Приложение 4

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 2 августа 2016 г. N 4096-У
"О внесении изменений в Указание
Банка России от 15 января 2015 года
N 3533-У "О сроках и порядке
составления и представления отчетности
профессиональных участников рынка
ценных бумаг в Центральный банк
Российской Федерации"

	Код территории по ОКАТО	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

Расчет
собственных средств

по состоянию на "_____"_______________ _______г.

Полное/сокращенное фирменные

наименования профессионального участника ______________/_________________

Код формы по ОКУД 0420413

Месячная

Раздел I. Информация о величине минимального размера собственных средств и нормативе достаточности собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг

Минимальный размер собственных средств, тыс. руб.	Значение величины "Х", тыс. руб.	Значение норматива достаточности собственных средств
1	2	3

Раздел II. Расчет размера собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг

Код строки	Наименование показателя	Стоимость, тыс. руб.	Коэффициент	Стоимость с учетом коэффициента, тыс. руб.
1	2	3	4	5
Недвижимое имущество, транспортные средства и вычислительная техника
010	Недвижимое имущество, используемое для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств		х
020	Иное недвижимое имущество, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств		х
030	Недвижимое имущество, принятое в качестве доходных вложений в материальные ценности		0,5
040	Транспортные средства, принятые организацией в качестве основных средств		х
050	Объекты незавершенного строительства в части затрат на приобретение земельных участков и строительство объектов основных средств		0,5
060	Вычислительная техника, принятая организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств		х
Программы ЭВМ и затраты на их приобретение
070	Программы для ЭВМ и базы данных, исключительными правами на которые обладает организация, принятые к бухгалтерскому учету в качестве нематериальных активов		х
080	Затраты на приобретение программ для ЭВМ и баз данных, в отношении которых организация не обладает исключительными правами		х
Дебиторская задолженность
090	Денежные средства организации и ее клиентов, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица		х
100	Займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные клиентам организации		х
110	Денежные средства организации и (или) ее клиентов, являющиеся индивидуальным или коллективным клиринговым обеспечением		х
120	Денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом		х
130	Начисленные, но не удержанные организацией денежные средства для возмещения необходимых расходов по договору доверительного управления		х
140	Задолженность клиентов организации по депозитарным договорам, договорам по оказанию услуг специализированного депозитария, по договорам на ведение реестра ипотечного покрытия и по договорам, на основании которых депозитарии оказывают услуги по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг
150	Задолженность клиентов организации по договорам на ведение реестра именных эмиссионных ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия, задолженность по договорам на оказание услуг по организации, созыву и проведению общих собраний владельцев ценных бумаг, по выполнению функций счетной комиссии, а также задолженность по договорам на оказание содействия в осуществлении прав по ценным бумагам		х
160	Задолженность клиентов организации по выплате вознаграждения по договору о брокерском обслуживании		х
170	Начисленное, но не удержанное вознаграждение по договору доверительного управления		х
180	Иная задолженность по выплате организации вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг		х
190	Накопленный процентный (купонный) доход по облигациям		х
200	Сумма требований по сделкам, совершенным за счет клиентов организации		х
210	Требования по совершенным за счет организации сделкам с ценными бумагами (за исключением договоров РЕПО)		х
220	Дебиторская задолженность, возникшая по договорам РЕПО, заключенным за счет организации		х
230	Требования по обязательствам, предметом которых являются денежные средства (в том числе иностранная валюта)		х
240	Иная дебиторская задолженность		0,1
Ценные бумаги и финансовые вложения
250	Российские и иностранные акции публичных обществ (компаний), а также депозитарные расписки на них		х
260	Российские и иностранные облигации		х
270	Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и ценные бумаги иностранных организаций, которые в соответствии с их личным законом относятся к схемам коллективного инвестирования или схемам совместного инвестирования, как с образованием, так и без образования юридического лица		х
280	Ипотечные сертификаты участия		х
290	Клиринговые сертификаты участия, полученные по сделке РЕПО (за исключением клиринговых сертификатов участия, учитываемых в составе активов)		х
300	Клиринговые сертификаты участия, полученные при первичном выпуске		х
310	Займы, предоставленные организацией для приобретения ценных бумаг при их размещении, если организация оказывает эмитенту указанных ценных бумаг услуги по их размещению и (или) по организации их размещения		х
320	Займы, предоставленные организацией для приобретения ценных бумаг у лица, которому организация оказывает услуги по их продаже		х
330	Иные займы, предоставленные организацией, если срок их возврата истекает не позднее 90 дней после расчетной даты		0,1
340	Требования по обязательствам из договоров РЕПО, принятым организацией в качестве предоставленных займов		х
350	Маржинальные займы, предоставленные клиентам организации и принятые в качестве финансовых вложений		х
Денежные средства
360	Денежные средства, в том числе иностранная валюта организации и ее клиентов, находящиеся на ее расчетных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и в иностранных банках		х
370	Денежные средства организации, находящиеся в кассе		х
380	Денежные средства организации в валюте Российской Федерации и иностранных валютах во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках		х
390	Денежные средства организации на ее счете в кредитных организациях, остаток по которым определяется в объеме права организации требовать от кредитной организации выплатить денежный эквивалент стоимости драгоценного металла по текущему курсу		х
СУММАРНАЯ СТОИМОСТЬ АКТИВОВ (с учетом коэффициентов)
400	Целевое финансирование		х
410	Долгосрочные обязательства (в том числе просроченные)		х
420	Краткосрочные кредиты и займы		х
430	Кредиторская задолженность (в том числе просроченная)		х
440	Доходы будущих периодов, за исключением средств, полученных организацией безвозмездно		х
450	Резервы предстоящих расходов и платежей, а также резервы по сомнительным долгам		х
460	Сумма отложенных налоговых обязательств за вычетом суммы отложенных налоговых активов		х
470	Сумма задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов		х
480	Прочие обязательства организации, в том числе сумма обязательств, возникшая в результате доверительного управления имуществом организации, согласно отчету доверительного управляющего		х
490	Сумма поручительств, выданных организациям, за исключением поручительств брокера, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершенным на торгах организатора торговли		х
500	Номинальная стоимость подлежащих погашению по требованию организации КСУ, если они приняты к расчету собственных средств в составе активов организации		х
СУММАРНАЯ СТОИМОСТЬ ПАССИВОВ
РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Раздел III. Информация о существенных активах

