Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ДОКУМЕНТ

Приложение 1

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 7 ноября 2016 г. N 4178-У
"О внесении изменений в Положение Банка
России от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского учета
доходов, расходов и прочего совокупного
дохода некредитных финансовых
организаций"

 

"Приложение 1
к Положению Банка России
от 2 сентября 2015 года N 487-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского учета
доходов, расходов и прочего совокупного
дохода некредитных финансовых
организаций"

 

Символы доходов и расходов отчета о финансовых результатах для негосударственных пенсионных фондов

 

N

Наименования статей

Символы

Номер счета бухгалтерского учета*

1

2

3

4

 

Часть 1.
Доходы от операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

 

 

 

Раздел 1. Пенсионные взносы

 

 

 

1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

 

 

1

взносы, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации

11101

71301

2

взносы, поступившие от негосударственных пенсионных фондов

11102

71301

 

2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

 

 

1

взносы, поступившие от юридических лиц

11201

71301

2

взносы, поступившие от физических лиц

11202

71301

 

3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

 

 

1

взносы, поступившие от юридических лиц

11301

71301

2

взносы, поступившие от физических лиц

11302

71301

 

Раздел 2. Уменьшение пенсионных обязательств

 

 

 

1. Уменьшение обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

 

 

1

уменьшение пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления

12101

71304

2

уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления

12102

71304

3

уменьшение выплатного резерва

12103

71304

4

уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование выплатного резерва

12104

71304

5

уменьшение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

12105

71304

6

уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

12106

71304

7

уменьшение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц

12107

71304

8

уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, правопреемников умерших застрахованных лиц

12108

71304

9

уменьшение резерва по обязательному пенсионному страхованию

12109

71304

10

уменьшение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию

12110

71304

11

уменьшение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам об обязательном пенсионном страховании

12111

71304

 

2. Уменьшение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

 

 

1

уменьшение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

12201

71304

2

уменьшение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, направленного на формирование пенсионных резервов

12202

71304

3

уменьшение страхового резерва по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

12203

71304

4

уменьшение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

12204

71304

 

3. Уменьшение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

 

 

1

уменьшение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

12301

71304

2

уменьшение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

12302

71304

3

уменьшение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

12303

71304

 

4. Уменьшение дополнительных резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями

 

 

1

уменьшение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам об обязательном пенсионном страховании

12401

71304

2

уменьшение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

12402

71304

 

Раздел 3. Увеличение отложенных аквизиционных расходов

 

 

 

1. Увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования

 

 

1

увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования

13101

71305

 

2. Увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения

 

 

1

увеличение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения

13201

71305

 

Раздел 4. Прочие доходы

 

 

 

1. Прочие доходы

 

 

1

прочие доходы

14101

71307

 

2. Доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

 

 

1

доходы от переоценки встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

14201

71509

 

Часть 2.
Расходы от операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

 

 

 

Раздел 1. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и об обязательном пенсионном страховании

 

 

 

1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

 

 

1

пожизненные выплаты

21101

71302

2

срочные выплаты

21102

71302

3

перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды

21103

71302

4

выплата правопреемникам умершего застрахованного лица

21104

71302

5

единовременная выплата пенсии

21105

71302

 

2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

 

 

1

пенсионные выплаты

21201

71302

2

выкупные суммы

21202

71302

 

3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

 

 

1

пенсионные выплаты

21301

71302

2

выкупные суммы

21302

71302

 

Раздел 2. Увеличение пенсионных обязательств

 

 

 

1. Увеличение обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

 

 

1

увеличение пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления

22101

71303

2

увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений по договорам об обязательном пенсионном страховании на этапе накопления

22102

71303

3

увеличение выплатного резерва

22103

71303

4

увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование выплатного резерва

22104

71303

5

увеличение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

22105

71303

6

увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата

22106

71303

7

увеличение средств пенсионных накоплений, сформированных в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц

22107

71303

8

увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование пенсионных накоплений, правопреемников умерших застрахованных лиц

