Приложение N 23. Форма "Справка по результатам проверки деятельности объекта проверки"

Приложение N 23
к Стандартам внутреннего контроля и внутреннего
аудита Федерального казначейства, применяемым
контрольно-аудиторскими подразделениями
Федерального казначейства при осуществлении ими
контрольной и аудиторской деятельности

Форма "Справка по результатам проверки деятельности объекта проверки"

                                 Справка

                  по результатам проверки деятельности

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

                 (проверяемое направление деятельности

                  (номера вопросов Программы проверки))

___________________________                                   ___________

(место составления Справки)                                     (дата)

      Во исполнение приказа _____________________________________________

в соответствии с Программой проверки ____________________________________

Фамилия, инициалы участника контрольно-аудиторской группы	-	должность члена контрольно-аудиторской группы,
Фамилия, инициалы участника контрольно-аудиторской группы	-	должность члена контрольно-аудиторской группы,
и т.д.

проведена проверка деятельности _________________________________________

_________________________________________________________________________

                  (наименование объекта(ов) проверки)

по вопросу(ам):

_________________________________________________________________________

      (проверяемое направление деятельности объекта(ов) проверки

                     (вопросы Программы проверки))

      Вид проверки: _____________________________________________________

      Срок проведения проверки: _________________________________________

      Цель проверки: установление соответствия деятельности _____________

_________________________________________________________________________

                (наименование объекта(ов) проверки)

по исполнению государственных функций и полномочий, по обеспечению его текущей деятельности требованиям законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых и правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, а также иных документов и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности, а также оценка надежности внутреннего контроля; подтверждение достоверности документов, в том числе бюджетной отчетности, и соответствия порядка их формирования нормативным правовым актам Российской Федерации, в том числе соответствия порядка ведения бюджетного учета методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации*, в части:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Предмет проверки:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

      Метод проведения проверки: ________________________________________

      Способ проведения проверки: _______________________________________

      Краткая информация об объекте проверки: ___________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Перечень законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых и правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов по вопросам осуществления установленных полномочий, соблюдение которых проверено при осуществлении проверки, представлен в приложении N 1 к настоящей Справке.

В ходе проверки установлено следующее.

Краткое изложение результатов проверки в разрезе вопросов Программы проверки со ссылкой на прилагаемые к Справке документы последовательно по итогам проверки.

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Предложения по выводам:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

      Приложение: _______________________________________________________

                       (указывается перечень приложений к Справке)

Член контрольно-

аудиторской группы

______________________________   ____________   _________________________

           должность                подпись         инициалы, фамилия

                                                              __.__._____

                                                                     дата

Один экземпляр Справки получен для ознакомления:

Руководитель

объекта проверки

(иное уполномоченное лицо)

______________________________   ____________   _________________________

           должность                подпись         инициалы, фамилия

                                                     __.__._____, ___:___

                                                         дата      время

"Ознакомлен":

Руководитель

объекта проверки

(иное уполномоченное лицо)

______________________________   ____________   _________________________

           должность                подпись         инициалы, фамилия

                                                     __.__._____, ___:___

                                                         дата      время

Один экземпляр Справки получен:

Руководитель объекта

проверки (иное

уполномоченное лицо)

______________________________   ____________   _________________________

           должность                подпись         инициалы, фамилия

                                                              __.__._____

                                                                     дата

             Заполняется в случае отказа руководителя объекта

             проверки (иного уполномоченного лица) от подписи

      От  ознакомления   с  настоящей  Справкой  под  роспись  (получения

экземпляра Справки) _____________________________________________________

_________________________________________________________________________

                 (должность руководителя объекта проверки

                       (иного уполномоченного лица))

отказался.

Член контрольно-

аудиторской группы

______________________________   ____________   _________________________

           должность                подпись         инициалы, фамилия

                                                              __.__._____

                                                                     дата

______________________________

* оценка надежности внутреннего контроля; подтверждение достоверности документов, в том числе бюджетной отчетности, и соответствие порядка их формирования нормативным правовым актам Российской Федерации, в том числе соответствие порядка ведения бюджетного учета методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации, указывается в случае проведения проверки соответствующих направлений деятельности (вопросов программы проверки) объекта проверки

Указания
по заполнению формы "Справка по результатам проверки деятельности объекта проверки"

1. В заголовочной части формы последовательно указываются:

проверяемое направление деятельности (номера вопросов Программы проверки), результаты проверки которого(ых) отражены в Справке по результатам проверки деятельности объекта проверки (далее - Справка);

место составления Справки;

дата Справки (датой Справки является дата ее подписания членами контрольно-аудиторской группы, осуществлявшими проверку по соответствующему направлению деятельности объекта проверки (вопросу Программы проверки).

2. Во вводной части формы последовательно указываются:

реквизиты приказа ТОФК, ФКУ "ЦОКР", назначившего проверку (дата, номер, наименование соответствующего приказа);

реквизиты Программы проверки;

фамилии, инициалы и наименования должностей членов контрольно-аудиторской группы, осуществлявших проверку;

проверяемое направление деятельности (вопросы Программы проверки), результаты проверки которого(ых) отражены в Справке;

перечень проверенных направлений деятельности объекта проверки (вопросов Программы проверки) (в случае если не указано в теме проверки);

вид проверки в соответствии с Программой проверки;

срок проведения проверки конкретного направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки), информация о результатах про