Приказ Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 22 августа 2014 г. N 306 "Об утверждении Методики самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием"

В целях наиболее эффективной реализации полномочий акционера от имени Российской Федерации и совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием, приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Методику самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием.

Заместитель Министра экономического развития Российской Федерации - Руководитель Федерального агентства по управлению государственным имуществом

O.К. Дергунова

Методика
самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием

Методика разработана в рамках исполнения государственной программы Российской Федерации "Управление федеральным имуществом", утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 16.02.2013 N 191-р, а также в целях совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием Росимуществом.

Целью разработки данной Методики является оказание содействия компаниям с государственным участием (далее АО, Общество) в проведении комплексной самооценки качества корпоративного управления, в том числе, с точки зрения соответствия принципам и рекомендациям, заложенным в Кодексе корпоративного управления, одобренного на заседании Правительства РФ 13.02.2014, а также утверждённом 21.03.2014 Советом директоров Банка России и опубликованном в "Вестнике Банка России" от 18.04.2014 N 40 (1518).

Состав и структура проведения Методики, а также компоненты проведения самооценки представлены в приложении:

Приложение N 1 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в акционерных обществах, единственным акционером которых является Российская Федерация.

Приложение N 2 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в публичных компаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%.

Структура Методики включает в себя 6 разделов с особым выделением "флажками" ключевых принципов, которые по мнению Росимущества требуют обязательного внедрения (в случае отсутствия):

1. Права акционеров;

2. Совет директоров;

3. Исполнительное руководство;

4. Прозрачность и раскрытие информации;

5. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит;

6. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс.

Результаты проведения самооценки выражены в процентах, где:

- 100% - отличное качество;

- 0% - низкое качество.

Росимущество рекомендует совету директоров АО утвердить минимальное допустимое значение качества корпоративного управления не ниже 65%.

Важнейшими компонентами, характеризующими уровень качества корпоративного управления в АО являются нормативно-правовое регулирование деятельности совета директоров АО, а также порядок, формат и объем раскрываемой Обществом информации для соответствия принципам открытости и прозрачности деятельности АО в целом.

Приложение N 1
к Методике самооценки качества
корпоративного управления в
компаниях, единственным акционером
которых является Российская Федерация

Состав и структура
проведения самооценки качества корпоративного управления в компаниях, единственным акционером которых является Российская Федерация