22108

71303

9

увеличение резерва по обязательному пенсионному страхованию

22109

71303

10

увеличение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направленного на формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию

22110

71303

11

увеличение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам об обязательном пенсионном страховании

22111

71303

 

2. Увеличение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

 

 

1

увеличение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

22201

71303

2

увеличение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, направленного на формирование пенсионных резервов

22202

71303

3

увеличение страхового резерва по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

22203

71303

4

увеличение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

22204

71303

 

3. Увеличение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

 

 

1

увеличение резерва покрытия пенсионных обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

22301

71303

2

увеличение результата размещения средств пенсионных резервов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ, направленного на формирование пенсионных резервов

22302

71303

3

увеличение корректировки обязательств до наилучшей оценки по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с НВПДВ

22303

71303

 

4. Увеличение дополнительных резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями

 

 

1

увеличение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам об обязательном пенсионном страховании

22401

71303

2

увеличение прочих резервов негосударственных пенсионных фондов, созданных в соответствии с регуляторными требованиями, по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

22402

71303

 

Раздел 3. Аквизиционные расходы, изменение отложенных аквизиционных расходов

 

 

 

1. Аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании

 

 

1

комиссионное вознаграждение посредникам

23101

71306

2

заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов

23102

71306

3

расходы на рекламу

23103

71306

4

прочие расходы, связанные с заключением договоров

23104

71306

 

2. Аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

 

 

1

комиссионное вознаграждение посредникам

23201

71306

2

заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов

23202

71306

3

расходы на рекламу

23203

71306

4

прочие расходы, связанные с заключением договоров

23204

71306

 

3. Уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования

 

 

1

уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям обязательного пенсионного страхования

23301

71306

 

4. Уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения

 

 

1

уменьшение отложенных аквизиционных расходов по операциям негосударственного пенсионного обеспечения

23401

71306

 

Раздел 4. Прочие расходы

 

 

 

1. Расходы, связанные с обесценением и списанием активов и обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

 

 

1

расходы по отчислениям в резервы под обесценение по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

24101

71308

2

расходы, связанные со списанием активов

24102

71308

 

2. Прочие расходы

 

 

1

прочие расходы

24201

71308

 

3. Расходы от применения встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

 

 

1

расходы от применения встроенных производных инструментов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

24301

71510

 

Часть 3.
Доходы от операций с финансовыми инструментами и драгоценными металлами

 

 

 

Раздел 1. Процентные доходы

 

 

 

1. Процентные доходы

 

 

1

по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31101

71001

2

по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

31102

71001

3

по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31103

71001

4

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

31104

71001

5

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31105

71001

6

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31106

71001

7

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31107

71001

8

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31108

71001

9

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31109

71001

10

по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям

31110

71001

11

по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям

31111

71001

12

по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям

31112

71001

13

по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам

31113

71001

14

по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям

31114

71001

15

по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам

31115

71001

16

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам

31116

71001

17

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам

31117

71001

18

по займам, выданным физическим лицам

31118

71001

19

по займам, выданным юридическим лицам

31119

71001

20

по денежным средствам на счетах в кредитных организациях

31120

71001

21

по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах

31121

71001

22

по депозитам, размещенным в кредитных организациях

31122

71001

23

по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах

31123

71001

24

по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях

31124

71001

25

по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах

31125

71001

26

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

31126

71001

27

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31127

71001

28

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

31128

71001

29

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

31129

71001

30

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

31130

71001

31

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

31131

71001

32

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

31132

71001

33

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

31133

71001

34

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31134

71001

35

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

31135

71001

36

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

31136

71001

37

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

31137

71001

38

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

31138

71001

39

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

31139

71001

40

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

31140

71001

41

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31141

71001

42

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

31142

71001

43

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

31143

71001

44

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

31144

71001

45

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

31145

71001

46

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

31146

71001

47

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

31147

71001

48

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31148

71001

49

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31149

71001

50

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31150

71001

51

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31151

71001

52

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31152

71001

53

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31153

71001

54

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

31154

71001

55

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31155

71001

56

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

31156

71001

57

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

31157

71001

58

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

31158

71001

59

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

31159

71001

60

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

31160

71001

61

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

31161

71001

62

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31162

71001

63

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

31163

71001

64

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

31164

71001

65

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

31165

71001

66

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

31166

71001

67

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

31167

71001

68

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31168

71001

69

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31169

71001

70

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

31170

71001

71

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

31171

71001

72

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

31172

71001

73

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

31173

71001

74

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

31174

71001

75

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31175

71001

76

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31176

71001

77

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31177

71001

78

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31178

71001

79

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31179

71001

80

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31180

71001

81

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31181

71001

 