Номер строки	Наименование строки	Раскрываемая информация	Стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4
010	Недвижимое имущество, используемое для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств
	в том числе по каждому объекту недвижимого имущества
020	Иное недвижимое имущество, принятое в качестве основного средства
	в том числе по каждому объекту недвижимого имущества
030	Недвижимое имущество, принятое в качестве доходных вложений в материальные ценности
	в том числе по каждому объекту недвижимого имущества
040	Транспортные средства, принятые организацией в качестве основных средств
	в том числе по каждому транспортному средству
050	Объекты незавершенного строительства в части затрат на приобретение земельных участков и строительство объектов основных средств
	в том числе по каждому объекту незавершенного строительства
060	Вычислительная техника, принятая организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств
	в том числе по каждому объекту вычислительной техники
070	Программы для ЭВМ и базы данных, исключительными правами на которые обладает организация, принятые к бухгалтерскому учету в качестве нематериальных активов
	в том числе по каждой программе ЭВМ и базе данных
080	Затраты на приобретение программ для ЭВМ и баз данных, в отношении которых организация не обладает исключительными правами
	в том числе по каждой затрате
090	Денежные средства организации и ее клиентов, находящиеся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица
	в том числе по каждому брокеру или иностранному лицу
120	Денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом
	в том числе по каждому доверительному управляющему и иностранному лицу
240	Иная дебиторская задолженность
	в том числе по каждой дебиторской задолженности
330	Иные займы, предоставленные организацией, если срок их возврата истекает не позднее 90 дней после расчетной даты
	в том числе по каждому займу

Раздел IV. Информация о несоответствии принимаемых к расчету собственных средств активов, возникшем по не зависящим от действий организации обстоятельствам

Номер строки и тип актива	Описание актива	Стоимость актива, тыс. руб.	Причина отсутствия возможности включения в расчет размера собственных средств
1	2	3	4

Единоличный исполнительный орган                 _________________________

                                                   (инициалы, фамилия)

Контролер                                        _________________________

                                                   (инициалы, фамилия)

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств"

1. Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств" (далее - Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности клиентского брокера, деятельности форекс-дилера.

Для целей составления и представления Отчета расчет собственных средств осуществляется профессиональными участниками в соответствии с Положением Банка России от 19 июля 2016 года N 548-П "О порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2016 года N 43321 ("Вестник Банка России" от 31 августа 2016 года N 77 (1795) (далее - Положение Банка России N 548-П).

Профессиональные участники, имеющие одновременно лицензию управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, Отчет не представляют.

2. Отчет составляется:

ежемесячно по состоянию на последний календарный день каждого месяца и представляется в течение месяца, следующего за отчетной датой;

по требованию Банка России и представляется не позднее пяти рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России;

в случае несоответствия минимальному размеру собственных средств и представляется не позднее пяти рабочих дней со дня, когда размер собственных средств не соответствовал минимальному размеру собственных средств.

