Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары

Приложение 2. Годовой отчет жилищного накопительного кооператива (годовая)

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 26 марта 2015 г. N 3608-У
"О сроках и порядке составления и
представления в Банк России отчетности
жилищного накопительного кооператива"

 

Годовой отчет жилищного накопительного кооператива
по состоянию на "____" ____________________20__ г.

 

Код формы по ОКУД 0420802

Годовая

 

Раздел I. Общие сведения о жилищном накопительном кооперативе

 

Подраздел 1. Реквизиты жилищного накопительного кооператива

 

Полное наименование

Сокращенное наименование

Адрес (место нахождения)

Адрес фактического места нахождения

Адрес для почтовой корреспонденции

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

Дата учреждения жилищного накопительного кооператива (дата государственной регистрации жилищного накопительного кооператива при его создании)

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номер телефона

Номер факса

Адрес электронной почты

Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"

Полное наименование саморегулируемой организации

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации

Дата вступления в саморегулируемую организацию

9

10

11

12

13

14

15

16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подраздел 2. Сведения о наличии лицензии на осуществление строительной деятельности

 

Номер лицензии

Дата выдачи

Срок действия

17

18

19

 

 

 

 

Подраздел 3. Сведения о лицах, входящих в состав органов жилищного накопительного кооператива

 

Номер строки

Фамилия, имя, отчество (при наличии)

Дата рождения

Гражданство

Данные документа, удостоверяющего личность

Адрес места регистрации

Адрес места жительства

ИНН

Наименование должности

Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия

Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

Сведения о лице, являющемся единоличным исполнительным органом жилищного накопительного кооператива

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени жилищного накопительного кооператива

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о главном бухгалтере

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о членах правления жилищного накопительного кооператива

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о членах коллегиального исполнительного органа жилищного накопительного кооператива

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о лицах, входящих в состав ревизионной комиссии (лице, осуществляющем функции ревизора)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подраздел 4. Сведения о филиалах и представительствах жилищного накопительного кооператива

 

Порядковый номер

Вид обособленного подразделения

Наименование обособленного подразделения

Адрес фактического места нахождения обособленного подразделения

Адрес для почтовой корреспонденции

Фамилия, имя, отчество (при наличии) руководителя

Номер телефона

Номер факса

Адрес электронной почты

31

32

33

34

35

36

37

38

39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подраздел 5. Сведения о счетах жилищного накопительного кооператива, открытых в кредитных организациях

 

Номер строки

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации

Банковский идентификационный код (БИК)

Вид счета

Номер счета

Валюта счета

Дата открытия счета

Сумма остатка денежных средств на счете на начало отчетного периода, тыс. руб.

Обороты за отчетный период, тыс. руб.

Сумма остатка денежных средств на счете на конец отчетного периода, тыс. руб.

по дебету

по кредиту

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подраздел 6. Сведения об аудиторской организации (аудиторе) жилищного накопительного кооператива

 

Полное наименование на русском языке/ ФИО

ИНН

Адрес (место нахождения)

Номер лицензии

Дата выдачи лицензии

Срок действия лицензии

Дата и номер решения правления жилищного накопительного кооператива о выборе аудиторской организации (аудитора)

Дата последней аудиторской проверки

51

52

53

54

55

56

57

58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел II. Сведения о членах жилищного накопительного кооператива

 

чел.

 

Общее число членов жилищного накопительного кооператива

Число членов жилищного накопительного кооператива, которые внесли часть паевого взноса, дающего право на приобретение или строительство жилищным накопительным кооперативом жилого помещения для члена жилищного накопительного кооператива

Число членов жилищного накопительного кооператива, которым жилищный накопительный кооператив приобрел или построил (строит) жилое помещение

Число выбывших членов жилищного кооператива или других имеющих право на пай лиц, которым должна быть выплачена действительная стоимость пая

59

60

61

62

 

 

 

 

 

Раздел III. Сведения о финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива

 

тыс. руб.

 

Размер паевого фонда жилищного накопительного кооператива

Величина денежных средств жилищного накопительного кооператива

Стоимость основных средств жилищного накопительного кооператива

Стоимость объектов незавершенного строительства жилищного накопительного кооператива

Стоимость долгосрочных обязательств жилищного накопительного кооператива

Всего

в том числе

Займы

Кредиты

Векселя

Облигации

Кредиторская задолженность

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс. руб.

 

Стоимость краткосрочных обязательств жилищного накопительного кооператива

Максимальная поквартальная разница между расходами и поступлениями (без учета займов и кредитов), планирующимися в приходно-расходной смете, утвержденной жилищным накопительным кооперативом на год, следующий за отчетным

Разница между расходами и поступлениями (без учета займов и кредитов), планирующимися в приходно-расходной смете, утвержденной жилищным накопительным кооперативом на год, следующий за отчетным

Всего

в том числе

Займы

Кредиты

Векселя

Облигации

Кредиторская задолженность

73

74

75

76

77

78

79

80

 

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс. руб.

