Приложение 14.1. Таблицы примерной группировки счетов для подготовки примечаний к бухгалтерской (финансовой) отчетности

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Денежные средства в кассе

20202 + 20203

не заполняется

графа 3 - графа 4

2

Денежные средства в пути

20209

не заполняется

графа 3 - графа 4

3

Денежные средства на расчетных счетах

20501 + 20502 + 20507 + 20508

20505 + 20506

графа 3 - графа 4

4

Денежные средства, переданные в доверительное управление

часть 47901 + часть 47911

часть 47904

графа 3 - графа 4

5

Прочее

20801 + 20802 + часть 20803 + часть 20806

часть 20805

графа 3 - графа 4

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

часть 50104 + часть 50105 + часть 50106 + часть 50107 + часть 50108 + часть 50109 + часть 50110 + часть 50118 - часть 50122 - часть 50123 - часть 50124 - часть 50125 - часть 50126 - часть 50127 - часть 50128 - часть 50130 + часть 50131 + часть 50132 + часть 50133 + часть 50134 + часть 50135 + часть 50136 + часть 50137 + часть 50139 + часть 50150 - часть 50151 + часть 50152 - часть 50153 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50158 - часть 50159 + часть 50160 - часть 50161 + часть 50162 - часть 50163 + часть 50166 - часть 50167 + часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 - часть 51218 - часть 51219 - часть 51220 - часть 51221 - часть 51222 - часть 51223 - часть 51224 + часть 51225 + часть 51226 + часть 51227 + часть 51228 + часть 51229 + часть 51230 + часть 51231 + часть 51250 - часть 51251 + часть 51252 - часть 51253 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51258 - часть 51259 + часть 51260 - часть 51261 + часть 51262 - часть 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50670 - 50671

2

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60220 + часть 60221

3

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604)

4

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

52701

5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках- нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 - часть 48512 + часть 48611 - часть 48612 + часть 48911 - часть 48912 + часть 49011 - часть 49012 + часть 49311 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620

5 ¹

Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

часть 53101 + часть 53102 + часть 53103 + часть 53104 + часть 53106 - часть 53115 + часть 53116 + часть 53117 - часть 53118

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 5 ¹

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли,

в том числе:

строка 2 + строка 3 + строка 4

2

кредитных

организаций и банков-нерезидентов

50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631

3

некредитных финансовых организаций

часть 50606 + часть 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631

4

нефинансовых организаций

часть 50606 + часть 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631

5

Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли,

в том числе:

строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11

6

Правительства Российской Федерации

часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

7

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

8

иностранных государств

часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

9

кредитных

организаций и банков-нерезидентов

часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

10

некредитных финансовых организаций

часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

11

нефинансовых организаций

часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166

12

Итого

строка 1 + строка 5

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика,

в том числе:

строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7

2

Правительства Российской Федерации

часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167

3

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167

4

иностранных государств

часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167

5

кредитных

организаций и банков-нерезидентов

часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167

6

некредитных финансовых организаций

часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167

7

нефинансовых организаций

часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167

8

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 + часть 48611 + часть 48911 + часть 49011 + часть 49311 - часть 48512 - часть 48612 - часть 48912 - часть 49012 - часть 49312 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620

8 ¹

Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

часть 53101 + часть 53102 + часть 53104 + часть 53106 - часть 53115 + часть 53116 + часть 53117 - часть 53118

9

Итого

строка 1 + строка 8 + строка 8 ¹

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход,

в том числе:

строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7

2

Правительства Российской Федерации

50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 -

часть 50267

3

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267

4

иностранных государств

50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267

5

кредитных организаций и банков-нерезидентов

50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267

6

некредитных финансовых организаций

часть 50208 + часть 50211 - часть 50225 - часть 50228 + часть 50234 + часть 50237 + часть 50256 - часть 50257 + часть 50262 - часть 50263 + часть 51314 + часть 51317 - часть 51321 - часть 51324 + часть 51328 + часть 51331 + часть 51356 - часть 51357 + часть 51362 - часть 51363 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267

