности (принципы 4 - 7); (в) расчеты (принципы 8 - 10); (г) центральные депозитарии ценных бумаг и расчетные системы для обмена активами (принципы 11 - 12); (д) управление дефолтами (принципы 13 - 14); (е) управление общим коммерческим и операционным рисками (принципы 15 - 17); (ж) доступ (принципы 18 - 20); (з) эффективность (принципы 21 - 22); (и) прозрачность (принципы 23 - 24).

По каждой категории для каждой ИФР в оценке следует:

- осветить основной опыт и достижения ИФР;

- включить перечень проблем, вызывающих озабоченность;

- привести комментарии по каждому принципу, который не полностью соблюдается, и указание основных причин, по которым выполнение обязанности было оценено как "в основном выполняется", "частично выполняется" и "не выполняется"; указать факторы риска, которые могут оказать влияние на степень невыполнения; указать, как решаются проблемные вопросы, а также степень выполнения, которая будет достигнута в случае, если усилия будут прилагаться в соответствии с намеченным планом.

Настоящий раздел должен включать краткий обзор результатов оценки соответствия принципам (см. таблицу 1).

Таблица 1
Итоговые степени соответствия принципам [имя ИФР]

Категория оценки	Принцип
Соответствует	Например, Принципы 1, 3, 6, 8
В основном соответствует
Частично соответствует
Не соответствует
Не применяется

IV.2. Подведение итогов оценки соответствия обязанностям

В данном разделе следует привести краткий обзор основных результатов подробной оценки обязанностей. По каждой обязанности в оценке следует:

- осветить основной опыт и достижения ИФР;

- включить перечень проблем, вызывающих озабоченность;

- привести комментарии по каждой обязанности, которая не полностью выполняется, и указание основных причин, по которым выполнение обязанности было оценено как "в основном выполняется", "частично выполняется" и "не выполняется"; указать факторы риска, которые могут оказать влияние на степень невыполнения; указать, как решаются проблемные вопросы, а также степень выполнения, которая будет достигнута в случае, если усилия будут прилагаться в соответствии с намеченным планом.

Настоящий раздел должен включать краткий обзор результатов оценки соответствия обязанностям (см. таблицу 2).

Таблица 2
Краткая информация о степени соответствия обязанностям

Категория оценки	Обязанность
Соответствует	например, Обязанности А, С
В основном соответствует	например, Обязанности В, D, Е
Частично соответствует
Не соответствует
Категория оценки

IV.3. Краткая оценка общерыночных рекомендаций

В данном разделе должны быть приведены любые результаты оценки общерыночных рекомендаций, если это применимо (такие, как Программы оценки финансового сектора и техническое содействие)*.

IV.4. Рекомендации для ИФР

Данный раздел должен содержать перечень рекомендуемых мер повышения соответствия ИФР принципам. В таблице 3 экспертам следует перечислить проблемы, вызывающие озабоченность, и прочие пробелы и недостатки по соответствию ИФР принципам, а также дать рекомендации по поводу их решения и установить временные рамки, в течение которых ИФР должна принять соответствующие меры.

Экспертам следует представить рекомендации в порядке их существенности - оттребующих срочного исполнения к менее срочным. Экспертам также следует представить объяснение способа, с помощью которого рекомендованная мера может привести к повышению уровня соответствия принципу. Если у ИФР имеется осуществляемый в настоящее время план повышения соответствия принципам, это должно быть отражено в разделе "Комментарии". Также необходимо сообщить о наличии каких-либо конкретных факторов, препятствующих соответствию принципам.

Некоторые принципы могут быть указаны несколько раз в таблице при определении многочисленных проблемных вопросов или прочих пробелов и недостатков.

Таблица 3
Расположенный в порядке очередности перечень рекомендаций для [название ИФР]

Принцип	Проблема, вызывающая озабоченность, прочие пробелы или недостатки	Рекомендованные меры и комментарии	Временные рамки для принятия рекомендованных мер

IV.5. Рекомендации для компетентных органов

В данном разделе следует представить перечень рекомендуемых мер повышения уровня соответствия компетентных органов обязанностям. В таблице 4 экспертам следует представить перечень проблем, вызывающих озабоченность вопросов и прочих пробелов и недостатков по соответствию компетентных органов обязанностям, а также дать рекомендации по поводу их решения и установить временные рамки, в течение которых соответствующий компетентный орган должен принять меры.

Экспертам следует представить рекомендации в порядке их существенности - от требующих срочного исполнения к менее срочным. Экспертам также следует представить объяснение способа, с помощью которого рекомендованная мера может привести к повышению уровня соответствия обязанности. Если у компетентного органа имеется осуществляемый в настоящее время план улучшения выполнения обязанностей, это следует принять во внимание (несмотря на то, что будущий результат таких планов не будет отражен в текущей оценке категории оценки).