N	Вопрос	Вариант ответа			Оценка
					факт	шкала	макс. балл
I. Права акционеров
1	Размещаются ли на сайте общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?		А	Да, в полном объеме	0	4	4
			Б	Да, но не в полном объеме	0	2
			В	Нет	0	0
2	Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством): (укажите все верные варианты)		А	Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества	0	2	16
			Б	Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено	0	2
			В	Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике	0	2
			Г	При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия	0	2
			Д	При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия	0	2
			Е	При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными	0	2
			Ж	Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем	0	2
			3	Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды	0	2
3	Размещает ли общество на своем сайте в сети Интернет решения Единственного акционера?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
4	Утверждена ли в обществе дивидендная политика (Положение о дивидендной политике)?		А	Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сете Интернет	0	4	4
			Б	Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сете Интернет	0	2
			В	Нет	0	0
5	Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальный доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?		А	Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО	0	4	4
			Б	Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ	0	2
			В	Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована	0	0
II. СД
6	Утверждено ли в обществе Положение о СД?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
7	Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы? (укажите все верные варианты)		А	Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий	0	2	26
			Б	Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах	0	2
			В	Утверждение стратегии общества	0	2
			Г	Утверждение бизнес-планов общества	0	2
			Д	Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями	0	2
			Е	Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе	0	2
			Ж	Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)	0	2
			З	Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля	0	2
			И	Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов ОД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества	0	2
			К	Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества	0	2
			Л	Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества	0	2
			М	Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями* * Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.	0	4
8	Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям? (укажите все верные варианты)		А	Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях	0	2	4
			Б	Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ	0	2
			В	Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации	0	4
9	Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества? (укажите все верные варианты)		А	Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата	0	0,5	4,5
			Б	Сведения о возрасте и образовании кандидата	0	0,5
			В	Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет	0	0,5
			Г	Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения	0	0,5
			Д	Информация о характере отношений кандидата с обществом	0	0,5
			Е	Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах	0	0,5
			Ж	Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества	0	0,5
			З	Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам	0	0,5
			И	Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете	0	0,5
10	Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?		А	Менее 1/4	0	4	4
			Б	Более 1/4	0	0
11	Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?		А	Ни одного	0	0	10
			Б	Менее 1/3	0	3
			В	От 1/3 до 1/2	0	6
			Г	Более 1/2	0	10
12	Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
13	Является ли председатель СД независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
14	Есть ли в обществе старший независимый директор?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
15	Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
16	Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
17	Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?		А	Да	0	0	2
			Б	Нет	0	2
18	Как часто проводятся заседания СД?		А	Не реже одного раза в два месяца	0	4	4
			Б	Реже одного раза в два месяца	0	0
19	Как часто проводятся заседания СД в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	4	4
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
20	Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
21	Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогами N года)?		А	Ни одного	0	3	3
			Б	1-2	0	1
			В	больше 2	0	0
22	При проведении заседания СД в очной форме, учитываются ли письменные мнения по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования? (укажите все верные варианты)		А	Учитываются для определения наличия кворума	0	0	2
			Б	Учитываются для определения результатов голосования	0	2
23	Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц и видеоконференц связи?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
24	Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?		А	5 календарных дней до заседания и более	0	2	2
			Б	Менее 5 календарных дней до заседания	0	1
			В	Не установлен	0	0
25	Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения? (укажите все верные варианты)		А	Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания	0	1	1
			Б	Особые мнения членов СД	0	1
26	Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие? (укажите все верные варианты)		А	Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества	0	0,5	12
			Б	Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА	0	0,5
			В	Предварительное утверждение годового отчета общества	0	0,5
			Г	Избрание и переизбрание председателя СД	0	0,5
			Д	Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД	0	0,5
			Е	Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД	0	0,5
			Ж	Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества	0	0,5
			З	Одобрение существенных сделок общества	0	0,5
			И	Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором	0	0,5
			К	Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему	0	1,5
			Л	Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц	0	0,5
			М	Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения	0	0,5
			Н	Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)	0	0,5
			О	Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)	0	1,5
			П	Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества	0	0,5
			Р	Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников	0	1,5
			С	Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников	0	0,5
			Т	Рассмотрение политики управления рисками	0	0,5
27	Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие: (укажите все верные варианты)		А	Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества	0	0,5	5
