III. Порядок перечисления остатков средств учреждений с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета в случае ведения лицевых счетов учреждений территориальным органом Федерального казначейства (п.п. 10 - 14)

III. Порядок перечисления остатков средств учреждений с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета в случае ведения лицевых счетов учреждений территориальным органом Федерального казначейства

Информация об изменениях:

Пункт 10 изменен с 6 февраля 2018 г. - Приказ Минфина России от 27 декабря 2017 г. N 253н

См. предыдущую редакцию

10. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня осуществляет перечисление средств с соответствующего счета N 40302, счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) на основании расчетных документов, сформированных территориальным органом Федерального казначейства в соответствии с соглашением, заключенным между территориальным органом Федерального казначейства и финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее - Соглашение):

о перечислении остатков средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений субъекта Российской Федерации (муниципальных казенных учреждений), с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в подразделениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для учета и отражения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение казенных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных казенных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета;

о перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в подразделениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета;

Периодичность осуществления территориальным органом Федерального казначейства операции по перечислению средств с соответствующего счета N 40302, счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) определяется Соглашением.

Сумма перечисляемых с соответствующего счета N 40302, счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) средств рассчитывается территориальным органом Федерального казначейства исходя из остатка средств на соответствующем счете N 40302, счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления кассовых выплат учреждений на следующий за текущим рабочий день на основании представленных в территориальный орган Федерального казначейства учреждениями платежных и расчетных документов.

11. При недостаточности средств на соответствующем счете N 40302, счете N 40601 (счете N 40701) для осуществления кассовых выплат на следующий за текущим рабочий день территориальный орган Федерального казначейства направляет не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня в финансовый орган в электронном виде протокол по сумме планируемых перечислений на соответствующий счет N 40302, счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) (далее - протокол по планируемым перечислениям) с указанием суммы перечисляемых средств.

Сумма перечисляемых средств на соответствующий счет N 40302, счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) не должна превышать суммы остатка средств и рассчитывается исходя из суммы средств, подлежащих перечислению на следующий за текущим рабочий день на основании представленных в территориальный орган Федерального казначейства учреждениями платежных документов и расчетных документов, уменьшенной на остаток средств на соответствующем счете N 40302, счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня.

Информация об изменениях:

Пункт 12 изменен с 13 апреля 2018 г. - Приказ Минфина России от 15 марта 2018 г. N 48н

См. предыдущую редакцию

12. Территориальный орган Федерального казначейства осуществляет не позднее 10 часов местного времени (территориальный орган Федерального казначейства, расположенный в субъекте Российской Федерации, на территории которого применяется время одиннадцатой часовой зоны, - не позднее 10 часов 30 минут местного времени) следующего за текущим рабочего дня перечисление средств на соответствующий счет N 40302, счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) в соот