 

Максимальный размер оставшейся невыплаченной части взноса одного участника жилищного накопительного кооператива, которому жилищный накопительный кооператив предоставил жилое помещение

Общий размер оставшейся невыплаченной части взносов участников жилищного накопительного кооператива, которым жилищный накопительный кооператив предоставил жилые помещения

Убытки жилищного накопительного кооператива

Общая стоимость имущества жилищного накопительного кооператива

Общая стоимость приобретенных жилищным накопительным кооперативом прав на строящиеся в порядке долевого участия жилые помещения

81

82

83

84

85

 

 

 

 

 

 

тыс. руб.

 

Общая стоимость приобретенных жилищным накопительным кооперативом прав на строящиеся в порядке долевого участия жилые помещения

Общая стоимость жилых помещений, приобретаемых или строящихся жилищным накопительным кооперативом, переданных в залог (ипотеку)

Общая стоимость субсидий и субвенций органов государственного управления

Размер резервного фонда жилищного накопительного кооператива

Иные целевые фонды жилищного накопительного кооператива

86

87

88

89

90

 

 

 

 

 

 

Раздел IV. Сведения о просроченной выплате действительной стоимости пая выбывшим членам жилищного накопительного кооператива или другим лицам, имеющим право на пай

 

Просрочка менее 6 месяцев

Просрочка от 6 месяцев до 2 лет

Просрочка более 2 лет

Всего

число членов/лиц

сумма, тыс. руб.

число членов/лиц

сумма, тыс. руб.

число членов/лиц

сумма, тыс. руб.

число членов/лиц

сумма, тыс. руб.

91

92

93

94

95

96

97

98

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел V. Сведения о нормативах оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива

 

Норматив текущей обеспеченности обязательств (Н1)

Норматив общей обеспеченности обязательств (Н2)

Норматив текущей сбалансированности деятельности (Н3)

Норматив среднесрочной сбалансированности деятельности (Н4)

Норматив максимальной задолженности членов жилищного накопительного кооператива (Н5)

Норматив долговой нагрузки (Н6)

Норматив задолженности членов жилищного накопительного кооператива (Н7)

99

100

101

102

103

104

105

 

 

 

 

 

 

 

 

Порядок
составления годового отчета жилищного накопительного кооператива

С изменениями и дополнениями от:

31 января 2018 г.

 

1. В заголовке годового отчета жилищного накопительного кооператива (далее - годовой отчет) указывается последний календарный день отчетного периода.

Информация об изменениях:

Пункт 2 изменен с 21 апреля 2018 г. - Указание Банка России от 31 января 2018 г. N 4711-У

См. предыдущую редакцию

2. В разделе I годового отчета сведения указываются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.

В подразделе 1 раздела I годового отчета приводятся сведения, соответствующие данным, указанным в уставе жилищного накопительного кооператива, а также иных учредительных документах жилищного накопительного кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:

полное наименование жилищного накопительного кооператива, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах;

сокращенное наименование жилищного накопительного кооператива, соответствующее сокращенному наименованию, указанному в его учредительных документах;

адрес (место нахождения) жилищного накопительного кооператива, определяемый (определяемое) местом государственной регистрации юридического лица и указанный (указанное) в его учредительных документах;

адрес фактического места нахождения жилищного накопительного кооператива, определяемый местом фактического нахождения жилищного накопительного кооператива по состоянию на последний календарный день отчетного периода;

адрес для почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты - актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) жилищного накопительного кооператива, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) жилищного накопительного кооператива, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;

дата учреждения жилищного накопительного кооператива (дата государственной регистрации жилищного накопительного кооператива при его создании) в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год;

номер телефона жилищного накопительного кооператива;

номер факса жилищного накопительного кооператива;

адрес электронной почты жилищного накопительного кооператива;

адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (указывается в обязательном порядке только жилищными накопительными кооперативами, которые в соответствии со статьей 21 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 215-ФЗ "О жилищных накопительных кооперативах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 41; 2006, N 43, ст. 4412; 2008, N 30, ст. 3616; 2011, N 49, ст. 7040; 2013, N 30, ст. 4084) обязаны раскрывать адрес специального сайта в информационно-телекоммуникационной сети общего пользования, на котором осуществляется раскрытие информации жилищным накопительным кооперативом);

сведения о саморегулируемой организации - полное наименование, ИНН, ОГРН саморегулируемой организации жилищных накопительных кооперативов, членом которой является жилищный накопительный кооператив, а также дата вступления в саморегулируемую организацию в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. В случае если жилищный накопительный кооператив еще не вступил в саморегулируемую организацию жилищных накопительных кооперативов, в соответствующих графах ставится прочерк. Указание символа "0" (ноль) или символа "-" (прочерк) в графах 1, 3, 4, 6 и 7 годового отчета не допускается.

В подразделе 2 раздела I годового отчета указываются сведения о наличии у жилищного накопительного кооператива лицензии на осуществление строительной деятельности. При наличии в годовом отчете информации по показателю, указанному в графе 17, графы 18 и 19 должны быть заполнены.

В подразделе 3 раздела I годового отчета указываются сведения о лицах, входящих в состав органов жилищного накопительного кооператива.

