Приложение 1. Информация о рисках банковского холдинга

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 9 сентября 2015 г. N 3777-У
"О составлении и представлении
в Банк России отчетности и иной информации
о рисках банковского холдинга"

				Код территории по ОКАТО			Код головной организации банковского холдинга
							по ОКПО		ОГРН
ИНФОРМАЦИЯ О РИСКАХ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА на "__" _______________ ____ г.
Полное и сокращенное (если последнее имеется) фирменные наименования головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга) ______________________________________________________ Почтовый адрес ___________________________________________________________________________________ Код формы по ОКУД 0415001 Полугодовая тыс. руб.
Код	Наименование показателя	Отчетные данные банковского холдинга						Корректировки (+, -)		Итого
		головная организация банковского холдинга	кредитные организации - участники банковского холдинга		некредитные финансовые организации - участники банковского холдинга	нефинансовые организации - участники банковского холдинга
1	2	3	4		5	6		7		8
Раздел I. Сведения о финансовом положении банковского холдинга
100	Активы
101	Нематериальные активы, в том числе:
101.1	деловая репутация, возникшая в связи с приобретением предприятия как имущественного комплекса (в целом или его части) (гудвил)
102	Основные средства и доходные вложения в материальные ценности, в том числе:
102.1	здания и сооружения
102.2	доходные вложения в материальные ценности
103	Финансовые вложения, в том числе:
103.1	финансовые вложения, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
103.1.1	финансовые вложения, предназначенные для торговли, в том числе:
103.1.1.1	долговые ценные бумаги
103.1.1.2	долевые ценные бумаги
103.2	финансовые вложения, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
103.2.1	долговые ценные бумаги
103.2.2	долевые ценные бумаги
103.3	финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:
103.3.1	долговые ценные бумаги
103.3.2	долевые ценные бумаги
103.3.3	инвестиции в деятельность участников банковского холдинга
103.4	финансовые вложения, удерживаемые до погашения
103.5	кредиты и займы, в том числе:
103.5.1	текущие кредиты и займы
103.5.2	переоформленные кредиты и займы
103.5.3	просроченные кредиты и займы
104	Дебиторская задолженность, в том числе:
104.1	задолженность учредителей по вкладам в уставный капитал
105	Денежные средства и их эквиваленты, в том числе:
105.1	средства на расчетных счетах
105.2	средства на специальных счетах в кредитных организациях
106	Отложенные налоговые активы
107	Прочие внеоборотные и оборотные активы
200	Обязательства
201	Заемные средства, в том числе:
201.1	займы
201.2	банковские кредиты
201.3	товарные кредиты
201.4	вексельные обязательства
202	Оценочные обязательства
203	Кредиторская задолженность
204	Отложенные налоговые обязательства
205	Прочие обязательства
300	Капитал и резервы
301	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)
302	Собственные акции, выкупленные у акционеров
303	Переоценка внеоборотных активов, в том числе:
303.1	переоценка основных средств
304	Добавочный капитал (без переоценки), в том числе:
304.1	эмиссионный доход
304.2	накопленные курсовые разницы
305	Резервный капитал
306	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), в том числе:
306.1	нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года
307	Неконтролирующие доли
308	Прочие элементы капитала
Раздел II. Расшифровки к разделу I
401	Финансовые вложения, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток:	X	X		X	X		X		X
401.1	облигации организаций и кредитных организаций
401.2	государственные и муниципальные ценные бумаги
401.3	векселя организаций и кредитных организаций
402	Финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи:	X	X		X	X		X		X
402.1	облигации организаций и кредитных организаций
402.2	государственные и муниципальные ценные бумаги
402.3	векселя организаций и кредитных организаций
402.4	долевые ценные бумаги (за исключением инвестиций в деятельность участников банковского холдинга)
403	Изменение текущей (справедливой) стоимости за период:	X	X		X	X		X		X