7

нефинансовых организаций

часть 50208 + часть 50211 - часть 50225 - часть 50228 + часть 50234 + часть 50237 + часть 50256 - часть 50257 + часть 50262 - часть 50263 + часть 51314 + часть 51317 - часть 51321 - часть 51324 + часть 51328 + часть 51331 + часть 51356 - часть 51357 + часть 51362 - часть 51363 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267

8

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход,

в том числе:

часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620

9

субординированные депозиты

часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20602 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620

10

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный

доход

часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309 + часть 48511 + часть 48611 + часть 48911 + часть 49011 + часть 49311 - часть 48512 - часть 48612 - часть 48912 - часть 49012 - часть 49312

10 ¹

Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

53201 + часть 53202 + часть 53204 + часть 53206 - часть 53215 + часть 53216 + 53217 - 53218

11

Итого

строка 1 + строка 8 + строка 10 + строка 10 ¹

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731

2

Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

часть 50706 + часть 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731

3

Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

часть 50706 + часть 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731

4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60220 + часть 60221 + часть 53202 + часть 53203 + часть 53204 + часть 53206 - часть 53215 + часть 53216

5

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465

51520 + 51523 + 50421 + 50424 + часть 50426

графа 3 - графа 4

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 47901 + часть 47911

часть 20321 +

20615 + 20616 + часть 47904

графа 3 - графа 4

3

субординированные депозиты

часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 +

часть 20609 - часть 20611 -

часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20602 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614

часть 20321 + часть 20615 + часть 20616

графа 3 - графа 4

4

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 -

часть 46422 - часть 46722 -

часть 47022 - часть 47322

часть 46417 + часть 46717 + часть 47017 - часть 47317

графа 3 - графа 4

5

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20803 + 30424 + 30425 + часть 20806 + 30602 + часть 53301 + часть 53302 + часть 53304 + часть 53306 + часть 53317 - часть 53318

часть 46417 + часть 46717 + часть 47017 + часть 47317 + часть 20805 + 30410 + 30607 + часть 53319

графа 3 - графа 4

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Долговые ценные бумаги,

оцениваемые по амортизированной стоимости

51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + часть 50464 - часть 50465

51518 + 51519 + 51521 + 51522 + 51524 + 50419 + 50420 + 50422 + 50423 + 50425 + часть 50426

графа 3 - графа 4

2

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

часть 48501 + часть 48502 + часть 48503 - часть 48504 - часть 48505 + часть 48506 + часть 48507 - часть 48508 - часть 48509 + часть 48601 + часть 48602 + часть 48603 - часть 48604 - часть 48605 + часть 48606 + часть 48607 - часть 48608 - часть 48609 + часть 48901 + часть 48902 + часть 48903 - часть 48904 - часть 48905 + часть 48906 + часть 48907 - часть 48908 - часть 48909 + часть 49001 + часть 49002 + часть 49003 - часть 49004 - часть 49005 + часть 49006 + часть 49007 - часть 49008 - часть 49009 + часть 49301 + часть 49302 + часть 49303 - часть 49304 - часть 49305 + часть 49306 + часть 49307 - часть 49308 - часть 49309

48510 + 48610 + 48910 + 49010 +

49310

графа 3 - графа 4

3

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

часть 45510 + часть 45511 - часть 45518 + часть 45519 + часть 45520 - часть 45521 + часть 45709 + часть 45711 - часть 45718 + часть 45719 + часть 45720 - часть 45721 + часть 46010 + часть 46011 - часть 46018 + часть 46019 + часть 46020 - часть 46021 + часть 46110 + часть 46111 - часть 46118 + часть 46119 + часть 46120 - часть 46121 + часть 46210 + часть 46211 - часть 46218 + часть 46219 + часть 46220 - часть 46221 + часть 46310 + часть 46311 - часть 46318 + часть 46319 + часть 46320 - часть 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46510 + часть 46511 - часть 46518 + часть 46519 + часть 46520 - часть 46521 + часть 46610 + часть 46611 - часть 46618 + часть 46619 + часть 46620 - часть 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 46810 + часть 46811 - часть 46818 + часть 46819 + часть 46820 - часть 46821 + часть 46910 + часть 46911 - часть 46918 + часть 46919 + часть 46920 - часть 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47110 + часть 47111 - часть 47118 + часть 47119 + часть 47120 - часть 47121 + часть 47210 + часть 47211 - часть 47218 + часть 47219 + часть 47220 - часть 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322

