Приложение 5. Опись выборок информации (наборов записей), предоставленных некредитной финансовой организацией

Приложение 5
к Положению Банка России
от 7 августа 2014 г. N 427-П
"О порядке проведения проверок деятельности
некредитных финансовых организаций
аудиторскими организациями по
поручению Банка России"
(с изменениями от 25 февраля 2016 г.)

 

                                  Опись

                  выборок информации (наборов записей),

          предоставленных некредитной финансовой организацией

 

/------------------------------------------------------------------------\

|                                                                        |

|                                           Руководителю группы аудиторов|

|                                                (члену группы аудиторов)|

|                                                                        |

|                                 ОПИСЬ                                  |

|   ВЫБОРОК ИНФОРМАЦИИ (НАБОРОВ ЗАПИСЕЙ), ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ НЕКРЕДИТНОЙ    |

|                        ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ                         |

|                                                                        |

|________________________________________________________________________|

|           (наименование некредитной финансовой организации*(1);        |

| основной государственный регистрационный номер некредитной финансовой  |

|                              организации;                              |

|    идентификационный номер налогоплательщика некредитной финансовой    |

|                            организации)                                |

|                                                                        |

|                        от ____ ________20 ___г.                        |

|                                                                        |

|     Настоящим представляем опись выборок информации  (наборов  записей)|

|на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи|

|_________N __________*(2).                                              |

|                                                                        |

|/---------------------------------------------------------------------\ |

||N п/п|    Наименование     |  Состав (перечень)   |Название и версия | |

||     |     (описание)      |        файлов        |   программного   | |

||     | выборки информации  | электронной выборки  | обеспечения*(5)  | |

||     |(наборов записей)*(3)| информации (наборов  |                  | |

||     |                     |     записей)*(4)     |                  | |

||-----+---------------------+----------------------+------------------| |

||  1  |          2          |          3           |        4         | |

||-----+---------------------+----------------------+------------------| |

||     |                     |                      |                  | |

|\---------------------------------------------------------------------/ |

|                                                                        |

|     Результат вычисления хэш-функций для каждого файла, записанного  на|

|отчуждаемый (съемный) машинный носитель информации  однократной  записи,|

|реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2012 _______________*(6).   |

|     Проверка  отчуждаемого  (съемного)  машинного  носителя  информации|

|однократной  записи  программным   средством   защиты   от   воздействия|

|вредоносного кода _____________________________________________________ |

|________________________________________________________________________|

|          (название и версия программного средства защиты)              |

|с использованием актуальной по состоянию  на  ___  __________   20___ г.|

|сигнатурной базы не выявила признаков присутствия вредоносного кода.    |

|                                                                        |

|Руководитель                                                            |

|некредитной финансовой организации*(7) _____________ (должность, Ф.И.О.)|

|                                        (подпись)                       |

|Главный бухгалтер                                                       |

|некредитной финансовой организации*(8)  _____________ (должность, Ф.И.О.)|

|                                        (подпись)                       |

|                         М.П. некредитной финансовой организации        |

| ____ __________20___г.                                                 |

|                                                                        |

\------------------------------------------------------------------------/

 

/------------------------------------------------------------------------\

|     Приложение  к   описи   выборок   информации   (наборов   записей),|

|предоставленных некредитной  финансовой  организацией,  необходимых  для|

|проведения проверки                                                     |

|                                                                        |

|/----------------------------------------------------------------------\|

||  N п/п  |       Имя и тип файла        |       Описание файла*(9)    ||

||---------+------------------------------+-----------------------------||

||    1    |              2               |              3              ||

||---------+------------------------------+-----------------------------||

||         |                              |                             ||

|\----------------------------------------------------------------------/|

|                                                                        |

|     Сверка описи выборок информации  (наборов  записей)  с   заявкой на|

|предоставление  документов  (информации)   и   оказание     содействия и|

|отчуждаемым (съемным) машинным носителем информации  однократной  записи|

|произведена*(10).                                                       |

|                                                                        |

|Ответственный работник                                                  |

|некредитной финансовой организации     _____________ (должность, Ф.И.О.)|

|                                        (подпись)                       |

|                                                                        |

|Руководитель группы аудиторов                                           |

|или член группы аудиторов             _____________________(Ф.И.О.)     |

|                                         (подпись)                      |

|                                   М.П. аудиторской организации         |

\------------------------------------------------------------------------/

 

*(1) Указывается наименование некредитной финансовой организации в именительном падеже в соответствии с данными Единого государственного реестра юридических лиц (для юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, - полное фирменное наименование (при наличии - сокращенное фирменное наименование), для юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, - наименование).

*(2) Указывается тип и установленный (присвоенный) производителем уникальный номер отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации однократной записи.

*(3) В графе 2 настоящей таблицы указывается описание каждой предоставленной выборки информации (наборов записей) с указанием ее (их) наименования и периода, за который она получена, а также состава включенных в выборку информации (наборы записей) параметров (полей записей).

*(4) В графе 3 настоящей таблицы для каждой выборки информации (наборов записей) указывается состав соответствующих ей (им) файлов, находящихся на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи (с указанием имени и типа каждого файла).

*(5) В графе 4 настоящей таблицы указываются названия и версии программного обеспечения, необходимого для получения информации из предоставленных файлов, а также обозначение кодировки (кодовой страницы), использованной для представления текстовой информации.

*(6) В целях визуализации всех символов результат вычисления хэш-функций для всех файлов, записанных на отчуждаемый (съемный) машинный носитель информации однократной записи, преобразуется в шестнадцатеричную систему счисления. Для каждого файла выборки информации (наборов записей) указываются имя и тип файла, а также значение хэш-функции.

*(7) В случае проведения проверки структурного подразделения некредитной финансовой организации опись электронных документов (информации) может быть подписана ответственным работником структурного подразделения некредитной финансовой организации с проставлением оттиска печати (штампа) этого структурного подразделения некредитной финансовой организации.

*(8) Реквизит не заполняется, в случае если руководитель некредитной финансовой организации принял ведение бухгалтерского учета на себя.

*(9) Для каждого предоставленного на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации файла выборки информации (наборов записей) указываются расшифровки (описания форматов) его представления, включающие:

вариант формата файла (один из указанных в заявке на предоставление документов (информации) и оказание содействия допустимых вариантов формата файла);

формат файла (структура, состав и размер (в байтах) всех типов записей файла);

формат каждого типа записи файла (структура, состав и размер (в байтах) всех параметров (полей записи), а также тип, размерность и правила оформления значений, помещаемых в каждый параметр (поле записи).

*(10) Для удостоверения факта предоставления группе аудиторов выборок информации (наборов записей) в присутствии руководителя или члена группы аудиторов осуществляется сверка описи выборок информации (наборов записей):

с заявкой на предоставление документов (информации) и оказание содействия - на совпадение наименования выборки информации (наборов записей), периода, за который она должна быть предоставлена, и формата предоставляемых файлов, а также сведений о составе параметров (полей записи);

с соответствующим ей отчуждаемым (съемным) машинным носителем информации однократной записи - на совпадение состава указанных в описи и размещенных на машинном носителе информации файлов, а также на идентичность указанного в описи и непосредственно вычисленного для размещенного на машинном носителе информации файла значений хэш-функции, реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2012, для каждого файла.