2. Комиссионные доходы

 

 

1

по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31201

71002

2

по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

31202

71002

3

по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31203

71002

4

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

31204

71002

5

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31205

71002

6

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31206

71002

7

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31207

71002

8

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31208

71002

9

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31209

71002

10

по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям

31210

71002

11

по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям

31211

71002

12

по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям

31212

71002

13

по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам

31213

71002

14

по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям

31214

71002

15

по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам

31215

71002

16

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам

31216

71002

17

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам

31217

71002

18

по займам, выданным физическим лицам

31218

71002

19

по займам, выданным юридическим лицам

31219

71002

20

по денежным средствам на счетах в кредитных организациях

31220

71002

21

по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах

31221

71002

22

по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях

31222

71002

23

по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах

31223

71002

 

3. Комиссионные расходы и затраты по сделке, уменьшающие процентные доходы

 

 

1

по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31301

71003

2

по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

31302

71003

3

по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31303

71003

4

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

31304

71003

5

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31305

71003

6

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31306

71003

7

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31307

71003

8

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31308

71003

9

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31309

71003

10

по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям

31310

71003

11

по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям

31311

71003

12

по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям

31312

71003

13

по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам

31313

71003

14

по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям

31314

71003

15

по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам

31315

71003

16

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам

31316

71003

17

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам

31317

71003

18

по займам, выданным физическим лицам

31318

71003

19

по займам, выданным юридическим лицам

31319

71003

20

по денежным средствам на счетах в кредитных организациях

31320

71003

21

по денежным средствам на счетах в банках-нерезидентах

31321

71003

22

по депозитам, размещенным в кредитных организациях

31322

71003

23

по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах

31323

71003

24

по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях

31324

71003

25

по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах

31325

71003

26

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

31326

71003

27

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31327

71003

28

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

31328

71003

29

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

31329

71003

30

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

31330

71003

31

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

31331

71003

32

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

31332

71003

33

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

31333

71003

34

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31334

71003

35

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

31335

71003

36

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

31336

71003

37

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

31337

71003

38

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

31338

71003

39

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

31339

71003

40

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

31340

71003

41

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31341

71003

42

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

31342

71003

43

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

31343

71003

44

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

31344

71003

45

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

31345

71003

46

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

31346

71003

47

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

31347

71003

48

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31348

71003

49

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31349

71003

50

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31350

71003

51

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31351

71003

52

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31352

71003

53

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31353

71003

54

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

31354

71003

55

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31355

71003

56

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

31356

71003

57

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

31357

71003

58

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

31358

71003

59

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

31359

71003

60

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

31360

71003

61

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

31361

71003

62

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31362

71003

63

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

31363

71003

64

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

31364

71003

65

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

31365

71003

66

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

31366

71003

67

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

31367

71003

68

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31368

71003

69

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31369

71003

70

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

31370

71003

71

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

31371

71003

72

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

31372

71003

73

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

31373

71003

74

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

31374

71003

75

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31375

71003

76

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31376

71003

77

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31377

71003

78

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31378

71003

79

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31379

71003

80

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31380

71003

81

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31381

71003

 

4. Премии, уменьшающие процентные доходы

 

 

