Раздел 1. Банковская и бухгалтерская отчетность

Раздел 1. Банковская и бухгалтерская отчетность

1.1. Отчетность, представленная в подразделение Банка России в соответствии с Положением Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (далее - Положение N 279-П), включая отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" в соответствии с приложением 1 к Указанию N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" с оборотами с начала месяца на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения конкурсного управляющего (ликвидатора).

1.2. В случае непредставления отчетности в подразделение Банка России в соответствии с Положением N 279-П, последняя сданная Банком отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" до даты отзыва лицензии, подготовленная в соответствии с Указанием N 2332-У, а также копия письма в Банк России о причинах непредставления данной отчетности.

1.3. Ведомость остатков по счетам кредитной организации (ее филиалов), составленная в порядке, установленном приложением 6 к Положению Банка России от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения конкурсного управляющего (ликвидатора).

1.4. Балансы дочерних организаций кредитной организации на последнюю отчетную дату.

1.5. Смета административно-хозяйственных расходов кредитной организации за период действия временной администрации.

1.6. Бухгалтерские документы дня кредитной организации с даты отзыва лицензии, подтверждающие административно-хозяйственные расходы (оплаченные счета, авансовые отчеты и т.п. ).

Бухгалтерские документы дня кредитной организации за 3 месяца до даты отзыва лицензии - по описи с указанием количества сшивов по месяцам. Бухгалтерские документы дня кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.

1.7. Кассовые документы с даты отзыва лицензии (расходные кассовые ордера, приходные кассовые ордера, кассовый журнал, платежные ведомости по выплате заработной платы).

Кассовые документы дня кредитной организации за 3 месяца до даты отзыва лицензии - по описи с указанием количества сшивов по месяцам. Кассовые документы дня кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.

1.8. Акт последней проведенной кредитной организацией в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях ликвидируемой кредитной организации ревизии банкнот, монеты и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных в местах хранения ценностей, у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей)) на дату назначения временной администрации.

1.9. Акт последней проведенной кредитной организацией инвентаризации основных средств и материальных активов кредитной организации.

1.10. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества), в том числе Акт проведенной временной администрацией инвентаризации основных средств и материальных активов ликвидируемой кредитной организации.

1.11. Расторгнутые хозяйственные договоры за текущий и предшествующий годы в папках (без описи договоров). Письма о расторжении хозяйственных договоров, договоров аренды.

1.12. Действующие хозяйственные договоры согласно описи с указанием номеров договоров, даты заключения договоров и контрагентов, в том числе оригиналы хозяйственных договоров, заключенных временной администрацией от имени ликвидируемой финансовой организации.

1.13. Досье банков-корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры (коды) для осуществления платежей с использованием электронной подписи (далее - ЭП) и (или) аналога собственноручной подписи на дату назначения временной администрации. Банковские выписки на дату назначения временной администрации, подтверждающие остатки денежных средств на корреспондентских/расчетных счетах.

1.14. Договор корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) в подразделении Банка России.

1.15. Выписки по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (ее филиала) с приложениями за период с даты отзыва лицензии.

1.16. Перечень открытых кредитной организацией корреспондентских счетов ЛОРО и НОСТРО.

1.17. Договор на кассовое обслуживание в подразделении Банка России.

1.18. Договор электронного обмена с Банком России, договор на предоставление доступа к системе электронного обмена (кредитной организации, ее филиала).

1.19. Сведения о структурных подразделениях кредитной организации.

1.20. Неоплаченные счета кредитной организации.

1.21. Акты выполненных работ, счета-фактуры.

1.22. Письма о закрытии расчетных счетов клиентов.

1.23. Инкассовые поручения, поступившие после отзыва лицензии.

1.24. Письма в кредитные организации о закрытии счетов ЛОРО и НОСТРО.