часть 45517 + часть 45717 + часть 46017 + часть 46117 + часть 46217 + часть 46317 + часть 46417 + часть 46517 + часть 46617 + часть 46717 + часть 46817 + часть 46917 + часть 47017 + часть 47117 + часть 47217 + часть 47317

графа 3 - графа 4

4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами

47408 + 50905 + 50906 - 50907

50908 + часть

47425

графа 3 - графа 4

5

Дебиторская задолженность по финансовой аренде

47701 + 47703

47701

графа 3 - графа 4

6

Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска

часть 60332 + часть 48101

часть 48107 + часть 60324

графа 3 - графа 4

7

Расчеты с клиентами по посредническим договорам

часть 60332

часть 60324

графа 3 - графа 4

8

Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

60347

часть 60324

графа 3 - графа 4

9

Прочее

47423 + 47902 + 60323 + часть 45510 + часть 45511 - часть 45518 + часть 45519 + часть 45520 - часть 45521 + часть 45709 + часть 45711 - часть 45718 + часть 45719 + часть 45720 - часть 45721 + часть 46010 + часть 46011 - часть 46018 + часть 46019 + часть 46020 - часть 46021 + часть 46110 + часть 46111 - часть 46118 + часть 46119 + часть 46120 - часть 46121 + часть 46210 + часть 46211 - часть 46218 + часть 46219 + часть 46220 - часть 46221 + часть 46310 + часть 46311 - часть 46318 + часть 46319 + часть 46320 - часть 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46510 + часть 46511 - часть 46518 + часть 46519 + часть 46520 - часть 46521 + часть 46610 + часть 46611 - часть 46618 + часть 46619 + часть 46620 - часть 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 46810 + часть 46811 - часть 46818 + часть 46819 + часть 46820 - часть 46821 + часть 46910 + часть 46911 - часть 46918 + часть 46919 + часть 46920 - часть 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47110 + часть 47111 - часть 47118 + часть 47119 + часть 47120 - часть 47121 + часть 47210 + часть 47211 - часть 47218 + часть 47219 + часть 47220 - часть 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 47471 + часть 53301 + часть 53302 + часть 53304 + часть 53306 + часть 53317 - часть 53318

часть 47425 + 47905 + часть 60324 + часть 45517 + часть 45717 + часть 46017 + часть 46117 + часть 46217 + часть 46317 + часть 46417 + часть 46517 + часть 46617 + часть 46717 + часть 46817 + часть 46917 + часть 47017 + часть 47117 + часть 47217 + часть 47317 + часть 53319

графа 3 - графа 4

10

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Дебиторская задолженность по страхованию жизни

48001 + часть 48005 + 48007 + 48011 + часть 48015 + часть 48017 + часть 48019 + часть 48021 + часть 48023 - часть 48027 + часть 48028 - часть 48030 + 48032 + 48034 + 48036 + часть 48038

2

Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни

47432 + 47434 + 47436 + 48003 + часть 48005 + 48009 + 48013 + часть 48015 + часть 48017 + часть 48019 + часть 48021 + часть 48023 + 48025 - часть 48027 + часть 48028 - часть 48030 - часть 47425 + часть 48038

3

Итого

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые

48001 + часть 48038

2

Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

48032 + часть 48038

3

Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование

48007 + часть 48038

4

Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

48034 + часть 48038

5

Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование

48011 + часть 48038

6

Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование

48036 + часть 48038

7

Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования

часть 48005 + часть 48038

8

Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования

часть 48005 + часть 48038

9

Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования

часть 48005 + часть 48038

10

Расчеты по депо премий и убытков

часть 48019 + часть 48038

11

Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами

часть 48015 + часть 48017 + часть 48021 + часть 48023

12

Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования

часть 48028 - часть 48030

13

Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования

-

14

Резерв под обесценение

часть 48027

15

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13 - строка 14

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования

48003

2

Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования

часть 48005

3

Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования

часть 48005

4

Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование

48009

5

Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование

48013

6

Дебиторская задолженность по депо премий и убытков

часть 48019

7

Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам

48025

8

Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами

часть 48015 + часть 48017 + часть 48021 + часть 48023

9

Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков

47432 + 47434 + 47436

10

Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования

часть 48028 - часть 48030

11

Прочая дебиторская задолженность

-

12

Резерв под обесценение

часть 48027 + часть 47425

13

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 - строка 12

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования

часть 48204

2

Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию

48201

3

Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями

часть 48204

4

Дебиторская задолженность по регрессам

48206

5

Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования

не заполняется

6

Резерв под обесценение

48207

7

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 - строка 6

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Резервы

Доля перестраховщиков в резервах

Резервы-нетто

1

2

3

4

5

1

Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

часть 33104 + часть 33105 - часть 33106 + часть 33601 + часть 33602 - часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 - часть 33606 + часть 33607 + часть 33608 - часть 33609 + часть 33610 + часть 33611 - часть 33612 + часть 33613 + часть 33614 - часть 33615 + часть 33616 - часть 33617 + часть 33618 + часть 33619

часть 34004 - часть 34005 + часть 34006 + часть 34501 - часть 34502 + часть 34503 + часть 34504 - часть 34505 + часть 34506 + часть 34507 - часть 34508 + часть 34509 + часть 34510 - часть 34511 + часть 34512 + часть 34513 - часть 34514 + часть 34515

графа 3 - графа 4

2

Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые без негарантированной возможности получения дополнительных выгод

часть 33104 + часть 33105 - часть 33106 + часть 33601 + часть 33602 - часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 - часть 33606 + часть 33607 + часть 33608 - часть 33609 + часть 33610 + часть 33611 - часть 33612 + часть 33613 + часть 33614 - часть 33615 + часть 33616 - часть 33617 + часть 33618 + часть 33619

часть 34004 - часть 34005 + часть 34006 + часть 34501 - часть 34502 + часть 34503 + часть 34504 - часть 34505 + часть 34506 + часть 34507 - часть 34508 + часть 34509 + часть 34510 - часть 34511 + часть 34512 + часть 34513 - часть 34514 + часть 34515

графа 3 - графа 4

3

Итого

строка 1 + строка 2

строка 1 + строка 2

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Резервы

Доля перестраховщиков в резервах

Резервы-нетто

1

2

3

4

5

1

Математический резерв

33601 + 33602 - 33603

34501 - 34502 + 34503

графа 3 - графа 4

2

Резерв незаработанной премии

33104 + 33105 - 33106

34004 - 34005 + 34006

графа 3 - графа 4

3

Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств

33604 + 33605 - 33606

34504 - 34505 + 34506

графа 3 - графа 4

4

Резерв выплат

33607 + 33608 - 33609 + 33610 + 33611 - 33612

34507 - 34508 + 34509 + 34510 - 34511 + 34512

графа 3 - графа 4

5

Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов)

