Приложение 4. Опись электронных документов (информации), предоставленных некредитной финансовой организацией

Приложение 4
к Положению Банка России
от 7 августа 2014 г. N 427-П
"О порядке проведения проверок деятельности
некредитных финансовых организаций
аудиторскими организациями по
поручению Банка России"
(с изменениями от 25 февраля 2016 г.)

 

Опись
электронных документов (информации), предоставленных некредитной финансовой организацией

 

/-------------------------------------------------------------------------\

|                                           Руководителю группы аудиторов |

|                                                 (члену группы аудиторов)|

|                                  ОПИСЬ                                  |

|                  ЭЛЕКТРОННЫХ ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ),                   |

|           ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ НЕКРЕДИТНОЙ ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ           |

|_________________________________________________________________________|

|            (наименование некредитной финансовой организации*(1);        |

|  основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой  |

|                              организации;                               |

|    идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой     |

|                            организации)                                 |

|                                                                         |

|                           от____ __________20___г.                      |

|                                                                         |

|     Настоящим представляем опись электронных документов (информации)  на|

|отчуждаемом (съемном) машинном  носителе  информации  однократной  записи|

|___________ N ___________*(2).                                           |

|                                                                         |

|/----------------------------------------------------------------------\ |

|| N п/п |    Наименование    | Состав (перечень)  | Название и версия  | |

||       |     (описание)     |файлов электронного |    программного    | |

||       |    электронного    |     документа      |  обеспечения*(4)   | |

||       |     документа      |  (информации)*(3)  |                    | |

||       |    (информации)    |                    |                    | |

||-------+--------------------+--------------------+--------------------| |

||   1   |         2          |         3          |         4          | |

||-------+--------------------+--------------------+--------------------| |

||       |                    |                    |                    | |

|\----------------------------------------------------------------------/ |

|                                                                         |

|     Результат вычисления хэш-функций для каждого файла,  записанного  на|

|отчуждаемый (съемный) машинный носитель  информации  однократной  записи,|

|реализованной     в     соответствии     с         ГОСТ      Р 34.11-2012|

|_______________________*(5).                                             |

|     Проверка  отчуждаемого  (съемного)  машинного  носителя   информации|

|однократной  записи   программным   средством   защиты   от   воздействия|

|вредоносного кода ______________________________________________________ |

|_________________________________________________________________________|

|            (название и версия программного средства защиты)             |

|с  использованием   актуальной   по   состоянию  на____ __________20___г.|

|сигнатурной базы не выявила признаков присутствия вредоносного кода.     |

|                                                                         |

| Руководитель                                                            |

| некредитной финансовой  организации*(6) ___________ (должность, Ф.И.О.) |

|                                           (подпись)                     |

|                                                                         |

| Главный бухгалтер некредитной                                           |

| финансовой организации*(7)           ________________(должность, Ф.И.О.)|

|                                       (подпись)                         |

|                         М.П. некредитной  финансовой организации        |

|____ __________20___г.                                                   |

|     Сверка  описи  электронных  документов  (информации)  с   заявкой на|

|предоставление  документов   (информации)   и   оказание     содействия и|

|отчуждаемым (съемным) машинным носителем  информации  однократной  записи|

|произведена*(8).                                                         |

|                                                                         |

| Ответственный работник                                                  |

| некредитной финансовой  организации  _____________ (должность, Ф.И.О.)  |

|                                        (подпись)                        |

|                                                                         |

|     Руководитель группы аудиторов                                       |

|     или член группы аудиторов ____________________(Ф.И.О.)              |

|                                     (подпись)                           |

|                                                                         |

\-------------------------------------------------------------------------/

 

*(1) Указывается наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже в соответствии с данными Единого государственного реестра юридических лиц (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, - полное фирменное наименование (при наличии - сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, - наименование).

*(2) Указывается тип и установленный (присвоенный) производителем уникальный номер отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации однократной записи.

*(3) В графе 3 настоящей таблицы для каждого электронного документа (информации) указывается состав соответствующих ему файлов, находящихся на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи (с указанием имени и типа каждого файла).

*(4) В графе 4 настоящей таблицы указываются названия и версии программного обеспечения, необходимого для воспроизведения предоставленных файлов, а также обозначение кодировки (кодовой страницы), использованной для представления текстовой информации.

*(5) В целях визуализации всех символов результат вычисления хэш-функций для всех файлов, записанных на отчуждаемый (съемный) машинный носитель информации однократной записи, преобразуется в шестнадцатеричную систему счисления. Для каждого файла каждого электронного документа (информации) указываются имя и тип файла, а также значение хэш-функции, реализованной в соответствии с национальным стандартом Российской Федерации ГОСТ Р 34.11-2012 "Информационная технология. Криптографическая защита информации. Функция хэширования".

*(6) В случае проведения проверки структурного подразделения некредитной финансовой организации опись электронных документов (информации) может быть подписана ответственным работником структурного подразделения некредитной финансовой организации с проставлением оттиска печати (штампа) этого структурного подразделения некредитной финансовой организации.

*(7) Реквизит не заполняется, в случае если руководитель некредитной финансовой организации принял ведение бухгалтерского учета на себя.

*(8) Для удостоверения факта предоставления группе аудиторов электронных документов (информации) в присутствии руководителя или члена группы аудиторов осуществляется сверка описи электронных документов (информации):

с заявкой на предоставление документов (информации) и оказание содействия - на совпадение наименования электронного документа (информации), а также сведений о его составе и форматах его представления;

с соответствующим ей отчуждаемым (съемным) машинным носителем информации однократной записи - на совпадение состава указанных в описи и размещенных на машинном носителе информации файлов, а также на идентичность указанного в описи и непосредственно вычисленного для размещенного на машинном носителе информации файла значений хэш-функции, реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2012, для каждого файла.