Глава 1. Состав показателей оценки, методики их расчета и определения обобщающего результата по группам показателей оценки

Глава 1. Состав показателей оценки, методики их расчета и определения обобщающего результата по группам показателей оценки

1.1. В группу показателей оценки "Раскрытие информации о негосударственном пенсионном фонде, в том числе о его деятельности и о лицах, владеющих акциями негосударственного пенсионного фонда, и о физических лицах, которые прямо или косвенно осуществляют контроль за юридическими лицами, являющимися акционерами негосударственного пенсионного фонда" входят следующие показатели оценки:

наличие на сайте негосударственного пенсионного фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" доступной для ознакомления заинтересованных лиц информации, подлежащей раскрытию в соответствии с требованиями статей 35.1 и 35.3 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098) (далее - Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах");

наличие на сайте негосударственного пенсионного фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" доступной для ознакомления заинтересованных лиц информации о структуре и составе акционеров негосударственного пенсионного фонда.

Обобщающий результат по группе показателей оценки "Раскрытие информации о негосударственном пенсионном фонде, в том числе о его деятельности и о лицах, владеющих акциями негосударственного пенсионного фонда, и о физических лицах, которые прямо или косвенно осуществляют контроль за юридическими лицами, являющимися акционерами негосударственного пенсионного фонда" определяется Банком России как "удовлетворительно", если деятельность негосударственного пенсионного фонда соответствует входящим в группу показателям оценки.

1.2. В группу показателей оценки "Управление конфликтами интересов при инвестировании средств пенсионных накоплений и пенсионных резервов" входит следующий показатель оценки:

заключение договора (договоров) доверительного управления с управляющей компанией (управляющими компаниями), соответствующей (соответствующими) требованию абзаца шестнадцатого статьи 36.14 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах".

Обобщающий результат по группе показателей оценки "Управление конфликтами интересов при инвестировании средств пенсионных накоплений и пенсионных резервов" определяется Банком России как "удовлетворительно", если деятельность негосударственного пенсионного фонда соответствует входящему в группу показателю оценки.

1.3. В группу показателей оценки "Требования к квалификации и деловой репутации членов органов управления и деловой репутации акционеров негосударственного пенсионного фонда" входят следующие показатели оценки:

соответствие руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда требованиям, установленным подпунктом 1 пункта 2 статьи 7 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах";

отсутствие в числе акционеров негосударственного пенсионного фонда, владеющих более чем 10 процентами акций негосударственного пенсионного фонда, лиц, занимавших должности руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации или некредитной финансовой организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню введения в соответствии с решением Банка России временной администрации по управлению кредитной организацией или некредитной финансовой организацией с приостановлением полномочий исполнительных органов (за исключением лиц, представивших в Банк России доказательства непричастности к принятию решений или совершению действий (бездействию), которые привели к назначению временной администрации).

Обобщающий результат по группе показателей оценки "Требования к квалификации и деловой репутации членов органов управления и деловой репутации акционеров негосударственного пенсионного фонда" определяется Банком России как "удовлетворительно", если деятельность негосударственного пенсионного фонда соответствует входящим в группу показателям оценки.

1.4. В группу показателей оценки "Требования к организации инвестиционной деятельности" входят следующие показатели оценки:

соответствие состава и структуры активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, требованиям, установленным статьей 26 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755; 2006, N 6, ст. 636; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 52, ст. 6454; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040; 2012, N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6961, ст. 6975) (далее - Федеральный закон "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации"), статьей 36.15 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах", постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 года N 379 "Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов и определении максимальной доли отдельных классов активов в инвестиционном портфеле в соответствии со статьями 26 и 28 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" и статьей 36.15 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2804; 2004, N 7, ст. 536; N 40, ст. 3957; N 46, ст. 4545; 2006, N 38, ст. 3990; 2009, N 30, ст. 3827; N 44, ст. 5239; 2010, N 9, ст. 965; 2011, N 36, ст. 5148; 2013, N 12, ст. 1316; N 21, ст. 2657; N 27, ст. 3606; N 36, ст. 4578; 2014, N 11, ст. 1152) (далее - постановление Правительства от 30 июня 2003 года N 379) и постановлением Правительства Российской Федерации от 13 декабря 2006 года N 761 "Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в депозиты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте в кредитных организациях и накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в депозиты в рублях в кредитных организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 51, ст. 5465; 2010, N 21, ст. 2619; Российская газета, N 192, 31.08.2011; Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 02.09.2013) (далее - постановление Правительства от 13 декабря 2006 года N 761);