			Б	Утверждение дивидендной политики общества	0	0,5
			В	Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции	0	0,5
			Г	Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок	0	0,5
			Д	Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества	0	0,5
			Е	Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций	0	0,5
			Ж	Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции	0	0,5
			З	Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц	0	0,5
			И	Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения	0	0,5
			К	Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества	0	0,5
28	Сформирован ли Комитет по аудиту СД?		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
29	Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?		А	3 и более	0	2	2
			Б	Менее 3	0	0
30	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?		А	Ни одного	0	0	6
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	3
			Г	Все	0	6
31	Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
32	Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
33	Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	4	4
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
34	Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?		А	Не реже одного раза в квартал	0	2	2
			Б	Реже одного раза в квартал	0	1
			В	не проводятся	0	0
35	Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД?* * Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
36	Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?		А	3 и более	0	2	2
			Б	Менее 3	0	0
37	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?		А	Ни одного	0	0	4
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	2
			Г	Все	0	4
38	Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
39	Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?		А	Да	0	0	2
			Б	Нет	0	2
40	Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	3	3
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
41	Сформирован ли Комитет по номинациям СД?* * Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
42	Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?		А	3 и более	0	2	2
			Б	Менее 3	0	0
43	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?		А	Ни одного	0	0	4
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	2
			Г	Все	0	4
44	Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
45	Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	3	3
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
46	Сформирован ли Комитет по стратегии СД?* * Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
47	Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?		А	3 и более	0	1	1
			Б	Менее 3	0	0
48	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?		А	Ни одного	0	0	2
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	2
49	Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
50	Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	2	2
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
51	Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?		А	Не входят	0	2	2
			Б	Входят без права голоса	0	1
			В	Входят с правом голоса	0	0
52	Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
53	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД: (укажите все верные варианты)		А	Оценка проводится в рамках формализованной процедуры	0	1	5
			Б	Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя	0	1
			В	Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД	0	1
			Г	Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год	0	1
			Д	Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)	0	1
54	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД: (укажите все верные варианты)		А	Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества	0	0,5	5,5
			Б	Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества	0	0,5
			В	Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов	0	0,5
			Г	Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов	0	0,5
			Д	Неисполнительным и независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии	0	0,5
			Е	Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение	0	0,5
			Ж	Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора	0	0,5
			З	Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов	0	0,5
			И	Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД	0	0,5
			К	В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования	0	1
55	Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
56	Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
57	Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
58	Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
59	Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
60	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД: (укажите все верные варианты)		А	СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий	0	1	3
			Б	СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения	0	1
			В	СД оценивает работу корпоративного секретаря	0	1
III. Исполнительное руководство
61	Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
62	Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва? (укажите все верные варианты)		А	СД утвержден план преемственности исполнительного руководства	0	2	2
			Б	СД утверждена программа развития кадрового резерва	0	2
63	Утверждена ли СД система КПЭ общества?		А	Да	0	10	10
			Б	Нет	0	0
64	Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ)?		А	Да, на ежеквартальной основе	0	10	10
			Б	Да, два раза в год	0	5
			В	Да, на ежегодной основе	0	2
			Г	Нет	0	0
65	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам: (укажите все верные варианты)		А	Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества	0	2	14
			Б	Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения	0	2
			В	Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации	0	2
			Г	Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации	0	2
			Д	СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)	0	2
			Е	В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров обществе возвращение общества# средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками	0	2
			Ж	Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения	0	2
IV. Прозрачность и раскрытие информации
66	Утверждена ли СД информационная политика общества?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
67	Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/общественностью?		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
68	Есть ли у общества сайт в сети Интернет?		А	Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке	0	6	6
			Б	Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке	0	4
			В	Нет	0	0
69	Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для инвесторов информация?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
70	Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
71	Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
