Раздел IV "Данные, полученные в результате углубленного анализа сделки"

Раздел IV "Данные, полученные в результате углубленного анализа сделки"

Код строки	Реквизит	Источники формирования реквизита	Требования по ведению реквизита
4.0	Сведения о налогоплательщике - участнике анализируемой сделки - заголовок множественной группы с 4.0.1 по 4.9.3
4.0.1	Полное наименование (ФИО) налогоплательщика	п. 8 р. 1 ИР "ТЦ" п. 15,16,17 р. 1 ИР "ТЦ" или п.116 р.1 ИР "ТЦ" п. 124,125,126 р.1 ИР "ТЦ" п. 9 р. 2 ИР "ТЦ" п. 16,17,18 р. 2 ИР "ТЦ" или п.115 р.2 ИР "ТЦ" п. 123,124,125 р.2 ИР "ТЦ"	Заполняется автоматически
4.0.2	ИНН		Ручной ввод
4.0.3	КПП	п. 10 р. 1 ИР "ТЦ" или п.118 р.1 ИР "ТЦ" п. 11 р. 2 ИР "ТЦ" или п.117 р.2 ИР "ТЦ"	Заполняется автоматически
4.0.4	Сторона сделки, которой является налогоплательщик	п. 68 р.1 ИР "ТЦ" п. 67 р.2 ИР "ТЦ"	Заполняется автоматически
4.1	Номер задания	п. 1.1.	Заполняется автоматически
0. Наличие Соглашения о ценообразовании (поля 4.1.1.-4.1.5. - множественные)
4.1.1.	Признак заключения соглашения о ценообразовании	Из ИР "Соглашения ТЦ"	Заполняется автоматически
4.1.2.	Номер соглашения	Из ИР "Соглашения ТЦ"	Заполняется автоматически
4.1.3.	Дата соглашения	Из ИР "Соглашения ТЦ"	Заполняется автоматически
4.1.4.	Дата начала соглашения	Из ИР "Соглашения ТЦ"	Заполняется автоматически
4.1.5.	Дата окончания соглашения	Из ИР "Соглашения ТЦ"	Заполняется автоматически
1. Анализ деятельности компании и идентификация контролируемой сделки
4.2	Информация о ФХД НП - заголовок множественной группы с 4.2.1. по 4.2.3.
4.2.1.	описание деятельности налогоплательщика		ручной ввод
4.2.2.	наименование источника		ручной ввод
4.2.3.	документы	Множественная группа 4.2.3.1.
4.2.3.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)	(в разделе 6 есть наименование документа, во всех таких полях должны отображаться эти наименования)	Добавление пользователем документа
4.2.4.	Вывод 1		ручной ввод
4.3	Информация о ВЗЛ - заголовок множественной группы с 4.3.1. по 4.3.4.
4.3.1.	наименование ВЗЛ		ручной ввод
4.3.2.	характер взаимозависимости	Справочник 3	Выбор пользователем из справочника
4.3.3.	наименование источника		ручной ввод
4.3.4.	документы	Множественная группа 4.3.4.1.
4.3.4.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.3.5.	Вывод 2		ручной ввод
4.4	Основание выбора сделки - заголовок множественной группы с 4.4.1. по 4.4.3.
4.4.1.	Основание признания сделки контролируемой	Справочник 4	Выбор пользователем из справочника
4.4.2.	критерий отбора		ручной ввод
4.4.3.	описание критерия отбора		ручной ввод
4.4.4.	Вывод 3		ручной ввод
2. Период времени, за который проводится анализ
4.5	период времени, выбранный для анализа		ручной ввод
4.6	вывод 4 - обоснование выбранного периода		ручной ввод
3. Анализ контролируемой сделки и функциональный анализ
4.7	Определение факторов сопоставимости - заголовок множественной группы с 4.7.1. по 4.7.6.
4.7.1.	характеристика предмета сделки		ручной ввод
4.7.2.	условия договоров (контрактов) заключенных между сторонами сделки из справочника	Справочник 5	Выбор пользователем из справочника
4.7.3.	условия договоров (контрактов) заключенных между сторонами сделки		ручной ввод
4.7.4.	характеристика экономических условий деятельности сторон сделки, включая характеристики соответствующих рынков товаров (работ, услуг) из справочника	Справочник 6	Выбор пользователем из справочника
4.7.5.	характеристика экономических условий деятельности сторон сделки, включая характеристики соответствующих рынков товаров (работ, услуг)		ручной ввод
4.7.6.	Характеристика рыночных (коммерческих) стратегий сторон сделки		ручной ввод
4.7.7.	документы	Множественная группа 4.7.7.1.
4.7.7.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.7.8.	Вывод 5		ручной ввод
4.8	Функциональный анализ - заголовок множественной группы с 4.8.1. по 4.8.2.
4.8.1.	функция, выполняемая стороной сделки	Справочник 7	Выбор пользователем из справочника
4.8.2.	Функции - заголовок множественной группы с 4.8.2.1. по 4.8.2.3.
4.8.2.1.	описание функции, выполняемой стороной сделки		ручной ввод
4.8.2.2.	наименование источника		ручной ввод
4.8.2.3.	документы	Множественная группа 4.8.2.3.1.
4.8.2.3.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.8.3.	Вывод 6		ручной ввод
4.9	Анализ рисков - заголовок множественной группы с 4.9.1. по 4.9.2.
4.9.1.	риск, принимаемый стороной сделки	Справочник 8	Выбор пользователем из справочника
4.9.2.	Риски - заголовок множественной группы с 4.9.2.1. по 4.9.2.3.
4.9.2.1.	характеристика риска, принимаемого стороной сделки		ручной ввод
4.9.2.2.	наименование источника		ручной ввод
4.9.2.3.	документы	Множественная группа 4.9.2.3.1.
