Указание Банка России от 6 августа 2015 г. N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества" (с изменениями и дополнениями) (документ не действует)

5.1. В случае если ходатайство и комплект представленных банком документов соответствуют требованиям приложений 1 и 2 к настоящему Указанию и пунктов 2 - 4 настоящего Указания, Банк России приступает к оценке.

5.2. В случае если ходатайство и комплект представленных банком документов не соответствуют требованиям приложений 1 и 2 к настоящему Указанию и (или) пунктов 2 - 4 настоящего Указания, Банк России направляет в банк в письменном виде уведомление, в котором указываются выявленные несоответствия.

В течение 30 рабочих дней с даты направления уведомления банк вправе предоставить Банку России дополнительные документы с целью устранения несоответствий, указанных в уведомлении. В течение 15 рабочих дней с даты истечения срока устранения несоответствий в ходатайстве и (или) комплекте предоставленных документов Банк России принимает решение о соответствии ходатайства и комплекта представленных банком документов требованиям приложений 1 и 2 к настоящему Указанию и пунктов 2 - 4 настоящего Указания.

В случае если ходатайство и комплект документов соответствуют требованиям приложений 1 и 2 к настоящему Указанию и пунктов 2 - 4 настоящего Указания, Банк России приступает к оценке.

В случае если банком не устранены несоответствия, выявленные Банком России в ходатайстве и (или) комплекте документов, Банк России направляет в банк уведомление об отказе в проведении оценки за подписью заместителя Председателя Банка России, курирующего Департамент банковского регулирования Банка России, или лица, его замещающего.

5.3. В случае отказа Банка России от проведения оценки в связи с несоответствием ходатайства и (или) комплекта документов требованиям приложений 1 и 2 к настоящему Указанию и (или) пунктов 2 - 4 настоящего Указания банк может повторно направить ходатайство и комплект документов не ранее чем через два месяца со дня получения отказа.

5.4. После направления ходатайства банк может по собственной инициативе отказаться от проведения оценки путем направления в Банк России письма об отказе за подписью уполномоченного лица банка.

После получения письма банка об отказе от проведения оценки руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, прекращает оценку и в течение пяти рабочих дней составляет итоговый акт о результатах рассмотрения ходатайства и о получении отказа банка от проведения оценки.

6.1. Перед проведением оценки Банк России в срок не позднее одного месяца со дня направления в банк письменного уведомления о начале рассмотрения ходатайства и комплекта документов в соответствии с абзацем третьим подпункта 5.2 пункта 5 настоящего Указания направляет в банк письменное уведомление, подписанное первым заместителем Председателя Банка России, являющимся председателем Комитета банковского надзора Банка России, или заместителем Председателя Банка России, курирующим Департамент банковского регулирования Банка России, в котором указываются руководитель рабочей группы Банка России и иные уполномоченные представители Банка России - участники рабочей группы, а также предлагаемые сроки проведения оценки с выходом на место. С даты направления в банк указанного уведомления руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, является ответственным лицом со стороны Банка России за организацию проведения оценки, процесса взаимодействия с банком, запроса необходимых документов и информации, подготовки предварительного и итогового актов оценки, согласования и контроля за выполнением плана по устранению несоответствий.

Руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, совместно с уполномоченным лицом банка в течение одного месяца с даты направления в банк указанного уведомления разрабатывает план проведения оценки и направляет его для согласования лицу, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления банка. В этот же срок руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, запрашивает у банка необходимые документы и информацию в целях подготовки к проведению оценки.