72	Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?		А	Да, при этом тендер проводится самой обществом	0	4	4
			Б	Да, при этом тендер проводится материнской обществом/контролирующим акционером	0	2
			В	Нет	0	0
73	Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
74	Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?		А	Нет	0	0	2
			Б	Да	0	2
75	Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?		А	Да, до проведения ГОСА	0	6	6
			Б	Да, после проведения ГОСА	0	4
			В	Нет	0	0
76	Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)		А	Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением	0	2	14
			Б	Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем	0	2
			В	Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества	0	2
			Г	Информацию о сделках со связанными сторонами, в соответствии с критериями, установленными МСФО	0	2
			Д	Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)	0	2
			Е	Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющем для общества существенное значение	0	2
			Ж	Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества	0	2
77	Публикует ли общество годовой отчет?		А	Да, до проведения ГОСА	0	6	6
			Б	Да, после проведения ГОСА	0	4
			В	Нет	0	0
78	Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию? (укажите все верные варианты)		А	Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)	0	1	58
			Б	Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе	0	1
			В	Обращения председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год	0	1
			Г	Информация о ценных бумагах общества	0	1
			Д	Сведения о количестве акционеров общества	0	1
			Е	Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций	0	2
			Ж	Основные производственные показатели общества	0	2
			З	Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными	0	2
			И	Информация о дивидендной политике и дивидендная история	0	2
			К	Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества	0	2
			Л	Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)	0	2
			М	Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год	0	2
			Н	Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе	0	2
			О	Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц	0	2
			П	Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц	0	4
			Р	Информацию об утрате членом СД статуса независимого директора	0	1
			С	Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов	0	2
			Т	Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества	0	2
			У	Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда	0	1
			Ф	Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества	0	1
			X	Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД	0	2
			Ц	Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита	0	2
			Ч	Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера	0	2
			Ш	Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки	0	2
			Щ	Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)	0	2
			Э	Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров, как членов органов управления	0	2
			Ю	Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)	0	2
			Я	Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения	0	2
			АА	Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения	0	2
			ББ	Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям	0	2
			ВВ	Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям	0	2
			ГГ	Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются - подробные объяснения причин этого	0	2
79	Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчетов устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?		А	Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)	0	4	4
			Б	Да, но не в соответствии с международными стандартами	0	2
			В	Нет	0	0
80	Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит
81	Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
82	Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
83	Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/лицо, выполняющее функции такого подразделения?		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
84	Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
85	Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?		А	Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)	0	4	4
			Б	Да, но нерегулярно	0	2
			В	Нет	0	0
86	Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе, выявление, оценку и управление рисками?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
87	Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
88	Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?		А	Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества	0	3	3
			Б	Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества	0	2
			Б	Нет	0	0
89	Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
90	Как в обществе организована функция внутреннего аудита?		А	Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита	0	6	6
			Б	Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией	0	4
			В	Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями	0	1
			Г	Внутренние аудиторские проверки не проводятся	0	0
91	Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
92	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчеСности подразделения внутреннего аудита ОД: (укажите все верные варианты)		А	СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)	0	1	5
			Б	СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита	0	1
			В	СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита	0	1
			Г	СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита	0	1
			Д	СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита	0	1
93	Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)		А	Оценка эффективности системы внутреннего контроля	0	2	6
			Б	Оценка эффективности системы управления рисками	0	2
			В	Оценка корпоративного управления	0	2
94	Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
95	Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
96	Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?		А	Да, в том числе, с привлечением внешних консультантов	0	3	3
			Б	Да, в том числе, с участием материнской компании общества	0	2
			В	Да, но исключительно собственными силами общества	0	1
			Г	Не проводит	0	0
VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс
97	Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
98	Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
99	Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?		А	Да, на основе плана-графика взаимодействия	0	3	3
			Б	Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует	0	2
			В	Нет	0	0
100	Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
101	Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
102	Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе: (укажите все верные варианты)		А	Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД	0	4	12
			Б	"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)	0	4
			В	Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе	0	4