3. В разделе I указывается информация о величине минимального размера собственных средств, величине "Х" и нормативе достаточности собственных средств профессионального участника в соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 21 июля 2014 года N 3329-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 15 августа 2014 года N 33608, 9 октября 2015 года N 39247 ("Вестник Банка России" от 27 августа 2014 года N 75, от 21 октября 2015 года N 91), в тысячах рублей с точностью до двух знаков после запятой.

4. В графах 3 и 5 раздела II указываются стоимость актива и стоимость актива с учетом коэффициента соответственно, рассчитанные в соответствии с требованиями Положения Банка России N 548-П, в тысячах рублей, с точностью до двух знаков после запятой.

5. В разделе III по активам, входящим в строки 010, 020, 030, 040, 050, 060, 070, 080, 090, 120, 230, 240 и 330 раздела II, отражается информация о каждом активе (объекте), принимаемом в расчет собственных средств, в случае если величина данного актива (объекта) составляет более 10 процентов от общей стоимости активов, принимаемых в расчет собственных средств.

В графе 3 раздела III по каждому активу, подлежащему отражению, указывается:

для недвижимого имущества и объектов незавершенного строительства - вид объекта недвижимости:

ЗУ - земельный участок

З - здание

С - сооружение

П - помещение

ОНС - объект незавершенного строительства

ЕНК - единый недвижимый комплекс

Пр - предприятие как имущественный комплекс

И - иное;

кадастровый номер; площадь, если объектом недвижимого имущества является земельный участок, здание или сооружение; кадастровая стоимость объекта недвижимости;

для вычислительных средств - наименование объекта вычислительных средств;

для транспортных средств - категория, модель и марка транспортного средства, его государственный регистрационный знак;

для программ ЭВМ и баз данных - модель ЭВМ и наименование базы данных, а также номер лицензии (при наличии);

для денежных средств организации и ее клиентов, находящихся по договору о брокерском обслуживании у брокера или иностранного лица, - полное наименование и идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) брокера; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и код "Tax Identification Number" (далее - TIN) (при наличии) иностранного лица;

для денежных средств организации, находящихся в доверительном управлении по договорам доверительного управления с управляющим или иностранным лицом, - полное наименование и ИНН доверительного управляющего; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и TIN (при наличии) иностранного лица;

для иной дебиторской задолженности - полное наименование и ИНН контрагента для российских юридических лиц; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и TIN (при наличии) для иностранного юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для физических лиц;

для иных займов, предоставленных организацией, если срок их возврата истекает не позднее 90 дней после расчетной даты, - полное наименование и ИНН заемщика для российских юридических лиц; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и TIN (при наличии) для иностранного юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для физических лиц.

6. В графе 4 раздела III отражается стоимость раскрываемых активов в тысячах рублей, с точностью до двух знаков после запятой без учета коэффициентов.

7. В разделе IV отражается информация о случаях несоответствия принимаемых к расчету собственных средств активов, указанных в пунктах 4.3, 5.3, 5.4, 6.2, 8.2 и 8.3 Положения Банка России N 548-П, требованиям, возникшим по не зависящим от действий организации обстоятельствам и приведшим к несоответствию размера собственных средств организации нормативу достаточности собственных средств.

В графе 1 раздела IV указываются номер строки и тип актива, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не может быть включен в расчет размера собственных средств в соответствии с требованиями пункта 1.3 Положения Банка России N 548-П.

В графе 2 раздела IV приводится описание актива:

для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 4.3 Положения Банка России N 548-П, - полное наименование и ИНН брокера (доверительного управляющего); полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и TIN (при наличии) иностранного лица;

для активов, учитываемых в соответствии с пунктами 5.3 и 5.4 Положения Банка России N 548-П, - тип финансового требования, полное наименование и ИНН контрагента для российских юридических лиц; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и TIN (при наличии) для иностранного юридического лица - контрагента, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для физических лиц - контрагентов;

для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 6.2 Положения Банка России N 548-П, - тип ценной бумаги, регистрационный номер и полное наименование эмитента;

для активов, учитываемых в соответствии с пунктом 5.3 Положения Банка России N 548-П, - полное наименование и ИНН кредитной организации; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер и TIN (при наличии) иностранного банка.

В графе 3 раздела IV указывается стоимость актива в тысячах рублей, с точностью до двух знаков после запятой, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не может быть включен в расчет размера собственных средств в соответствии с требованиями пункта 1.3 Положения Банка России N 548-П.

В графе 4 раздела IV указывается причина, по которой актив не может быть включен в расчет размера собственных средств.