Приложение N 1. Порядок представления банками информации о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах по запросам территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации

Приложение N 1

Порядок
представления банками информации о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах по запросам территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации
(утв. постановлением Правления Пенсионного фонда России от 14 октября 2015 г. N 377п)

ГАРАНТ:

См. Порядок представления банками (иными кредитными организациями) информации о наличии счетов в банках (иных кредитных организациях) и (или) об остатках денежных средств на счетах и (или) по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в банках (иных кредитных организациях) по запросам территориальных органов Фонда пенсионного и социального страхования РФ, утвержденный приказом Социального фонда России от 5 декабря 2023 г. N 2392

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частями 6.1, 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).

2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.

3. Положения, предусмотренные настоящим Порядком в отношении банков, распространяются на коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации* (далее - банки).

4. Настоящий Порядок применяется при представлении банками (филиалами банков) на бумажном носителе следующих документов по запросам территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - территориальный орган ПФР):

1) справок о наличии счетов;

2) справок об остатках денежных средств на счетах;

3) выписок по операциям на счетах.

5. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три рабочих дня), в течение которого банком (филиалом банка) в территориальный орган ПФР должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа ПФР, осуществляется:

1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка (филиала банка), - со дня, следующего за днем, указанным в отметке уполномоченного представителя банка (филиала банка) о получении запроса;

2) для запроса, направленного в банк (филиал банка) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка (филиала банка) почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.

6. В справке о наличии счетов, представляемой в соответствии с запросом территориального органа ПФР, указывается следующая информация:

1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), код причины постановки (далее - КПП), банковский идентификационный код (далее - БИК);

2) наименование и адрес территориального органа ПФР, в который представляется справка;

3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется справка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН, код иностранной организации (далее - КИО) и КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается справка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;

5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), даты открытия (закрытия) счетов либо информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа ПФР;

6) дата, по состоянию на которую представляется информация.

7. В справке об остатках денежных средств на счетах в банке (филиале банка) указывается следующая информация:

2) наименование и адрес территориального органа ПФР, в который представляется справка;

3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется справка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается справка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;

5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), о которых представляется справка об остатках денежных средств, либо информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа ПФР;

6) даты открытия (закрытия) счетов в банке (филиале банка);

7) остаток денежных средств на каждом счете, о котором представляется справка (руб., коп. (иностранной валюте);

8) дата, по состоянию на которую представляется информация.

8. В соответствии с запросом территориального органа ПФР справка представляется банком (филиалом банка) по конкретным счетам, указанным территориальным органом ПФР в запросе, либо по всем счетам в банке (филиале банка) организации (индивидуального предпринимателя).

9. В выписке по операциям на счете, представляемой в соответствии с запросом территориального органа ПФР, указывается следующая информация:

2) наименование и адрес территориального органа ПФР, которому представляется выписка;

3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется выписка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется выписка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается выписка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;

5) номер счета организации (индивидуального предпринимателя), по операциям на котором представляется выписка;

6) цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);

7) период, за который представляется выписка;

8) дата открытия счета;

9) дата закрытия счета;

10) номера операций по порядку (указываются в последовательности осуществления операций по счету);

11) дата совершения операции;

12) вид (шифр), номер и дата (указываются при наличии) документа, на основании которого банком была совершена операция по счету;

13) номер корреспондентского счета банка плательщика (получателя) денежных средств;

14) наименование, БИК банка (наименование, международный банковский идентификационный код SWIFT BIC или иной равноценный реквизит иностранного банка) плательщика (получателя) денежных средств;

15) наименование, ИНН (КИО), КПП плательщика (получателя) денежных средств;

16) номер счета плательщика (получателя) денежных средств;

17) сумма операции по счету (по дебету или кредиту счета);

18) назначение платежа по каждой операции;

19) остаток по счету на начало периода;

20) сумма по дебету счета за период;

21) сумма по кредиту счета за период;

22) остаток по счету на конец периода.

Представляемая банком (филиалом банка) информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции по счету.

В соответствии с запросом территориального органа ПФР выписка представляется банком (филиалом банка) по каждому счету, указанному территориальным органом ПФР, либо по всем счетам в банке (филиале банка) организации (индивидуального предпринимателя). При этом по каждому счету представляется отдельная выписка.

10. Банком в соответствии с запросом территориального органа ПФР представляются справки (выписки) в отношении всех счетов, открытых (закрытых) во всех филиалах банка.

Филиалом банка представляются справки (выписки) в отношении счетов, открытых (закрытых) в этом филиале.

11. Справки (выписки) подписываются представителем банка (филиала банка), заверяются печатью банка (филиала банка) и вручаются должностному лицу территориального органа ПФР, либо направляются в территориальный орган ПФР заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

_____________________________

* Пункт 5 статьи 2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

<< Назад		Приложение >> N 2. Справка о наличии счетов
	Содержание Постановление Правления Пенсионного фонда России от 14 октября 2015 г. N 377п "Об утверждении Порядка представления банками...