Компоненты самооценки качества корпоративного управления в компаниях, единственным акционером которых является Российская Федерация

		Оценка
Компоненты		Количество вопросов	Вес компонента в общей оценке	Факт. балл	Макс. балл	Уровень соответствия
I.	Права акционеров	5	6%	0	30	0%
II.	Совет директоров	55	41%	0	200	0%
III.	Исполнительное руководство	5	8%	0	38	0%
IV.	Прозрачность и раскрытие информации	15	26%	0	126	0%
V.	Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит	16	13%	0	63	0%
VI.	Корпоративная социальная ответственность, деловая этика	6	6%	0	31	0%
	Общая оценка	102	100%	0	488	0%

Приложение N 2
к Методике самооценки качества корпоративного управления в
публичных кампаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном
капитале которых составляет менее 100%

Состав и структура
проведения самооценки качества корпоративного управления в публичных кампаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%

N	Вопрос	Вариант ответа			Оценка
					факт	шкала	макс. балл
I. Права акционеров
1	Регламентирован ли порядок созыва, подготовки и проведения ОСА в отдельном внутреннем документе (Положении об ОСА), утвержденном ОСА?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
2	В какие сроки общество сообщает о проведении ОСА и обеспечивает доступность материалов к ОСА?		А	Не менее, чем за 30 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок	0	4	4
			Б	Не менее, чем за 20 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок	0	0
3	В какие сроки общество раскрывает информацию о дате составления списка лиц, имеющих право на участие в ОСА?		А	Не менее, чем за 7 дней до наступления этой даты	0	2	2
			Б	Менее, чем за 7 дней до наступления этой даты	0	0
4	Размещаются ли на сайте общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?		А	Да, с соблюдением сроков, предусмотренных для предоставления доступа к таким материалам	0	4	4
			Б	Да, но не в сроки, предусмотренные для предоставления доступа к таким материалам	0	2
			В	Нет, не размещаются или размещаются не в полном объеме	0	0
5	Обеспечивает ли общество акционерам, права которых учитываются в реестре, возможность получать сообщение о проведении ОСА и иметь доступ к материалам ОСА в электронной форме по заявлению акционера?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
6	Предоставляется ли информация о проведении ОСА на английском языке (наряду с предоставлением такой информации на русском языке)?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
7	Указываются ли в повестке дня ОСА следующие сведения? (укажите все верные варианты)		А	Кем был предложен каждый из вопросов, включенных в повестку дня	0	1	2
			Б	Кем были выдвинуты кандидаты для избрания в органы общества	0	1
8	Создает ли общество в период подготовки к ОСА необходимые организационные и технические условия, обеспечивающие акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и СД общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня ОСА, с использованием следующих инструментов? (укажите все верные варианты)		А	Специальный телефонный канал (горячая линия) для связи с акционерами	0	1	3
			Б	Специальный адрес электронной почты	0	1
			В	Форум по вопросам повестки дня ОСА на сайте общества в сети Интернет	0	1
9	Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством): (укажите все верные варианты)		А	Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества	0	2	20
			Б	Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено	0	2
			В	Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике	0	2
			Г	При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия	0	2
			Д	При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия	0	2
			Е	При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными	0	2
			Ж	Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем	0	2
			З	Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды	0	2
			И	Подробные сведения о порядке расчета размера дивидендов по привилегированным акциям, в отношении которых в уставе общества установлен порядок их определения	0	2
			К	Сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) "размывание" их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты использования акционерами иных, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости, способов получения дохода за счет общества	0	2
10	Обеспечивает ли общество акционерам, имеющим право на ознакомление со списком лиц, имеющих право на участие в ОСА, возможность ознакомления с указанным списком начиная с даты получения его обществом?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
11	Какой срок установлен уставом общества для внесения акционерами предложений по вопросам повестки дня ГОСА?		А	60 дней после окончания календарного года и более	0	2	2
			Б	30 дней после окончания календарного года	0	0
12	Предусматривает ли устав общества обязательное направление акционерам бюллетеней для голосования и право акционеров принять участие в ОСА путем заполнения и направления в общество таких бюллетеней?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
13	Кто является держателем реестра акционеров общества?		А	Независимый регистратор	0	4	4
			Б	Регистратор, не являющийся независимым (в силу аффилированности с обществом и/или его акционерами и/или его руководством)	0	2
			В	Общество	0	0
14	Выполняет ли регистратор общества функции счетной комиссии на ОСА?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
15	Предоставляется ли акционерам общества возможность принимать участие в голосовании по вопросам повестки дня ОСА удаленно с помощью электронных средств?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
16	Когда подводятся и оглашаются итоги голосования по вопросам повестки дня ОСА?		А	До закрытия ОСА	0	2	2
			Б	После закрытия ОСА	0	0
17	В какие сроки общество размещает на своем сайте в сети Интернет протокол ОСА?		А	Не позднее трех рабочих дней после закрытия ОСА	0	2	2