Также необходимо сообщить о наличии каких-либо конкретных факторов, препятствующих выполнению обязанностей. Следует также указать стороны, которые имеют наибольшую возможность решения каждого выявленного проблемного вопроса.

Некоторые обязанности могут быть указаны несколько раз в таблице при определении различных проблем, вызывающих озабоченность, или прочих пробелов и недостатков.

Таблица 4
Расположенный в порядке очередности перечень рекомендаций для компетентных органов

Обязанность	Проблема, вызывающая озабоченность, прочие пробелы или недостатки	Рекомендованные меры и комментарии	Вовлеченные стороны	Временные рамки для принятия рекомендованных мер

IV. 6. Прочие рекомендации по общерыночным вопросам

Данный раздел должен содержать рекомендации, основанные на оценке общерыночных рекомендаций, если это применимо (таких, как Программа оценки финансового сектора и техническое содействие)**.

V. Подробный отчет об оценке

Подробная таблица оценки соответствия принципам

Подробная таблица оценки должна содержать описание ИФР, отражающих применимые ключевые соображения, итоговые заключения и определенную степень соответствия по каждому применимому принципу (см. таблицу 5). Здесь также приведен образец такой формы применительно к оценке соответствия Принципа 1 (правовая основа) (см. таблицу 5, образец).

Таблица 5
Подробная оценка соответствия принципам

По каждому применимому принципу
Принцип X Описание принципа
Ключевое соображение 1 Текст ключевого соображения	Настоящий раздел должен содержать информацию о практике ИФР в отношении ключевых соображений. Экспертам следует руководствоваться вопросами к каждому примененному ключевому соображению и по возможности располагать информацию согласно названиям тем, обозначенным над списком вопросов в разделе 5. Следует выбирать только ключевые соображения, относящиеся к оцениваемой категории ИФР. Ответы должны отражать реальную практику, применяемую операторами и участниками ИФР. Перечень вопросов в разделе 5 является инструментом оказания содействия экспертам в сборе фактической информации и не предназначен для использования в качестве контрольного перечня вопросов. Конкретные ответы на каждый из этих вопросов включать в отчет об оценке необязательно
...	...
Ключевое соображение N Текст ключевого соображения	Дополнительные факты...
Итоговые заключения по принципу	В данный раздел следует включить краткое описание основной информации, собранной экспертами по каждому принципу на основании дополнительных фактов, полученных в отношении каждого примененного ключевого соображения. Краткая описательная информация должна включать обзор практики и достижений ИФР, указание существенности проблем, вызывающих озабоченность, вопросов и выявление прочих пробелов и недостатков
Оценка принципа	В настоящем разделе должно быть указано, какие принципы были оценены как "соответствует", "в основном соответствует", "частично соответствует", "не соответствует" или "не применяется". Также в данном разделе приводится обоснование определенной степени соответствия
Рекомендации и комментарии	В данный раздел следует включать рекомендованные меры и прочие комментарии по каждой выявленной проблеме, вызывающей озабоченность, вопросам и прочим пробелам и недостаткам

Таблица 5, образец
Образец таблицы подробной оценки соответствия принципам

Принцип 1. Правовая основа ИФР следует иметь надлежащим образом выстроенную, четко сформулированную, прозрачную и обязательную для исполнения правовую основу каждого существенного аспекта своей деятельности во всех соответствующих юрисдикциях.
Ключевое соображение 1 ИФР следует опираться на правовую основу, которая обеспечивает высокий уровень определенности по всем существенным аспектам деятельности ИФР во всех соответствующих юрисдикциях	Существенные аспекты и соответствующие юрисдикции Впишите дополнительные факты
	Правовая основа каждого существенного аспекта Впишите дополнительные факты
Ключевое соображение 2 ИФР следует закрепить во внутренних документах механизмы корпоративного управления, а также следует четко и однозначно распределить ответственность и подотчетность органов управления ИФР. Данные механизмы следует раскрывать перед собственниками, соответствующими компетентными органами, участниками и в более общем виде публично	Впишите дополнительные факты
Ключевое соображение 3 Роли и обязанности Совета (или аналогичного органа) ИФР следует четко определить, а также закрепить во внутренних документах процедуры, регулирующие порядок деятельности Совета, в том числе процедуры по выявлению, рассмотрению и урегулированию конфликтов интересов его членов. При этом работу Совета следует рассматривать с нескольких сторон: как деятельность Совета в целом, так и индивидуальную деятельность его членов	Впишите дополнительные факты
Ключевое соображение 4 В Совет следует включать членов, обладающих надлежащей квалификацией и мотивацией для выполнения разнообразных ролей. Обычно для этого требуется включение в Совет члена (членов), не участвующего в управлении	Возможность принудительного исполнения правил, процедур и договоров Впишите дополнительные факты
	Степень уверенности в правилах и процедурах Впишите дополнительные факты
Ключевое соображение 5 Роли и обязанности исполнительного органа ИФР следует четко определить. Членам исполнительного органа ИФР следует обладать надлежащим опытом, разносторонней квалификацией и положительной деловой репутацией, необходимыми для исполнения своих обязанностей по руководству деятельностью и управлением рисками ИФР	Впишите дополнительные факты
Итоговые заключения по Принципу 1	Приведите описание
Оценка Принципа 1	Впишите оценку
Рекомендации и комментарии	Предоставьте рекомендации и комментарии