6.2. Оценка с выходом на место включает:

проведение встреч (совещаний) с представителями банка;

изучение и оценку полученной в ходе встреч (совещаний) информации;

количественную оценку моделей компонентов кредитного риска, включающую проведение статистических тестов по выборке данных, предоставленных банком по запросу руководителя рабочей группы Банка России, как на аппаратно-программных средствах банка, так и с использованием аппаратно-программных средств Банка России;

оценку внутренних процессов и процедур, касающихся управления кредитным риском и совершения кредитных операций, а также функционирования рейтинговых систем;

оценку работы коллегиальных органов управления банка на соответствие требованиям Положения Банка России N 483-П в части вопросов оценки и принятия кредитного риска и функционирования рейтинговых систем;

обследование качества и полноты формирования базы данных о дефолтах заемщиков, включающее контроль за соблюдением банком условий и критериев определения дефолта в соответствии с главой 13 Положения Банка России N 483-П;

оценку качества данных, баз данных, информационных систем;

выгрузку данных для проведения количественной оценки компонентов кредитного риска;

оценку готовности банка к проведению ежедневного расчета величины кредитного риска на основе ПВР.

6.3. Результатом оценки качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР, проводимой рабочей группой Банка России, является вывод о соответствии или несоответствии качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР, требованиям Положения Банка России N 483-П, оформленный в предварительном и итоговом актах о проведении оценки в соответствии с пунктом 7 настоящего Указания. Вывод о соответствии или несоответствии проводится рабочей группой Банка России применительно к требованиям Положения Банка России N 483-П, действующего на дату подписания предварительного или итогового актов соответственно.

6.4. Во время проведения оценки руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, запрашивает у банка необходимую информацию для проведения оценки участниками рабочей группы Банка России, включая информацию на электронных носителях, а также согласовывает с банком доступ в помещения, в которых осуществляется функционирование и использование рейтинговых систем банка, включая доступ к аппаратно-программным комплексам и базам данных, на заседания коллегиальных органов управления, на которых принимаются кредитные решения с применением внутренних рейтингов, и в подразделения, непосредственно участвующие в процессе кредитования.

Руководитель рабочей группы Банка России и члены рабочей группы обеспечивают сохранность и неразглашение полученной информации в ходе проведения оценки в соответствии со статьей 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и части 5 статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Невозможность получения любой запрашиваемой руководителем рабочей группы Банка России или лицом, его замещающим, информации или непредоставление запрашиваемого доступа в соответствии с настоящим подпунктом отражаются в предварительном и итоговом актах и в отчете о проведении оценки.

7.1. В случае если в ходе оценки были выявлены устранимые несоответствия требованиям Положения Банка России N 483-П, руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, включает в предварительный акт заключение о наличии устранимых несоответствий требованиям Положения Банка России N 483-П и направляет в банк акт вместе с приложением перечня выявленных несоответствий и предложением составить план по устранению указанных в акте несоответствий.

7.2. В случае если в ходе проведения оценки были выявлены существенные несоответствия требованиям Положения Банка России N 483-П, руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, отражает в предварительном акте заключение о существенном несоответствии банка требованиям Положения Банка России N 483-П с перечнем выявленных несоответствий и направляет акт в банк.

7.3. Банк имеет право в течение 15 рабочих дней после получения предварительного акта направить в Банк России письмо с изложением и обоснованием возражений с указанием конкретных пунктов предварительного акта, по которым имеются возражения. При поступлении в Банк России возражений банка к предварительному акту руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, в течение 15 рабочих дней рассматривает представленные возражения и направляет в банк письменное уведомление с указанием принятых возражений и мотивированного отказа в отношении прочих возражений.

После получения банком данного уведомления банк в течение 15 рабочих дней может уведомить письмом руководителя рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, о готовности или об отказе устранить выявленные несоответствия.

В случае если банк не направит письмо по истечении срока, установленного в абзаце втором настоящего подпункта, руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, фиксирует этот факт в итоговом акте о результатах оценки в сроки и порядке, указанные в подпункте 7.5.7 настоящего пункта.

7.4. В случае если предварительный акт содержит заключение о существенном несоответствии требованиям Положения Банка России N 483-П и банк не представил возражений в указанный в подпункте 7.3 настоящего пункта срок или по результатам рассмотрения возражений рабочей группой Банка России выявленные несоответствия подтверждаются как существенные, руководитель рабочей группы Банка России составляет итоговый акт в сроки и в порядке, указанные в подпункте 7.5.7 настоящего пункта.

