Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приложение N 23
к Стандартам внутреннего контроля и внутреннего
аудита Федерального казначейства, применяемым
контрольно-аудиторскими подразделениями
Федерального казначейства при осуществлении ими
контрольной и аудиторской деятельности
Форма "Справка по результатам проверки деятельности объекта проверки"
Справка
по результатам проверки деятельности
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(проверяемое направление деятельности
(номера вопросов Программы проверки))
___________________________ ___________
(место составления Справки) (дата)
Во исполнение приказа _____________________________________________
в соответствии с Программой проверки ____________________________________
Фамилия, инициалы участника контрольно-аудиторской группы |
- |
должность члена контрольно-аудиторской группы, |
Фамилия, инициалы участника контрольно-аудиторской группы |
- |
должность члена контрольно-аудиторской группы, |
и т.д. |
|
|
проведена проверка деятельности _________________________________________
_________________________________________________________________________
(наименование объекта(ов) проверки)
по вопросу(ам):
_________________________________________________________________________
(проверяемое направление деятельности объекта(ов) проверки
(вопросы Программы проверки))
Вид проверки: _____________________________________________________
Срок проведения проверки: _________________________________________
Цель проверки: установление соответствия деятельности _____________
_________________________________________________________________________
(наименование объекта(ов) проверки)
по исполнению государственных функций и полномочий, по обеспечению его текущей деятельности требованиям законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых и правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, а также иных документов и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности, а также оценка надежности внутреннего контроля; подтверждение достоверности документов, в том числе бюджетной отчетности, и соответствия порядка их формирования нормативным правовым актам Российской Федерации, в том числе соответствия порядка ведения бюджетного учета методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации*, в части:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Предмет проверки:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Метод проведения проверки: ________________________________________
Способ проведения проверки: _______________________________________
Краткая информация об объекте проверки: ___________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Перечень законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых и правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов по вопросам осуществления установленных полномочий, соблюдение которых проверено при осуществлении проверки, представлен в приложении N 1 к настоящей Справке.
В ходе проверки установлено следующее.
Краткое изложение результатов проверки в разрезе вопросов Программы проверки со ссылкой на прилагаемые к Справке документы последовательно по итогам проверки.
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Предложения по выводам:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Предложения и рекомендации:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Приложение: _______________________________________________________
(указывается перечень приложений к Справке)
Член контрольно-
аудиторской группы
______________________________ ____________ _________________________
должность подпись инициалы, фамилия
__.__._____
дата
Один экземпляр Справки получен для ознакомления:
Руководитель
объекта проверки
(иное уполномоченное лицо)
______________________________ ____________ _________________________
должность подпись инициалы, фамилия
__.__._____, ___:___
дата время
"Ознакомлен":
Руководитель
объекта проверки
(иное уполномоченное лицо)
______________________________ ____________ _________________________
должность подпись инициалы, фамилия
__.__._____, ___:___
дата время
Один экземпляр Справки получен:
Руководитель объекта
проверки (иное
уполномоченное лицо)
______________________________ ____________ _________________________
должность подпись инициалы, фамилия
__.__._____
дата
Заполняется в случае отказа руководителя объекта
проверки (иного уполномоченного лица) от подписи
От ознакомления с настоящей Справкой под роспись (получения
экземпляра Справки) _____________________________________________________
_________________________________________________________________________
(должность руководителя объекта проверки
(иного уполномоченного лица))
отказался.
Член контрольно-
аудиторской группы
______________________________ ____________ _________________________
должность подпись инициалы, фамилия
__.__._____
дата
______________________________
* оценка надежности внутреннего контроля; подтверждение достоверности документов, в том числе бюджетной отчетности, и соответствие порядка их формирования нормативным правовым актам Российской Федерации, в том числе соответствие порядка ведения бюджетного учета методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации, указывается в случае проведения проверки соответствующих направлений деятельности (вопросов программы проверки) объекта проверки
Указания
по заполнению формы "Справка по результатам проверки деятельности объекта проверки"
1. В заголовочной части формы последовательно указываются:
проверяемое направление деятельности (номера вопросов Программы проверки), результаты проверки которого(ых) отражены в Справке по результатам проверки деятельности объекта проверки (далее - Справка);
место составления Справки;
дата Справки (датой Справки является дата ее подписания членами контрольно-аудиторской группы, осуществлявшими проверку по соответствующему направлению деятельности объекта проверки (вопросу Программы проверки).
2. Во вводной части формы последовательно указываются:
реквизиты приказа ТОФК, ФКУ "ЦОКР", назначившего проверку (дата, номер, наименование соответствующего приказа);
реквизиты Программы проверки;
фамилии, инициалы и наименования должностей членов контрольно-аудиторской группы, осуществлявших проверку;
проверяемое направление деятельности (вопросы Программы проверки), результаты проверки которого(ых) отражены в Справке;
перечень проверенных направлений деятельности объекта проверки (вопросов Программы проверки) (в случае если не указано в теме проверки);
вид проверки в соответствии с Программой проверки;
срок проведения проверки конкретного направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки), информация о результатах про
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.