Статья 31

Статья 31

1. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы доверительные собственники явно выраженных трастов, регулируемых их законодательством, получали и хранили достаточную, точную и актуальную информацию о бенефициарном владении в отношении траста. Такая информация должна включать сведения о личности:

(a) учредителя;

(b) доверительного(-ых) собственника(-ов);

(c) протектора (если таковой имеется);

(d) бенефициаров или класса бенефициаров; и

(e) любого другого физического лица, осуществляющего фактический контроль над трастом.

2. Государства-члены ЕС гарантируют, что доверительные собственники своевременно раскрывают свой статус и предоставляют информацию, указанную в параграфе 1 настоящей Статье, обязанным субъектам, в тех случаях, когда доверительные собственники в качестве таковых устанавливают деловые отношения или заключают разовые сделки в превышение пороговых значений, предусмотренных пунктами (b), (c) и (d) Статьи 11 настоящей Директивы.

3. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы информация, указанная в параграфе 1 настоящей Статьи, могла быть своевременно оценена компетентными органами и FIUs.

4. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы информация, указанная в параграфе 1 настоящей Статьи, хранилась в центральном реестре, если траст порождает налоговые последствия. Центральный реестр должен обеспечивать своевременный и неограниченный доступ к информации компетентных органов и FIUs без оповещения заинтересованных сторон траста. Такой реестр также должен делать возможным своевременный доступ к информации обязанных субъектов, принимающих меры по проверке клиентов в соответствии с Главой II настоящей Директивы. Государства-члены ЕС сообщают Европейской Комиссии характеристики таких национальных механизмов.

5. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы информация, содержащаяся в центральном реестре, указанном в параграфе 4 настоящей Статьи, была достаточной, точной и актуальной.

6. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты не полагались исключительно на центральный реестр, указанный в параграфе 4 настоящей Статьи, для выполнения требований по проверке клиентов, предусмотренных Главой II настоящей Директивы. Такие требования должны быть выполнены с использованием риск-ориентированного подхода.

7. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что компетентные органы и FIUs могут своевременно предоставить информацию, указанную в параграфах 1 и 4 настоящей Статьи, компетентным органам и ПФР других государств-членов ЕС.

8. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что меры, предусмотренные настоящей Статьей, применяются к иным видам юридических схем, структура и функции которых аналогичны трастам.

9. Не позднее 26 июня 2019 г. Европейская Комиссия направляет Европейскому Парламенту и Совету ЕС отчет об оценке условий, технических спецификаций и процедур по обеспечению безопасного и эффективного объединения центральных реестров. При необходимости такой отчет должен сопровождаться законодательным предложением.