наличие на сайте негосударственного пенсионного фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" доступных для ознакомления заинтересованных лиц утвержденных негосударственным пенсионным фондом требований, которым должны соответствовать управляющая компания и специализированный депозитарий для заключения с негосударственным пенсионным фондом договора доверительного управления и договора об оказании услуг специализированного депозитария, порядка выбора и отказа от услуг управляющей компании и специализированного депозитария.

Обобщающий результат по группе показателей оценки "Требования к организации инвестиционной деятельности" определяется Банком России как "удовлетворительно", если деятельность негосударственного пенсионного фонда соответствует входящим в группу показателям оценки.

1.5. В группу показателей оценки "Достаточность собственных средств и активов, составляющих средства пенсионных накоплений" входит следующий показатель оценки:

соблюдение негосударственным пенсионным фондом указанной в пункте 1.7 настоящего Положения достаточности собственных средств негосударственного пенсионного фонда и активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений.

Обобщающий результат по группе показателей оценки "Достаточность собственных средств и активов, составляющих средства пенсионных накоплений" определяется Банком России как "удовлетворительно", если деятельность негосударственного пенсионного фонда соответствует входящему в группу показателю оценки, рассчитанному в соответствии с пунктом 1.7 настоящего Положения.

1.6. В группу показателей оценки "Требования к системе внутреннего контроля и системе управления рисками" входят следующие показатели оценки:

соблюдение негосударственным пенсионным фондом требований к системе внутреннего контроля за соответствием деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, установленных пунктами 8-14 статьи 7 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах";

наличие у негосударственного пенсионного фонда системы управления рисками в части утвержденных негосударственным пенсионным фондом правил определения объема средств пенсионных накоплений, передаваемых в доверительное управление управляющей компании, размещенных на сайте негосударственного пенсионного фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и доступных для ознакомления заинтересованных лиц.

Обобщающий результат по группе показателей оценки "Требования к системе внутреннего контроля и системе управления рисками" определяется Банком России как "удовлетворительно", если деятельность негосударственного пенсионного фонда соответствует входящим в группу показателям оценки.

1.7. Достаточность собственных средств негосударственного пенсионного фонда и активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, рассчитывается по следующей формуле:

где:

ДА - достаточность собственных средств негосударственного пенсионного фонда и активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений;

А - стоимость активов негосударственного пенсионного фонда, за исключением активов, в которых размещены средства пенсионных резервов, рассчитываемая по формуле:

,

где:

- стоимость активов негосударственного пенсионного фонда, соответствующих требованиям к инвестированию средств пенсионных накоплений, установленным статьей 26 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" и подпунктами "д"-"ж", "к", "л" пункта 1 постановления Правительства от 30 июня 2003 года N 379, за исключением активов, приобретенных за счет средств пенсионных накоплений или пенсионных резервов;

- стоимость активов, приобретенных за счет средств пенсионных накоплений и соответствующих требованиям к инвестированию средств пенсионных накоплений, установленным статьей 26 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации", статьей 36.15 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах", постановлением Правительства от 30 июня 2003 года N 379 и постановлением Правительства от 13 декабря 2006 года N 761;

О - величина обязательств негосударственного пенсионного фонда, рассчитываемая по формуле:

,

где:

- сумма учтенных на индивидуальных лицевых счетах застрахованных лиц страховых взносов, направляемых на обязательное накопительное финансирование трудовых пенсий, дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098), и средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии;

- стоимость обязательств негосударственного пенсионного фонда, за исключением обязательств по пенсионным договорам и договорам об обязательном пенсионном страховании.

Расчет показателей , и осуществляется по данным бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда.