Приложение N 4. Порядок формирования и направления информации о результатах внутреннего финансового контроля на основе данных регистров (журналов) внутреннего финансового контроля в Министерстве транспорта Российской Федерации и подведомственных Министерству транспорта Российской Федерации федеральных казённых учреждениях

Приложение N 4

Порядок
формирования и направления информации о результатах внутреннего финансового контроля на основе данных регистров (журналов) внутреннего финансового контроля в Министерстве транспорта Российской Федерации и подведомственных Министерству транспорта Российской Федерации федеральных казённых учреждениях
(утв. приказом Министерства транспорта РФ от 5 августа 2016 г. N 234)

1. Информация о результатах внутреннего финансового контроля (далее - информация) формируется по образцу (приложение N 1 к настоящему Порядку) структурными подразделениями Министерства, осуществляющими внутренние бюджетные процедуры, и казёнными учреждениями на основе данных журналов за прошедший квартал и представляется с сопроводительным письмом на бумажном и (или) электронном носителях в Департамент экономики и финансов ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за прошедшим кварталом,

2. К информации прилагается пояснительная записка, содержащая: дополнительную информацию о результатах проведённого структурными подразделениями Министерства, казёнными учреждениями внутреннего финансового контроля:

1) сведения о выявленных недостатках и (или) нарушениях при исполнении внутренних бюджетных процедур;

2) сведения о причинах рисков возникновения нарушений и (или) недостатков при исполнении внутренних бюджетных процедур;

3) предложения о мерах по устранению выявленных недостатков и (или) нарушений при исполнении внутренних бюджетных процедур;

4) предложения о мерах по устранению причин возникновения рисков нарушений и (или) недостатков при исполнении внутренних бюджетных процедур;

5) сведения о результатах устранения выявленных ранее нарушений и (или) недостатков.

3. На основании информации структурных подразделений Министерства, информации казённых учреждений и собственной информации Департаментом экономики и финансов формируется сводная информация о результатах внутреннего финансового контроля за соответствующий квартал по образцу согласно приложению N 2 к настоящему Порядку, которая представляется на рассмотрение первому заместителю Министра транспорта Российской Федерации для принятия им решений по итогам рассмотрения результатов внутреннего финансового контроля.

4. К сводной информации прилагается пояснительная записка, содержащая дополнительную информацию о результатах проведённого структурными подразделениями Министерства, казёнными учреждениями внутреннего финансового контроля:

1) сведения о выявленных недостатках и (или) нарушениях при исполнении внутренних бюджетных процедур;

2) сведения о причинах рисков возникновения нарушений и (или) недостатков при исполнении внутренних бюджетных процедур;

3) предложения о мерах по устранению выявленных недостатков и (или) нарушений при исполнении внутренних бюджетных процедур;

4) предложения о мерах по устранению причин возникновения рисков нарушений и (или) недостатков при исполнении внутренних бюджетных процедур;

5) сведения о результатах устранения выявленных ранее нарушений и (или) недостатков,

5. Контроль выполнения принятых решений по итогам рассмотрения результатов внутреннего финансового контроля осуществляется руководителем структурного подразделения Министерства, казённого учреждения.