Приложение. Порядок перечисления остатков средств со счетов, открытых территориальным органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, на единый счет федерального бюджета и их возврата на указанные счета

1. Порядок перечисления остатков средств со счетов, открытых территориальным органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, на единый счет федерального бюджета и их возврата на указанные счета (далее - Порядок) устанавливает правила:

2. Положения Порядка также распространяются на обособленные подразделения федеральных казенных учреждений, обособленные подразделения юридических лиц, наделенные полномочиями по ведению бюджетного учета, и структурные подразделения территориальных органов Федеральной службы судебных приставов.

3. Межрегиональное операционное УФК обеспечивает ежедневное перечисление территориальными органами ФК на счет Межрегионального операционного УФК N 40105810645010004901, открытый в Операционном департаменте Банка России (БИК 044501002, ИНН 7709878888, КПП 770901001) (далее - отдельный счет МОУ ФК N 40105):

остатков средств, поступающих во временное распоряжение федеральных казенных учреждений, со счетов территориальных органов ФК N 40302;

остатков средств юридических лиц со счетов территориальных органов ФК N 40501.

4. Территориальные органы ФК осуществляют кассовые выплаты со счетов N 40302 и N 40501 в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления федеральными казенными учреждениями и юридическими лицами, соответственно, в территориальные органы ФК Заявок на кассовый расход (код формы по ведомственному классификатору форм документов (далее - КФД) 0531801)*, Заявок на кассовый расход (сокращенных) (код формы по КФД 0531851)*, Заявок на возврат (код формы по КФД 0531803)*, Заявок на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802)*, Сводных заявок на кассовый расход (для уплаты налогов) (код формы по КФД 0531860)*, Заявок на получение денежных средств, перечисляемых на карту (код формы по КФД 0531243)** и платежных поручений, оформленных в установленном порядке.

Для обеспечения кассовых выплат федеральных казенных учреждений, юридических лиц Межрегиональное операционное УФК осуществляет перечисление необходимых средств с отдельного счета МОУ ФК N 40105 на счет N 40302, счет N 40501 территориального органа ФК, соответственно, в пределах суммы, не превышающей остаток средств, поступивших в Межрегиональное операционное УФК со счета N 40302, счета N 40501 данного территориального органа ФК.

5. Межрегиональное операционное УФК осуществляет перечисление средств с отдельного счета МОУ ФК N 40105 на счета территориальных органов ФК N 40302, N 40501 в целях финансового обеспечения кассовых выплат соответственно:

за счет средств, поступающих во временное распоряжение федеральных казенных учреждений, со счетов территориальных органов ФК N 40302;

за счет средств юридических лиц со счетов территориальных органов ФК N 40501.

6. Межрегиональное операционное УФК и территориальные органы ФК осуществляют учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение федеральных казенных учреждений, и средствами юридических лиц в соответствии с Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на отдельный счет МОУ ФК N 40105 со счетов территориальных органов ФК N 40302 и N 40501 соответственно;

перечисленных (поступивших) с отдельного счета МОУ ФК N 40105 на счета территориальных органов ФК N 40302 и N 40501 соответственно.

7. Представление в Министерство финансов Российской Федерации информации, установленной Порядком, осуществляется Межрегиональным операционным УФК на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.

8. По запросу Министерства финансов Российской Федерации Межрегиональное операционное УФК не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления такого запроса, формирует и направляет сведения о суммах средств, фактически перечисленных на отдельный счет МОУ ФК N 40105 со счетов территориальных органов ФК N 40302, N 40501, а также с отдельного счета МОУ ФК N 40105 на счета территориальных органов ФК N 40302, N 40501 по состоянию на дату, указанную в запросе.

9. Перечисление средств со счетов территориальных органов ФК N 40302 и N 40501 на отдельный счет МОУ ФК N 40105 в соответствии с Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

10. Возврат из федерального бюджета остатков средств, указанных в абзацах втором и третьем подпункта "а" пункта 1 Порядка, на соответствующие счета территориальных органов ФК, с которых они были ранее перечислены, осуществляется не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

Межрегиональное операционное УФК в целях обеспечения возврата средств с единого счета федерального бюджета на соответствующие счета территориальных органов ФК, с которых они были ранее перечислены, не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года перечисляет с отдельного счета МОУ ФК N 40105 на счета территориальных органов ФК N 40302, N 40501 суммы, подлежащие возврату с единого счета федерального бюджета в соответствии с данными учета, указанными в пункте 6 Порядка.