4.9.2.3.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.9.3.	Вывод 7		ручной ввод
4.10	Выбор тестируемой стороны
4.10.1.	описание сделки с учетом функционального анализа сделки		ручной ввод
4.10.2.	обоснование выбора тестируемой стороны		ручной ввод
4.10.3.	Вывод 8 - выбор тестируемой стороны		ручной ввод
4.10.4.	документы	Множественная группа 4.10.4.1.
4.10.4.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.11	Предварительный выбор метода определения доходов (прибыли, выручки) для целей налогообложения
4.11.1.	предварительно рекомендуемый метод	Справочник 9	Выбор пользователем из справочника
4.11.2.	обоснование выбора метода		ручной ввод
4.11.3.	Вывод 9 - предварительный выбор метода		ручной ввод
4.11.4.	документы	Множественная группа 4.11.4.1.
4.11.4.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4. Определение доступных источников информации о сопоставимых сделках (компаниях), определение надежности этих источников
4.12	Сведения из внешних источников - заголовок множественной группы с 4.12.1. по 4.12.3.
4.12.1.	источник информации	Справочник 10	Выбор пользователем из справочника
4.12.2.	наименование источника		ручной ввод
4.12.3.	документы	Множественная группа 4.12.3.1.
4.12.3.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.12.4.	вывод 10		ручной ввод
4.13	Проверка по ФИРам - заголовок множественной группы с 4.13.1. по 4.13.2.
4.13.1.	наименование источника		ручной ввод
4.13.2.	документы	Множественная группа 4.13.2.1.
4.13.2.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.13.3.	Вывод 11		ручной ввод
5. Выбор метода определения доходов (прибыли, выручки) для целей налогообложения и соответствующего финансового показателя (при необходимости)
4.14	метод определения доходов (прибыли, выручки) для целей налогообложения в анализируемой сделке	Справочник 9	Выбор пользователем из справочника
4.15	обоснование выбора метода		ручной ввод
4.16	показатель рентабельности (активно при выборе в п. 4.14 методов 2-7 из справочника 9)	Справочник 11	Выбор пользователем из справочника
4.17	обоснование выбора показателя рентабельности		ручной ввод
4.18	Вывод 12		ручной ввод
4.19	документы	Множественная группа 4.19.1.
4.19.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
6. Поиск потенциально сопоставимых сделок (компаний)
4.20	Выборки по сопоставимости - заголовок множественной группы с 4.20.1. по 4.20.2.
4.20.1.	Наименование источника		ручной ввод
4.20.2.	документы	Множественная группа 4.20.2.1.
4.20.2.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.20.3.	Вывод 13		ручной ввод
7. Расчет и применение корректировок для обеспечения сопоставимости сделок
4.21	Применяемая корректировка - заголовок множественной группы с 4.21.1. по 4.21.7.
4.21.1.	Наименование, корректируемый показатель		ручной ввод
4.21.2.	формула для корректировки		ручной ввод
4.21.3.	расчет суммы корректировки		ручной ввод
4.21.4.	описание расчета суммы корректировки		ручной ввод
4.21.5.	Обоснование применения корректировки		ручной ввод
4.21.6.	Общая сумма корректировки		ручной ввод
4.21.7.	документы	Множественная группа 4.21.7.1.
4.21.7.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.21.8.	Вывод 14		ручной ввод
8. Интерпретация данных, расчет цены, которая имела бы место быть в сделках между лицами, не являющимися взаимозависимыми и оценка налоговых последствий применения в контролируемых сделках цен не соответствующих рыночным ценам
4.22	расчет рыночной цены (доходов) по сделке
4.22.1.	формула расчета рыночной цены (дохода)		ручной ввод
4.22.2.	расчет рыночной цены (доходов)		ручной ввод
4.22.3.	описание расчета рыночной цены (доходов)		ручной ввод
4.22.4.	рыночная цена (доходы) для целей налогообложения		ручной ввод
4.22.5.	Вывод 15		ручной ввод
4.22.6.	документы	Множественная группа 4.22.6.1.
4.22.6.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
4.23	расчет налоговых последствий
4.23.1.	расчет суммы налоговых последствий		ручной ввод
4.23.2.	описание расчета суммы налоговых последствий		ручной ввод
4.23.3.	оцениваемая сумма налоговых последствий		ручной ввод
4.23.4.	Вывод 16		ручной ввод
4.23.5.	документы	Множественная группа 4.23.5.1.
4.23.5.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
9. Исходящие запросы - заголовок множественной группы с 4.24. по 4.29.
4.24	Номер запроса в рамках рассмотрения КС	Номер=max+1 Сквозная нумерация запросов, формируемых в рамках рассмотрения одной сделки	автоматически
4.25	Дата исх.		ручной ввод
4.26	Адресат		ручной ввод
4.27	Исх. номер		ручной ввод
4.28	Краткое содержание		ручной ввод
4.29		Множественная группа 4.29.1.
4.29.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
10. Ответы на запросы - заголовок множественной группы с 4.30. по 4.34.
4.30	Дата вх.	Текущая дата с возможностью корректировки	автоматически с возможностью корректировки
4.31	Вх. номер		ручной ввод
4.32	Исх. номер вх.		ручной ввод
4.33	Краткое содержание вх		ручной ввод
4.34	документы	Множественная группа 4.34.1.
4.34.1.	Информация (скан, word, текст и т.д.)		Добавление пользователем документа
11. Справка
4.35	Номер справки		ручной ввод
4.36	Признак необходимости проведения проверки		ручной ввод
4.37	Дата формирования	Текущая дата с возможностью корректировки	автоматически с возможностью корректировки
4.38	Дата передачи в ОА	Текущая дата с возможностью корректировки	автоматически с возможностью корректировки