33613 + 33614 - 33615

не заполняется

графа 3 - графа 4

6

Выравнивающий резерв

33616 - 33617

34513 - 34514

графа 3 - графа 4

7

Прочие резервы

33619

не заполняется

8

Дооценка по результатам проверки на адекватность

33618

34515

графа 3 - графа 4

9

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

33901

2

Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод

35201

3

Итого

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Резервы

Доля перестраховщиков в резервах

Резервы-нетто

1

2

3

4

5

1

Резерв незаработанной премии

33101 + 33102 - 33103

34001 - 34002 + 34003

графа 3 - графа 4

2

Резервы убытков

33201 + 33202 - 33203 + 33301 + 33302 - 33303

34101 - 34102 + 34103 + 34201 - 34202 + 34203

графа 3 - графа 4

3

Резерв расходов на

урегулирование

убытков

33401 + 33402

34301

графа 3 - графа 4

4

Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам

33701

34601

графа 3 - графа 4

5

Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков

33702

34602

графа 3 - графа 4

6

Резерв неистекшего риска

33501

34401

графа 3 - графа 4

7

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 - строка 4 - строка 5 + строка 6

строка 1 + строка 2 + строка 3 - строка 4 - строка 5 + строка 6

строка 1 + строка 2 + строка 3 - строка 4 - строка 5 + строка 6

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Ассоциированное предприятие 1

(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть

50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 +

часть 50727 + часть 50728 +

часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60111 + часть 60112 + часть 60113 + часть 60114 + часть 60115 + часть 60206

графа 3 - графа 4

2

Ассоциированное предприятие 2

(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60111 + часть 60112 + часть 60113 + часть 60114 + часть 60115 + часть 60206

графа 3 - графа 4

3

Ассоциированное предприятие 3

(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60111 + часть 60112 + часть 60113 + часть 60114 + часть 60115 +

часть 60206

графа 3 - графа 4

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Совместно контролируемое предприятие 1

(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60106 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60206 + часть 60115

графа 3 - графа 4

2

Совместно контролируемое предприятие 2

(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60106 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60206 + часть 60115

графа 3 - графа 4

3

Совместно контролируемое предприятие 3

(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60106 + часть 60210 + часть 60211)

или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60206 + часть 60115

графа 3 - графа 4

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Дочернее предприятие 1

(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 +

часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60111 +

часть 60112 +

часть 60113 + часть 60114 + часть 60115 +

часть 60206

графа 3 - графа 4

2

Дочернее предприятие 2

(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 +

часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60111 +

часть 60112 +

часть 60113 + часть 60114 + часть 60115 +

часть 60206

графа 3 - графа 4

3

Дочернее предприятие 3

(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211) или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 53102 + часть 53103 - часть 53115 + часть 53116 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221) или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 53202 + часть 53203 - часть 53215 + часть 53216 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 - часть 60220 + часть 60221)

часть 60111 +

часть 60112 +

часть 60113 + часть 60114 + часть 60115 +

часть 60206

графа 3 - графа 4

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

часть 35301

2

Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые

часть 35301

3

Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни

35302

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

часть 35304

2

Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые

часть 35304

3

Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни

35306

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателей по строке (счета бухгалтерского учета)

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Расчеты с ассистанскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания

часть 48101 + 48103 + 48105

часть 48107

графа 3 - графа 4

2

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

часть 60302

графа 3 - графа 4

3

Расчеты с персоналом

60306 + 60308

часть 60324

графа 3 - графа 4

4

Расчеты по социальному страхованию

60336 + часть 60302

графа 3 - графа 4

5

Налог на добавленную стоимость, уплаченный

60310

графа 3 - графа 4

6

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

часть 60312 + 60314 + 31001

часть 60324 + 31003

графа 3 - графа 4

7

Запасы

61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 61015 + 61101 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20403 + 20401

61016

графа 3 - графа 4

8

Расчеты с акционерами, участниками

60330

графа 3 - графа 4

9

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

52802 - 52801

графа 3 - графа 4

10

Прочее

20804 + 47417 + часть 60312 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 +часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319 + часть 53721 + 62401 + 62402 + 62403 + 62404

часть 20805 + часть 47425 + часть 60324 + 62419

графа 3 - графа 4

11

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 + 52604 - 52603)

2

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008

3

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008

4

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, отделяемые от основного договора

