Приложение. Методические рекомендации по заполнению запроса на исполнение казначейского аккредитива

Приложение
к Запросу на исполнение
казначейского аккредитива
(код формы по ОКУД 0506109)

Методические рекомендации
по заполнению запроса на исполнение казначейского аккредитива

При осуществлении территориальными органами Федерального казначейства (далее - органы Федерального казначейства) казначейского сопровождения государственных контрактов (контрактов, договоров), предусматривающих условие о перечислении суммы авансового платежа в пределах суммы, необходимой для оплаты возникающего в рамках исполнения таких контрактов обязательства государственного заказчика и (или) организации перед исполнителем (соисполнителем), при предъявлении исполнителем (соисполнителем) документов, подтверждающих факт поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, формирование запроса на исполнение казначейского аккредитива (код формы по ОКУД 0506109) (далее - Запрос на исполнение (ф. 0506109) осуществляется с учетом следующих положений.

После наименования формы документа указывается номер, содержащий разделенные между собой точкой соответствующий код органа Федерального казначейства, присвоенного Федеральным казначейством (далее - код по КОФК), который направляет данный Запрос на исполнение (ф. 0506109), и порядковый номер, уникальный в рамках одного операционного дня.

В заголовочной части формы документа указываются:

дата (оформленная словесно-цифровым способом), на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты формирования в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг");

полное либо сокращенное наименование (далее - наименование) органа Федерального казначейства ("От кого"), формирующего документ, с отражением в кодовой зоне кода по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) и соответствующего кода по КОФК;

наименование органа Федерального казначейства ("Кому"), в котором осуществляется обслуживание открытого государственному заказчику (организации) лицевого счета получателя бюджетных средств, (лицевого счета для учета операций со средствами юридического лица (его обособленного подразделения), не являющегося участником бюджетного процесса (далее - лицевой счет неучастника бюджетного процесса) с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО и соответствующего кода по КОФК;

по строке "Наименование бюджета" - наименование соответствующего бюджета с отражением в кодовой зоне кода по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО);

по строке "Вид целевых средств" - вид целевых средств, отраженный в Казначейском аккредитиве (ф. 0506110) в рамках которого оформляется Запрос на исполнение (ф. 0506109), с отражением в кодовой зоне соответствующего кода ("01" или "02");

Раздел 1 "Основание для исполнения" заполняется следующим образом:

после наименования раздела следует указать:

вид аккредитива (казначейский аккредитив - в случае представления организацией документов для оплаты обязательств по государственному контракту, предусматривающему перечисление сумм авансовых платежей с применением казначейского аккредитива, или переведенный казначейский аккредитив - в случае представления организацией документов для оплаты обязательств по контракту (договору), предусматривающему перечисление сумм авансовых платежей с применением переведенного казначейского аккредитива), а так же номер и дату казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива) в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг") в рамках которого оформляется Запрос на исполнение (ф. 0506109).

В табличной части Раздела 1 "Основание для исполнения" Запроса на исполнение (ф. 0506109) указываются:

в графах 1, 2, 3 соответственно код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), включенного в федеральную адресную инвестиционную программу (при наличии), направление расходования средств авансовых платежей, соответствующий ему уникальный четырехзначный цифровой аналитический код, по которому операция отражается на лицевом счете неучастника бюджетного процесса;

в графах 4, 5, 6, 7 (по каждой строке) - соответственно вид, номер, дата, сумма документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства организации (счет, накладная, акт выполненных работ, другое) (далее - документ-основание);

по строке "Итого" в графе 7 указывается итоговая сумма по всем документам-основаниям.

В Разделе 2 "Реквизиты плательщика" Запроса на исполнение (ф. 0506109) указываются реквизиты в соответствии с Разделом 2. "Реквизиты плательщика" Заявления на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива (код формы по ОКУД 0506108), на основании которого формируется казначейский аккредитив (переведенный казначейский аккредитив).

В Разделе 3 "Реквизиты получателя" Запроса на исполнение (ф. 0506109) указываются реквизиты в соответствии с Разделом 3 "Реквизиты получателя" Заявления на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива (код формы по ОКУД 0506108), на основании которого формируется казначейский аккредитив (переведенный казначейский аккредитив).

Документ, сформированный органом Федерального казначейства, подписывается:

руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) органа Федерального казначейства с расшифровкой подписи, содержащей фамилию и инициалы и указанием даты подписания;

главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) органа Федерального казначейства с расшифровкой подписи, содержащей фамилию и инициалы;

ответственным исполнителем органа Федерального казначейства, с указанием должности и расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы.

Если документ имеет более одной страницы, каждая последующая завершенная страница документа должна быть пронумерована, с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.