			Б	Более трех рабочих дней после закрытия ОСА	0	0
18	Предоставляется ли акционерам общества возможность в ходе проведения ОСА задать вопросы единоличному исполнительному органу, главному бухгалтеру, членам ревизионной комиссии, председателю или иному члену комитета СД по аудиту, а также аудиторам общества относительно представленных ими заключений и, соответственно, получить ответы на заданные вопросы?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
19	Присутствуют ли на ОСА выдвинутые для избрания на соответствующем ОСА в кандидатов в члены СД и ревизионной комиссии общества?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
20	Утверждена ли ОСА или СД формализованная дивидендная политика общества (Положение о дивидендной политике)?		А	Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сете Интернет	0	4	4
			Б	Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сете Интернет	0	2
			В	Нет	0	0
21	Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальный доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?		А	Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО	0	4	4
			Б	Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ	0	2
			В	Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована	0	0
22	Участвуют ли подконтрольные обществу юридические лица в голосовании при принятии решений ОСА (посредством голосования "квазиказначейскими"акциями, т.е. акциями общества, принадлежащими подконтрольным обществу юридическим лицам)?		А	Да	0	0	4
			Б	Нет/не применимо	0	4
II. СД
23	Утверждено ли ОСА Положение о СД?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
24	Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы? (укажите все верные варианты)		А	Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий	0	2	26
			Б	Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах	0	2
			В	Утверждение стратегии общества	0	2
			Г	Утверждение бизнес-планов общества	0	2
			Д	Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями	0	2
			Е	Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе	0	2
			Ж	Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)	0	2
			З	Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля	0	2
			И	Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов СД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества	0	2
			К	Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества	0	2
			Л	Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества	0	2
			М	Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями* * Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.	0	4
25	Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям? (укажите все верные варианты)		А	Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях	0	2	4
			Б	Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ	0	2
			В	Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации	0	4
26	Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества? (укажите все верные варианты)		А	Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата	0	0,5	4,5
			Б	Сведения о возрасте и образовании кандидата	0	0,5
			В	Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет	0	0,5
			Г	Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения	0	0,5
			Д	Информация о характере отношений кандидата с обществом	0	0,5
			Е	Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах	0	0,5
			Ж	Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества	0	0,5
			З	Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам	0	0,5
			И	Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете	0	0,5
27	Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?		А	Менее 1/4	0	4	4
			Б	Более 1/4	0	0
28	Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?		А	Ни одного	0	0	10
			Б	Менее 1/3	0	3
			В	От 1/3 до 1/2	0	6
			Г	Более 1/2	0	10
29	Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
30	Является ли председатель СД независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
31	Есть ли в обществе старший независимый директор?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
32	Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
33	Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
34	Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?		А	Да	0	0	2
			Б	Нет	0	2
35	Как часто проводятся заседания СД?		А	Не реже одного раза в два месяца	0	4	4
			Б	Реже одного раза в два месяца	0	0
36	Как часто проводятся заседания СД в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	4	4
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
37	Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
38	Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогами N года)?		А	Ни одного	0	3	3
			Б	1-2	0	1
			В	больше 2	0	0
39	При проведении заседания СД в очной форме, учитываются ли письменные мнение по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования? (укажите все верные варианты)		А	Учитываются для определения наличия кворума	0	0	2
			Б	Учитываются для определения результатов голосования	0	2
40	Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц и видеоконференц связи?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
41	Предусмотрено ли уставом общества право акционера (акционеров), владеющего (владеющих в совокупности) 2 и более процентами голосующих акций общества, требовать созыва заседания СД?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
42	Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?		А	5 календарных дней до заседания и более	0	2	2
			Б	Менее 5 календарных дней до заседания	0	1
			В	Не установлен	0	0
43	Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения? (укажите все верные варианты)		А	Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания	0	1	1
			Б	Особые мнения членов СД	0	1