7.5. В течение 20 рабочих дней с даты направления в Банк России письма о согласии устранить выявленные несоответствия требованиям Положения Банка России N 483-П банк может направить руководителю рабочей группы Банка России или лицу, его замещающему, план по устранению несоответствий на согласование. В случае наличия возражений по предварительному акту банк направляет план по устранению несоответствий в течение 15 рабочих дней с даты направления ответа руководителя рабочей группы или лица, его замещающего, на возражения банка.

7.6. В случае когда руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, при подготовке итогового акта приходит к заключению о соответствии банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР, требованиям Положения Банка России N 483-П в отношении заявленных банком классов (сегментов) кредитных требований, он может направить в банк запрос о подтверждении или уточнении плана последовательного перехода на ПВР в отношении оставшихся классов (сегментов) кредитных требований, который банк подавал в ходатайстве в соответствии с подпунктами 4.3 и 4.4 пункта 4 приложения 2 к настоящему Указанию, с учетом ожидаемого срока получения разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала и уточнений в моделях количественной оценки кредитных рисков на основе ПВР, а также изменений во внутренних документах, которые были осуществлены банком за период проведения оценки.

В случае поступления из банка в течение 10 рабочих дней с даты направления запроса итогового (уточненного) плана последовательного перехода на ПВР в отношении оставшихся классов (сегментов) кредитных требований с учетом пункта 1.13 Положения Банка России N 483-П (с обоснованием неприменения к ним ПВР) руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, согласовывает этот план с банком, и, при необходимости, банк вносит в него уточнения. План последовательного перехода на ПВР включается в состав итогового акта.

В случае непоступления из банка итогового (уточненного) плана в указанный выше срок руководитель рабочей группы Банка России или лицо, его замещающее, отражает данное обстоятельство в итоговом акте.

8.1. Комитет банковского надзора Банка России принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала или об отказе в выдаче такого разрешения в течение двух месяцев с даты утверждения итогового акта о результатах проведения оценки.

8.2. В решении о выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала включаются следующие условия разрешения, которые банк обязан соблюдать в течение всего периода применения ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала:

дата, с которой разрешается производить расчет величины кредитного риска с применением ПВР для целей расчета нормативов достаточности капитала;

классы (сегменты) кредитных требований и модели количественной оценки компонентов кредитного риска, в отношении которых выдается разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала с указанной в предыдущем абзаце даты;

перечень классов (сегментов) кредитных требований, для которых банк может продолжать расчет величины кредитного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала на основе стандартизированного подхода;

индивидуальные условия применения ПВР к отдельным классам (сегментам) кредитных требований и моделей количественной оценки компонентов кредитного риска, в отношении которых выдается разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, в том числе с добавлением надбавки, определенной в соответствии с пунктом 1.20 Положения Банка России N 483-П;

план последовательного перехода на ПВР банка к расчету величины кредитного риска на основе ПВР для остальных классов (сегментов) кредитных требований;

порядок мониторинга и контроля со стороны Банка России за выполнением определенных в решении Комитета банковского надзора Банка России условий применения ПВР;

дата, до которой ожидается принятие советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о начале применения ПВР в соответствии с пунктом 12 настоящего Указания.

8.3. На основании решения Комитета банковского надзора Банка России в течение 10 рабочих дней с даты принятия решения банку направляется разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала с указанием условий разрешения за подписью Председателя Комитета банковского надзора Банка России или лица, его замещающего.

8.4. В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала Банк России в течение 10 рабочих дней с даты принятия решения в письменной форме уведомляет банк о принятом решении с указанием оснований для отказа за подписью заместителя Председателя Банка России, курирующего Департамент банковского регулирования Банка России, или лица, его замещающего.