52702

5

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета

1

2

3

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

часть 20503 + часть 20504 + часть 43723 - часть 43724

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43723 - часть 43724

4

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024

5

Средства, привлеченные от физических лиц

часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624

6

Выпущенные облигации

часть 52008 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023

7

Выпущенные векселя

часть 52308 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323

7.1

Прочее

53701 + 53702 + 53704 + 53706 + 53717 - 53718 + 53720 - часть 53721

8

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 7.1

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

часть 20503 + часть 20504

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721

4

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021

5

Средства, привлеченные от физических лиц

часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621

6

Обязательства по аренде

60806

7

Средства, привлеченные по сделкам репо

часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022

7.1

Прочее

8

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 7.1

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Облигации

часть 52008 + 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021

2

Векселя

часть 52308 + 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321

3

Итого

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами

47407

2

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

60311 + 60313 + 31002

3

Расчеты с прочими кредиторами

60322

4

Прочее

часть 47422 + часть 47903 + часть 47416

5

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Фонд оплаты медицинских услуг

48203

2

Кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию

48202

3

Кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями

48205

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни

48002 + 48006 + 48008 + 48012 + 48016 + 48018 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48033 + 48035 + 48037

2

Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни

47433 + 47435 + 47437 + 48004 + 48006 + 48010 + 48014 + 48020 + 48022 + 48024 + 48029 + 48031

3

Итого

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые

48002

2

Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

48033

3

Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование

48008

4

Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

48035

5

Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование

48012

6

Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование

48037

7

Кредиторская задолженность по депо премий и убытков

часть 48020

8

Кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами

часть 48016 + часть 48018 + часть 48022 + часть 48024

9

Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования

часть 48029

10

Прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни

часть 48006

11

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков

47433 + 47435 + 47437 + 48031

2

Кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования

48004

3

Кредиторская задолженность по премиям по договорам, принятым в перестрахование

48010

4

Кредиторская задолженность по премиям по договорам, переданным в перестрахование

48014

5

Кредиторская задолженность по депо премий и убытков

часть 48020

6

Задолженность перед страховыми агентами и брокерами

часть 48016 + часть 48018 + часть 48022 + часть 48024

7

Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования

часть 48029

8

Прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни

часть 48006

9

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета)

1

2

3

1

Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания

часть 48102 + 48104 + 48106

2

Расчеты с акционерами, участниками

60320

3

Расчеты с покупателями и клиентами

часть 60331

4

Кредиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска

часть 60331 + часть 48102

5

Расчеты с профессиональными объединениями страховщиков

-

6

Расчеты с персоналом

60305 + 60307 + часть 60349

7

Налог на добавленную стоимость, полученный

60309

8

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

часть 60301

9

Авансы (предоплаты) полученные

часть 60331

10

Расчеты по средствам отчислений от страховых премий

60303

11

Расчеты по социальному страхованию

60335 + часть 60301

12

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

52803 - 52804

13

Прочее

47422 + часть 47903 + часть 47416 + 62501 + 62502 + 62503 + 62504

14

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии

71401,

71402

часть 11101 + часть 11103 + часть 11105 - часть 21101 - часть 21103 - часть 21105 - часть 21107

2

Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии

71401,

71402

часть 11101 + часть 11103 + часть 11105 - часть 21101 -

часть 21103 - часть 21105 -

часть 21107

3

Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71401, 71402

11201 + 11203 + 11205 - 21201 - 21203 - 21205 - 21207

4

Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование

71401,

71402

часть 11102 + часть 11104 + часть 11106 - часть 21102 - часть 21104 - часть 21106 -

часть 21108

5

Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование

71401,

71402

часть 11102 + часть 11104 + часть 11106 - часть 21102 - часть 21104 - часть 21106 - часть 21108

6

Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

71401, 71402

11202 + 11204 + 11206 - 21202 - 21204 - 21206 - 21208

7

Возврат премий

71402

- 21109 - 21110

8

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии

71402,

71401

часть 21301 + часть 21302 + часть 21303 - часть 11302 - часть 11303 - часть 11304 - часть 11305