44	Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие? (укажите все верные варианты)		А	Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества	0	0,5	12
			Б	Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА	0	0,5
			В	Предварительное утверждение годового отчета общества	0	0,5
			Г	Избрание и переизбрание председателя СД	0	0,5
			Д	Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД	0	0,5
			Е	Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД	0	0,5
			Ж	Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества	0	0,5
			З	Одобрение существенных сделок общества	0	0,5
			И	Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором	0	0,5
			К	Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему	0	1,5
			Л	Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц	0	0,5
			М	Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения	0	0,5
			Н	Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)	0	0,5
			О	Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)	0	1,5
			П	Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества	0	0,5
			Р	Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников	0	1,5
			С	Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников	0	0,5
			Т	Рассмотрение политики управления рисками	0	0,5
45	Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие: (укажите все верные варианты)		А	Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества	0	0,5	5
			Б	Утверждение дивидендной политики общества	0	0,5
			В	Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции	0	0,5
			Г	Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок	0	0,5
			Д	Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества	0	0,5
			Е	Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций	0	0,5
			Ж	Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции	0	0,5
			З	Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц	0	0,5
			И	Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения	0	0,5
			К	Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества	0	0,5
46	Сформирован ли Комитет по аудиту СД?		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
47	Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?		А	3 и более	0	2	2
			Б	Менее 3	0	0
48	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?		А	Ни одного	0	0	6
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	3
			Г	Все	0	6
49	Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
50	Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
51	Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	4	4
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
52	Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?		А	Не реже одного раза в квартал	0	2	2
			Б	Реже одного раза в квартал	0	1
			В	не проводятся	0	0
53	Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД?* * Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
54	Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?		А	3 и более	0	2	2
			Б	Менее 3	0	0
55	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?		А	Ни одного	0	0	4
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	2
			Г	Все	0	4
56	Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
57	Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?		А	Да	0	0	2
			Б	Нет	0	2
58	Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	3	3
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
59	Сформирован ли Комитет по номинациям СД?* * Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
60	Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?		А	3 и более	0	2	2
			Б	Менее 3	0	0
61	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?		А	Ни одного	0	0	4
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	2
			Г	Все	0	4
62	Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
63	Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	3	3
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
64	Сформирован ли Комитет по стратегии СД?* * Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)		А	Да	0	3	3
			Б	Нет	0	0
65	Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?		А	3 и более	0	1	1
			Б	Менее 3	0	0
66	Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?		А	Ни одного	0	0	2
			Б	Менее 1/2	0	1
			В	1/2 и более	0	2
67	Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
68	Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?		А	Не реже одного раза в квартал	0	2	2
			Б	Реже одного раза в квартал	0	0
69	Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?		А	Не входят	0	2	2
			Б	Входят без права голоса	0	1
			В	Входят с правом голоса	0	0
70	Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
71	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД: (укажите все верные варианты)		А	Оценка проводится в рамках формализованной процедуры	0	1	5
			Б	Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя	0	1
			В	Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД	0	1
			Г	Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год	0	1
			Д	Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)	0	1
72	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД: (укажите все верные варианты)		А	Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества	0	0,5	5,5
			Б	Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества	0	0,5
			В	Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов	0	0,5
			Г	Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов	0	0,5
73	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД: (укажите все верные варианты)		Д	Неисполнительными независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии	0	0,5
			Е	Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение	0	0,5
			Ж	Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора	0	0,5
			З	Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов	0	0,5
			И	Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД	0	0,5
			К	В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования	0	1