В строках "Фамилия, имя, отчество (при наличии)" отчество указывается при его наличии. Для иностранного гражданина и лица без гражданства фамилия, имя и отчество дополнительно указываются латинскими буквами на основании сведений, содержащихся в документе, установленном федеральным законом или признаваемым в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

В строках "Гражданство" при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства".

В строках "Данные документа, удостоверяющего личность" для иностранного гражданина или лица без гражданства указываются вид и данные документа, установленного федеральным законом или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

В строках "Адрес места регистрации" и "Адрес места жительства" указывается наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта), для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право законно находиться на территории Российской Федерации.

В строках "Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях" указываются наименования организаций и должности, занимаемые в них по состоянию на отчетную дату.

В подразделе 4 раздела I годового отчета указываются сведения обо всех филиалах и представительствах жилищного накопительного кооператива по состоянию на последний календарный день отчетного года.

В подразделе 5 раздела I годового отчета указываются сведения обо всех счетах (в том числе ссудных) жилищного накопительного кооператива, открытых в кредитных организациях по состоянию на последний календарный день отчетного года, а именно:

сокращенное фирменное наименование кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

банковский идентификационный код (БИК) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

вид счета (расчетный счет; депозитный счет; специальный брокерский счет и так далее);

номер счета;

цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ);

дата открытия счета в кредитной организации в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год;

остаток денежных средств на дату начала отчетного периода в тысячах рублей по курсу Банка России, действующему на дату начала отчетного периода;

обороты по дебету и кредиту каждого счета за отчетный период в тысячах рублей, где для пересчета оборотов в рубли каждый оборот пересчитывается в рубли по курсу Банка России на дату его совершения или по курсу, который фактически имел место при его осуществлении, а полученные значения суммируются;

остаток денежных средств на дату окончания отчетного периода в тысячах рублей по курсу Банка России, действующему на дату окончания отчетного периода.

В подразделе 6 раздела I годового отчета указываются сведения об аудиторской организации (аудиторе) жилищного накопительного кооператива с указанием даты последней аудиторской проверки. При наличии в годовом отчете информации по показателю, указанному в графе 51, графы 52 - 58 должны быть заполнены.

3. В разделе II годового отчета отражаются данные о числе членов жилищного накопительного кооператива по состоянию на последний календарный день отчетного года.

Информация об изменениях:

Пункт 4 изменен с 21 апреля 2018 г. - Указание Банка России от 31 января 2018 г. N 4711-У

См. предыдущую редакцию

4. В разделе III годового отчета в случае отсутствия значения показателя в соответствующей графе ставится ноль (0), при наличии значения показателя в соответствующей графе данные по суммам заполняются в тысячах рублей.

В разделе III годового отчета все сведения указываются по состоянию на последний календарный день отчетного года.

Под краткосрочными обязательствами жилищного накопительного кооператива следует понимать все обязательства жилищного накопительного кооператива, подлежащие удовлетворению в течение года, под долгосрочными обязательствами следует понимать все обязательства жилищного накопительного кооператива, подлежащие удовлетворению в срок, превышающий один год, и отраженные по соответствующим итоговым строкам балансовых показателей раздела VII отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива, составленной по состоянию на последний календарный день IV квартала включительно, в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.

Под общей стоимостью имущества жилищного накопительного кооператива следует понимать балансовую стоимость имущества жилищного накопительного кооператива.

Под убытками следует понимать отрицательный конечный финансовый результат, выявленный за отчетный период на основании бухгалтерского учета всех хозяйственных операций организации и оценки статей бухгалтерского баланса по правилам, принятым нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету.

Значение показателя, указанное в графе 67, должно быть больше или равно сумме значений показателей, указанных в графах 68 - 72.

Значение показателя, указанное в графе 73, должно быть больше или равно сумме значений показателей, указанных в графах 74 - 78.

Информация об изменениях:

Пункт 5 изменен с 21 апреля 2018 г. - Указание Банка России от 31 января 2018 г. N 4711-У

См. предыдущую редакцию

5. В разделе IV годового отчета отражаются данные о числе выбывших в отчетном году и в годах, предшествующих отчетному, членов жилищного накопительного кооператива или других имеющих право на пай лиц, которым по состоянию на конец отчетного года просрочена выплата действительной стоимости пая, а также сумма указанной выплаты в тысячах рублей. В случае отсутствия значения показателя в соответствующей графе ставится ноль (0).

Сведения представляются в разбивке в зависимости от длительности просроченной выплаты (менее шести месяцев включительно, от шести месяцев до двух лет включительно и более двух лет).

Значение показателя, указанное в графе 97, должно быть равно сумме значений показателей, указанных в графах 91, 93 и 95.

Значение показателя, указанное в графе 98, должно быть равно сумме значений показателей, указанных в графах 92, 94 и 96.

6. В разделе V годового отчета расчет нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищных накопительных кооперативов осуществляется в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 28 января 2006 года N 46 "О нормативах оценки финансовой устойчивости деятельности жилищных накопительных кооперативов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 6, ст. 701). Значения нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищных накопительных кооперативов указываются в десятичных дробях с округлением до трех знаков после запятой по математическому методу.