2

Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии

71402,

71401

часть 21301 + часть 21302 + часть 21303 - часть 11302 - часть 11303 - часть 11304 - часть 11305

3

Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71402,

71401

часть 21401 + часть 21402 + часть 21403 - часть 11402 - часть 11403 - часть 11404 - часть 11405

4

Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование

71402,

71401

часть 21301 + часть 21302 + часть 21303 - часть 11302 - часть 11303 - часть 11304 - часть 11305

5

Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование

71402, 71401

часть 21301 + часть 21302 + часть 21303 - часть 11302 - часть 11303 - часть 11304 - часть 11305

6

Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

71402,

71401

часть 21401 + часть 21402 + часть 21403 - часть 11402 - часть 11403 - часть 11404 - часть 11405

7

Возврат премий, переданных в перестрахование

71401

- 11301 - 11401

8

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии

71406

часть 23101 + часть 23107

2

Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии

71406

часть 23101 + часть 23107

3

Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71406

23201

4

Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование

71406

часть 23104 + часть 23108

5

Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование

71406

часть 23104 + часть 23108

6

Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

71406

23203

7

Выкупные суммы

71406

23102 + 23103 + 23202 + 23204

8

Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям

71405, 71406

23401 - 13401

9

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии

71405

часть 13101 + часть 13102

2

Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии

71405

часть 13101 + часть 13102

3

Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71405

13201 + 13202

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Страховые бонусы

71406

часть 23105 + часть 23106

2

Прочие дополнительные выплаты

71406

часть 23105 + часть 23106

3

Итого

строка 1 + строка 2

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Прямые расходы,

в том числе:

строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

2

расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров

71406

23303

3

возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка

71406

часть 23304

4

расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя)

71406

23305

5

прочие прямые расходы

71406

часть 23304

6

Косвенные расходы,

в том числе:

строка 7 + строка 8

строка 7 + строка 8

7

расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков

71406

23301 + 23302

8

прочие косвенные расходы

71406

часть 23305

9

Итого расходы по урегулированию убытков - брутто-перестрахование

строка 1 + строка 6

строка 1 + строка 6

10

Доля перестраховщиков в расходах на урегулирование убытков

71405

- 13301 - 13302

11

Итого расходы по урегулированию убытков - нетто-перестрахование

строка 9 + строка 10

строка 9 + строка 10

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии

71407, 71408

часть 14103 + часть 14104 + часть 14105 + часть 14106 + часть 14107 + часть 14108 + часть 14109 + часть 14110 + часть 14111 + часть 14112 + часть 14113 + часть 14114 - часть 24103 - часть 24104 - часть 24105 - часть 24106 - часть 24107 - часть 24108 - часть 24109 - часть 24110 - часть 24111 - часть 24112 -

часть 24113 - часть 24114

2

Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии

71407, 71408

14101 + 14102 + часть 14103 + часть 14104 + часть 14105 + часть 14106 + часть 14107 + часть 14108 + часть 14109 + часть 14110 + часть 14111 + часть 14112 + часть 14113 + часть 14114 - 24101 - 24102 -

часть 24103 - часть 24104 - часть 24105 - часть 24106 - часть 24107 - часть 24108 - часть 24109 - часть 24110 - часть 24111 - часть 24112 -

часть 24113 - часть 24114

3

Изменение обязательств по договорам,

классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71407, 71408

14201 - 24201

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств

71407, 71408

часть 14103 + часть 14104 - часть 24103 - часть 24104

2

Изменение резерва выплат

71407, 71408

часть 14105 + часть 14106 - часть 24105 - часть 24106 + часть 14107 + часть 14108 - часть 24107 - часть 24108 + часть 14113 + часть 14114 - часть 24113 - часть 24114

3

Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)

71407, 71408

часть 14109 + часть 14110 - часть 24109 - часть 24110

4

Изменение выравнивающего резерва

71407, 71408

14111 + 14112 - 24111 - 24112

5

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение математического резерва