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов в таблице приводится в соответствии с источником

73	Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
74	Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
75	Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
76	Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
77	Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?		А	Да	0	1	1
			Б	Нет	0	0
78	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД: (укажите все верные варианты)		А	СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий	0	1	3
			Б	СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения	0	1
			В	СД оценивает работу корпоративного секретаря	0	1
III. Исполнительное руководство
79	Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
80	Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва? (укажите все верные варианты)		А	СД утвержден план преемственности исполнительного руководства	0	2	2
			Б	СД утверждена программа развития кадрового резерва	0	2
81	Утверждена ли СД система КПЭ общества?		А	Да	0	10	10
			Б	Нет	0	0
82	Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ)?		А	Да, на ежеквартальной основе	0	10	10
			Б	Да, два раза в год	0	5
			В	Да, на ежегодной основе	0	2
			Г	Нет	0	0
83	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам: (укажите все верные варианты)		А	Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества	0	2	14
			Б	Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения	0	2
			В	Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации	0	2
			Г	Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации	0	2
			Д	СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)	0	2
			Е	В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров обществе возвращение общества средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками	0	2
			Ж	Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения	0	2
IV. Прозрачность и раскрытие информации
84	Утверждена ли СД информационная политика общества?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
85	Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
86	Есть ли у общества сайт в сети Интернет ?		А	Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке	0	6	6
			Б	Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке	0	4
			В	Нет	0	0
87	Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
88	Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
89	Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
90	Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?		А	Да, при этом тендер проводится самой обществом	0	4	4
			Б	Да, при этом тендер проводится материнской обществом/контролирующим акционером	0	2
			В	Нет	0	0
91	Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
92	Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?		А	Нет	0	0	2
			Б	Да	0	2
93	Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?		А	Да, до проведения ГОСА	0	6	6
			Б	Да, после проведения ГОСА	0	4
			В	Нет	0	0
94	Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)		А	Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением	0	2	14
			Б	Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем	0	2
			В	Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества	0	2
			Г	Информацию о сделках со связанными сторонами, в соответствии с критериями, установленными МСФО	0	2
			Д	Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)	0	2
			Е	Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющем для общества существенное значение	0	2
			Ж	Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества	0	2
95	Публикует ли общество годовой отчет?		А	Да, до проведения ГОСА	0	6	6
			Б	Да, после проведения ГОСА	0	4
			В	Нет	0	0
96	Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию? (укажите все верные варианты)		А	Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)	0	1	67
			Б	Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе	0	1
			В	Обращения к акционерам председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год	0	1
			Г	Информация о ценных бумагах общества, в том числе о размещении обществом дополнительных акций и движении капитала за год (изменения в составе лиц, которые имеют право прямо или косвенно распоряжаться не менее чем 5 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции общества)	0	1
			Д	Сведения о количестве акционеров общества	0	1
			Е	Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций, а также о количестве акций, находящихся в распоряжении общества и подконтрольных ему юридических лиц	0	2
			Ж	Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями и(или) распоряжаются голосами по акциям, и(или) являются выгодоприобретателями по акциям общества, составляющим 5 и более процентов уставного капитала или обыкновенных акций общества	0	2
			З	Заявление исполнительных органов общества об отсутствии в обществе сведений о существовании долей владения акциями, превышающих 5 процентов, помимо уже раскрытых обществом	0	1
			И	Сведения о возможности приобретения или о приобретении определенными акционерами степени контроля, несоразмерной их участию в уставном капитале общества, в том числе на основании акционерных соглашений, наличии обыкновенных и привилегированных акций с разной номинальной стоимостью	0	2
			К	Информация о количестве акций, находящихся в распоряжении общества, а также количество акций общества, принадлежащих подконтрольным обществу юридическим лицам	0	2
			Л	Основные производственные показатели общества	0	2
			М	Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными	0	2
			Н	Информация о дивидендной политике и дивидендная история	0	2
			О	Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества	0	2
			П	Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)	0	2
			Р	Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год	0	2
			С	Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе	0	2
			Т	Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц	0	2
			У	Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц	0	4
			Ф	Информацию об утрате членом СД статуса независимого директора	0	1
			X	Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов	0	2
			Ц	Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества	0	2
			Ч	Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда	0	1
			Ш	Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества	0	1
			Щ	Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД	0	2
			З	Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита	0	2
			Ю	Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера	0	2
			Я	Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки	0	2
			АА	Сведения о прямом или косвенном владении акциями общества членами СД и исполнительных органов общества	0	2
			ББ	Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)	0	2
			ВВ	Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров, как членов органов управления	0	2
			ГГ	Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)	0	2
			ДД	Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения	0	2
			ЕЕ	Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения	0	2
			ЖЖ	Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям	0	2
			ЗЗ	Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям	0	2
			ИИ	Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются - подробные объяснения причин этого	0	2
97	Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчетов устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?		А	Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)	0	4	4
			Б	Да, но не в соответствии с международными стандартами	0	2
			В	Нет	0	0
98	Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит
99	Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
100	Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
101	Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/ лицо, выполняющее функции такого подразделения?		А	Да	0	6	6
			Б	Нет	0	0
102	Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
103	Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?		А	Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)	0	4	4
			Б	Да, но нерегулярно	0	2
			В	Нет	0	0
104	Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе, выявление, оценку и управление рисками?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
105	Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
106	Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?		А	Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества	0	3	3
			Б	Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества	0	2
			Б	Нет	0	0
107	Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
108	Как в обществе организована функция внутреннего аудита?		А	Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита	0	6	6
			Б	Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией	0	4
			В	Внутренние аудиторские проверки проводятся подразделением внутреннего аудита материнской компании общества	0	2
			Г	Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями	0	1
			Д	Внутренние аудиторские проверки не проводятся	0	0
109	Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
110	Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчетности подразделения внутреннего аудита СД: (укажите все верные варианты)		А	СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)	0	1	5
			Б	СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита	0	1
			В	СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита	0	1
			Г	СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита	0	1
			Д	СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита	0	1
111	Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)		А	Оценка эффективности системы внутреннего контроля	0	2	6
			Б	Оценка эффективности системы управления рисками	0	2
			В	Оценка корпоративного управления	0	2
112	Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?		А	Да	0	2	2
			Б	Нет	0	0
113	Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
114	Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?		А	Да, в том числе, с привлечением внешних консультантов	0	3	3
			Б	Да, в том числе, с участием материнской компании общества	0	2
			В	Да, но исключительно собственными силами общества	0	1
			Г	Не проводит	0	0
VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс
115	Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,#		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
116	Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
117	Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?		А	Да, на основе плана-графика взаимодействия	0	3	3
			Б	Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует	0	2
			В	Нет	0	0
118	Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
119	Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?		А	Да	0	4	4
			Б	Нет	0	0
120	Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе: (укажите все верные варианты)		А	Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД	0	4	12
			Б	"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)	0	4
			В	Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе	0	4

Компоненты самооценки качества корпоративного управления в публичных компаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%

		Оценка
Компоненты		Количество вопросов	Все компоненты в общей оценке	Факт. балл	Макс. балл	Уровень соответствия
I.	Права акционеров	22	14%	0	79	0%
II.	Совет директоров	56	37%	0	202	0%
III.	Исполнительное руководство	5	7%	0	38	0%
IV.	Прозрачность и раскрытие информации	15	25%	0	135	0%
V.	Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит	16	11%	0	63	0%
VI.	Корпоративная социальная ответственность, деловая этика	6	6%	0	31	0%
	Общая оценка	120	100%	0	548	0%