8.5. Основаниями для отказа в выдаче разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала служат:

признание банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР, по результатам проведенной Банком России оценки их качества несоответствующими требованиям Положения Банка России N 483-П, действующего на дату принятия решения;

невыполнение плана по устранению выявленных несоответствий, указанных в предварительном акте, в результате чего модели количественной оценки кредитных рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, признаны по результатам оценки Банком России не соответствующими требованиям Положения Банка России N 483-П.

8.6. Комитет банковского надзора Банка России может не принимать решение и прекратить оценку в случаях:

наличия в представленных банком документах недостоверной или отсутствия требуемой информации;

непредоставления запрошенной рабочей группой Банка России информации в ходе проведения оценки в связи с непредоставлением доступа в помещения, в которых осуществляется функционирование и использование рейтинговых систем банка, непредоставлением возможности провести встречи (совещания) с сотрудниками банка, участвующими в создании, валидации и функционировании рейтинговых систем, непредоставлением доступа к аппаратно-программным комплексам и базам данных, обеспечивающим функционирование рейтинговых систем.

13.1. После получения итогового отчета о выполнении плана последовательного перехода на ПВР рабочая группа Банка России проводит оценку фактического выполнения банком заявленного плана последовательного перехода на ПВР в порядке, аналогичном пунктам 6 и 7 настоящего Указания. По итогам оценки рабочая группа Банка России составляет итоговый акт о результатах оценки выполнения банком плана последовательного перехода на ПВР.

После утверждения итогового акта о результатах проведенной оценки Комитет банковского надзора Банка России принимает решение о выдаче или об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР в отношении новых классов (сегментов) кредитных требований или об отзыве ранее выданных разрешений.

В случае несоблюдения внутренних документов банка по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, на применение которых выдано разрешение на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала, в том числе выразившегося в невыполнении утвержденного советом директоров банка плана последовательного перехода на ПВР, Банк России на основании статьи 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вправе потребовать соблюдения внутренних документов по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР, в том числе плана последовательного перехода на ПВР, и (или) установить повышенные значения параметров риска, используемых для расчета достаточности капитала, и (или) применить меры, предусмотренные частью первой, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части второй статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

13.2. В случае невыполнения требований пункта 1.11 Положения Банка России N 483-П о предоставлении промежуточных и итогового отчетов о ходе выполнения плана последовательного перехода на ПВР Банк России вправе применить меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

14.1. Ходатайство на внесение существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, направляется банком в порядке, определенном пунктом 2 настоящего Указания, по форме, аналогичной приложению 1 к настоящему Указанию. В указанном ходатайстве банк приводит планируемую дату начала применения заявленных существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, описание заявленных изменений с приложением отчета о внутренней валидации и отчета службы внутреннего аудита, а также другие документы согласно приложению 2 к настоящему Указанию.

В отчете о внутренней валидации существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, указываются цели и содержание вносимых изменений, примененные методы валидации и количественные методы оценки, результаты валидации и новые значения параметров количественных моделей оценки компонентов кредитного риска в сравнении с теми значениями, которые действовали до внесения изменений.

В отчете службы внутреннего аудита банка содержится заключение о качестве, полноте и эффективности отчета внутренней валидации заявленных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков.

14.2. Банк России рассматривает данное ходатайство в порядке, предусмотренном пунктом 5 настоящего Указания.

14.3. После направления в банк в соответствии с пунктом 5 настоящего Указания уведомления о начале рассмотрения ходатайства Банк России осуществляет оценку заявленных банком существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, на их соответствие требованиям Положения Банка России N 483-П, а также в порядке, установленном пунктами 6 и 7 настоящего Указания.

14.4. После завершения оценки Комитет банковского надзора Банка России выносит решение о разрешении применения заявленных существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки риска, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, в порядке, установленном пунктом 8 настоящего Указания.

После получения разрешения на применение заявленных существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, банк начинает применять указанные изменения с даты, указанной в разрешении.