Подробная таблица оценки выполнения обязанностей

Подробная таблица оценки должна содержать информацию по применимым ключевым соображениям, итоговые заключения и определенную степень соответствия по каждой обязанности (см. таблицу 6). Здесь также приведен образец такой формы применительно к Обязанности В (см. таблицу 6, образец).

Таблица 6
Подробная оценка соответствия обязанностям

По каждой обязанности
Обязанность X Описание обязанности
Ключевое соображение 1 Текст ключевого соображения	Настоящий раздел должен содержать информацию о практике компетентных органов в отношении ключевых соображений. Экспертам следует руководствоваться вопросами к каждому примененному ключевому соображению и по возможности располагать информацию согласно названиям тем, обозначенным над списком вопросов в разделе 6. Ответы должны отражать реальную практику, применяемую компетентными органами. Перечень вопросов в разделе 6 является инструментом оказания содействия экспертам в сборе фактической информации и не предназначен для использования в качестве контрольного перечня вопросов. Конкретные ответы на каждый из этих вопросов включать в отчет об оценке необязательно
...	...
Ключевое соображение N Текст ключевого соображения	Дополнительные факты...
Итоговые заключения по обязанности	В данный раздел следует включить краткое описание основной информации, собранной экспертами по каждой обязанности на основании дополнительных фактов, полученных в отношении каждого примененного ключевого соображения. Краткая описательная информация должна включать обзор практики и достижений ИФР, указание существенности проблем, вызывающих озабоченность, вопросов и выявление прочих пробелов и недостатков
Оценка обязанности	В настоящем разделе должно быть указано, какие обязанности были оценены как "соответствует", "в основном соответствует", "частично соответствует", "не соответствует" или "не применяется". Также в данном разделе приводится обоснование определенной степени соответствия
Рекомендации и комментарии	В данный раздел следует включать рекомендованные меры и прочие комментарии по каждой выявленной проблеме, вызывающей озабоченность, вопросам и прочим пробелам и недостаткам

Таблица 6, образец
Подробная оценка соответствия обязанностям

Обязанность В: Полномочия и ресурсы по регулированию, надзору и наблюдению Центральные банки, органы, осуществляющие регулирование на рынках, и другие соответствующие компетентные органы должны обладать полномочиями и ресурсами для эффективного исполнения своих обязанностей по регулированию, надзору и наблюдению за ИФР.
Ключевое соображение 1 Компетентные органы должны обладать полномочиями или другими компетенциями (правами), согласующимися с их обязанностями, включая возможность своевременно получать информацию, а также побуждать к внесению изменений или предпринимать принудительные корректирующие меры	Права и прочие полномочия на выполнение соответствующих обязанностей Впишите дополнительные факты
	Полномочия своевременного получения информации Впишите дополнительные факты
	Полномочия введения изменений и принятия корректирующих мер Впишите дополнительные факты
Ключевое соображение 2 Компетентные органы должны обладать достаточными ресурсами для исполнения своих обязанностей по регулированию, надзору и наблюдению	Ресурсы Впишите дополнительные факты
	Правовая защита Впишите дополнительные факты
Итоговые заключения по Обязанности В	Приведите описание
Оценка Обязанности В	Впишите оценку
Рекомендации и комментарии	Предоставьте рекомендации и комментарии

______________________________

* Для внешней оценки, охватывающей общенациональные платежные системы страны, данный раздел может использоваться для предоставления комментариев по любым вопросам, которые имеют отношение к возможности усовершенствования платежной, клиринговой и расчетной среды.

** Для внешней оценки, охватывающей общенациональные платежные системы страны, данный раздел может использоваться для предоставления комментариев по любым вопросам, которые имеют отношение к возможности усовершенствования широкой платежной, клиринговой и расчетной среды.