71407, 71408

14101 + 14102 - 24101 - 24102

2

Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств

71407, 71408

часть 14103 + часть 14104 - часть 24103 - часть 24104

3

Изменение резерва выплат

71407, 71408

часть 14105 + часть 14106 - часть 24105 - часть 24106 + часть 14107 + часть 14108 - часть 24107 - часть 24108 + часть 14113 + часть 14114 - часть 24113 - часть 24114

4

Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)

71407, 71408

часть 14109 + часть 14110 - часть 24109 - часть 24110

5

Изменение выравнивающего резерва

71407, 71408

часть 14111 + часть 14112 - часть 24111 - часть 24112

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии

71407, 71408

часть 14303 + часть 14304 + часть 14305 + часть 14306 + часть 14307 + часть 14308 + часть 14309 + часть 14310 + часть 14311 - часть 24303 - часть 24304 - часть 24305 - часть 24306 - часть 24307 - часть 24308 - часть 24309 - часть 24310 - часть 24311

2

Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии

71407, 71408

14301 + 14302 + часть 14303 + часть 14304 + часть 14305 + часть 14306 + часть 14307 + часть 14308 + часть 14309 + часть 14310 + часть 14311 - 24301 - 24302 - часть 24303 - часть 24304 - часть 24305 - часть 24306 - часть 24307 - часть 24308 - часть 24309 - часть 24310 - часть 24311

3

Изменение доли перестраховщиков в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71407, 71408

14401 - 24401

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств

71407, 71408

часть 14303 + часть 14304 - часть 24303 - часть 24304

2

Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат

71407, 71408

часть 14305 + часть 14306 - часть 24305 - часть 24306 + часть 14307 + часть 14308 - часть 24307 - часть 24308 + часть 14311 - часть 24311

3

Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве

71407, 71408

часть 14309 + часть 14310 - часть 24309 - часть 24310

4

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3

строка 1 + строка 2 + строка 3

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение доли перестраховщиков в математическом резерве

71407, 71408

14301 + 14302 - 24301 - 24302

2

Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств

71407, 71408

часть 14303 + часть 14304 - часть 24303 - часть 24304

3

Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат

71407, 71408

часть 14305 + часть 14306 - часть 24305 - часть 24306 + часть 14307 + часть 14308 - часть 24307 - часть 24308 + часть 14311 - часть 24311

4

Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве

71407, 71408

часть 14309 + часть 14310 - часть 24309 - часть 24310

5

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Вознаграждение страховым агентам

71411, 71412

26101 + часть 26109 - 16101

2

Вознаграждение страховым брокерам

71411, 71412

26102 + часть 26109 - 16102

3

Расходы по предстраховой экспертизе

71412

26107

4

Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров

71412

26106

5

Расходы на приобретение бланков строгой отчетности

71412

26112

6

Расходы на рекламу

71412

26103

7

Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды

71412

26104 + 26105

8

Перестраховочные комиссии перестрахователям

71411, 71412

26110 + 26111 - 16103

9

Прочие расходы, связанные с заключением договоров

71412

26108

10

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как страховые

71411

часть 16201 + часть 16202 - часть 26301

2

Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71411

часть 16201 +

часть 16202 -

часть 26301

3

Итого

строка 1 + строка 2

строка 1 + строка 2

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71411,

71412

часть 16301 - часть 26201

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированными# как страховые

71411,

71412

часть 16301 - часть 26201

3

Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

71411,

71412

часть 16302 - часть 26202

4

Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированными# как страховые

71411, 71412

часть 16302 - часть 26202

5

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4

Номер строки

Наименование показателя

Порядок определения показателя по строке

Счет бухгалтерского учета

Символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

1

Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования

71415,

71416

если больше нуля (18401 - 28401) + если больше нуля (18402 - 28402)

2

Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование

71415, 71416

если больше нуля (18403 - 28403)

3

Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования

71415