Приложение. Расчет собственных средств

N п/п

Наименование показателя

Стоимость согласно данным бухгалтерского учета (руб.)

Стоимость с учетом требований Указания Банка России от 7 октября 2014 года N 3415-У "О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание) (руб.)

Коэффициент

Стоимость с учетом требований Указания и коэффициента (руб.)

1

2

3

4

5

6

Раздел I. Стоимость активов

1

Денежные средства в рублях и иностранной валюте на расчетных счетах в кредитных организациях, удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений

1

2

Денежные средства в рублях и иностранной валюте на расчетных счетах в кредитных организациях, не удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений

0,4

3

Депозиты в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в кредитных организациях, удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов

1

4

Депозиты в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в кредитных организациях, не удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов

0,4

5

Остаток денежных средств, переданных брокерам по договорам на брокерское обслуживание, размещенных на счетах в кредитных организациях, удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов

1

6

Остаток денежных средств, переданных брокерам по договорам на брокерское обслуживание, размещенных на счетах в кредитных организациях, не удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов

0,4

7

Сумма требований к центральному контрагенту по совершенным за счет фонда на организованном рынке сделкам с ценными бумагами по поставке ценных бумаг (иностранная валюта)

1

8

Сумма требований к центральному контрагенту по совершенным за счет фонда на организованном рынке сделкам с ценными бумагами по оплате ценных бумаг (иностранная валюта)

1

9

Доли в уставных (складочных) капиталах юридических лиц

0,4

10

Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям, установленным законодательством Российской Федерации к ценным бумагам, в которые инвестируются средства пенсионных накоплений

1

11

Ценные бумаги, включенные в некотировальную часть списка российских бирж

0,8

12

Ценные бумаги, допущенные к торгам российских бирж без прохождения процедуры листинга

0,6

13

Ценные бумаги, не допущенные к торгам российских бирж

0,4

14

Недвижимое имущество, используемое фондом для обеспечения своей деятельности, в том числе для управленческих нужд

1

15

Объекты незавершенного строительства

0,4

16

Недвижимое имущество, принятое фондом по правилам бухгалтерского учета как основные средства, но не используемое фондом для обеспечения деятельности фонда, и доходные вложения в материальные ценности

0,4

17

Транспортные средства

1

18

Программно-аппаратные средства

1

19

Исключительные права на программы ЭВМ и базы данных (за вычетом износа)

1

20

Программы ЭВМ и базы данных, на которые фонд не имеет исключительных прав

1

21

Исключительные права на прочие объекты нематериальных активов (за вычетом износа, амортизации)

0,5

22

Отложенные налоговые активы

1

23

Итого по пунктам 1 - 22

Раздел II. Сумма обязательств

24

Обязательства

X

Раздел III. Размер собственных средств фонда

25

Размер собственных средств фонда**