403.1	долговых ценных бумаг:	X	X		X	X		X		X
403.1.1	оцениваемых по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток
403.1.2	имеющихся в наличии для продажи
403.2	долевых ценных бумаг:	X	X		X	X		X		X
403.2.1	оцениваемых по текущей (справедливой) стоимости через прибыль или убыток
403.2.2	имеющихся в наличии для продажи
404	Финансовые вложения, удерживаемые до погашения:	X	X		X	X		X		X
404.1	облигации организаций и кредитных организаций
404.2	государственные и муниципальные ценные бумаги
405	Убытки от обесценения (резервы на возможные потери)
406	Кредиты и займы:	X	X		X	X		X		X
406.1	юридическим лицам, в том числе по видам экономической деятельности:
406.1.1-n	... ... ... ... ...
406.2	физическим лицам, в том числе:
406.2.1	ипотечные кредиты и займы
406.2.2	потребительские кредиты и займы
407	Резервы на возможные потери, в том числе:
407.1	по кредитам и займам юридическим лицам
407.2	по кредитам и займам физическим лицам
408	Иные финансовые вложения, в том числе:
408.1	финансовые вложения, находящиеся в залоге
408.2	финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи)
409	Дебиторская задолженность, в том числе:	X	X		X	X		X		X
409.1	долгосрочная
409.2	краткосрочная
410	Резервы на возможные потери по дебиторской задолженности, в том числе по:
410.1	долгосрочной
410.2	краткосрочной
411	Просроченная дебиторская задолженность:	X	X		X	X		X		X
411.1	учтенная по условиям договора
411.2	учтенная по балансовой стоимости
412	Кредиторская задолженность, в том числе:	X	X		X	X		X		X
412.1	долгосрочная
412.2	краткосрочная
413	Кредиторская задолженность, списанная на финансовый результат
414	Просроченная кредиторская задолженность
Раздел III. Сведения о финансовых результатах банковского холдинга
500	Чистая прибыль (убыток)
501	Валовая прибыль (убыток)
502	Коммерческие расходы
503	Управленческие расходы
504	Прибыль (убыток) от продаж
505	Доходы от участия в других организациях
506	Чистые процентные доходы, в том числе:
506.1	проценты к получению
506.2	проценты к уплате
507	Чистые прочие доходы
508	Прибыль (убыток) до налогообложения
509	Текущий налог на прибыль
510	Изменение отложенных налоговых обязательств
511	Изменение отложенных налоговых активов
512	Прочее
513	Совокупный доход, в том числе:
513.1	результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемых в чистую прибыль (убыток) периода
513.2	результат от прочих операций, не включаемых в чистую прибыль (убыток) периода
514	Базовая прибыль (убыток) на акцию
515	Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Руководитель	(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер	(Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель ________________	(Ф.И.О.)
Телефон: ___________________		"__" _______________ г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0415001 "Информация о рисках банковского холдинга"

1. Отчетность по форме 0415001 "Информация о рисках банковского холдинга" (далее - Отчет) составляется головной организацией банковского холдинга на основе информации участников банковского холдинга о своей деятельности, подлежащей включению в состав консолидированной финансовой отчетности банковского холдинга, составленной на основе Международных стандартов финансовой отчетности (далее - МСФО) и Разъяснений МСФО, принимаемых Фондом МСФО, введенных в действие на территории Российской Федерации, и представляется в уполномоченное структурное подразделение Банка России.

2. При составлении Отчета головная организация банковского холдинга может использовать при включении отчетных данных участников банковского холдинга алгоритмы формирования статей индивидуальной отчетности участников банковского холдинга. Головная организация банковского холдинга вправе осуществлять реклассификацию отдельных статей, используя принцип приоритета экономической сущности осуществленных операций над их юридической формой.

Данные участников банковского холдинга, не являющихся кредитными организациями, а также данные участников банковского холдинга - нерезидентов включаются в статьи Отчета в соответствии с учетной политикой банковского холдинга по составлению отчетности на основе МСФО.