1

по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31401

71004

2

по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

31402

71004

3

по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31403

71004

4

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

31404

71004

5

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31405

71004

6

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31406

71004

7

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31407

71004

8

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31408

71004

9

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31409

71004

10

по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям

31410

71004

11

по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям

31411

71004

12

по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям

31412

71004

13

по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам

31413

71004

14

по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям

31414

71004

15

по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам

31415

71004

16

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

31416

71004

17

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31417

71004

19

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

31419

71004

20

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

31420

71004

21

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

31421

71004

22

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

31422

71004

23

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

31423

71004

24

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

31424

71004

25

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31425

71004

27

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

31427

71004

28

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

31428

71004

29

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

31429

71004

30

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

31430

71004

31

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

31431

71004

32

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

31432

71004

33

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31433

71004

35

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

31435

71004

36

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

31436

71004

37

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

31437

71004

38

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

31438

71004

39

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

31439

71004

40

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

31440

71004

41

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31441

71004

42

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31442

71004

43

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31443

71004

44

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31444

71004

46

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31446

71004

47

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31447

71004

48

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

31448

71004

49

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31449

71004

50

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

31450

71004

51

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

31451

71004

52

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

31452

71004

54

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

31454

71004

55

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

31455

71004

56

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

31456

71004

57

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31457

71004

58

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

31458

71004

59

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

31459

71004

60

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

31460

71004

62

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

31462

71004

63

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

31463

71004

64

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31464

71004

65

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31465

71004

66

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

31466

71004

67

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

31467

71004

68

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

31468

71004

70

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

31470

71004

71

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

31471

71004

72

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31472

71004

73

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31473

71004

74

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31474

71004

75

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31475

71004

76

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31476

71004

78

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31478

71004

79

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31479

71004

 

5. Корректировки, увеличивающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования

 

 

1

по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31501

71005

2

по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

31502

71005

3

по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31503

71005

4

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

31504

71005

5

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31505

71005

6

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31506

71005

7

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31507

71005

8

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31508

71005

9

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31509

71005

10

по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям

31510

71005

11

по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям

31511

71005

12

по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям

31512

71005

13

по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам

31513

71005

14

по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям

31514

71005

15

по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам

31515

71005

16

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам

31516

71005

17

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам

31517

71005

18

по займам, выданным физическим лицам

31518

71005

19

по займам, выданным юридическим лицам

31519

71005

20

по депозитам, размещенным в кредитных организациях

31520

71005

21

по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах

31521

71005

22

по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях

31522

71005

23

по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах

31523

71005

24

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

31524

71005

25

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31525

71005

26

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

31526

71005

27

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

31527

71005

28

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

31528

71005

29

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

31529

71005

30

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

31530

71005

31

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

31531

71005

32

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31532

71005

33

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

31533

71005

34

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

31534

71005

35

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

31535

71005

36

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

31536

71005

37

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

31537

71005

38

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

31538

71005

39

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31539

71005

40

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

31540

71005

41

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

31541

71005

42

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

31542

71005

43

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

31543

71005

44

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

31544

71005

45

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

31545

71005

46

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31546

71005

47

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31547

71005

48

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31548

71005

49

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31549

71005

50

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31550

71005

51

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31551

71005

52

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

31552

71005

53

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31553

71005

54

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

31554

71005

55

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

31555

71005

56

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

31556

71005

57

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

31557

71005

58

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

31558

71005

59

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

31559

71005

60

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31560

71005

61

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

31561

71005

62

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

31562

71005

63

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

31563

71005

64

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

31564

71005

65

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

31565

71005

66

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31566

71005

67

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31567

71005

68

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

31568

71005

69

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

31569

71005

70

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

31570

71005

71

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

31571

71005

72

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

31572

71005

73

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31573

71005

74

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31574

71005

75

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31575

71005

76

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31576

71005

77

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31577

71005

78

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31578

71005

79

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31579

71005

 

6. Корректировки, уменьшающие процентные доходы, на разницу между процентными доходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными доходами, начисленными без применения ставки дисконтирования

 

 

1

по прочим средствам, предоставленным финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31601

71006

2

по прочим средствам, предоставленным государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

31602

71006

3

по прочим средствам, предоставленным внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31603

71006

4

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

31604

71006

5

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31605

71006

6

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

31606

71006

7

по прочим средствам, предоставленным финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31607

71006

8

по прочим средствам, предоставленным коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31608

71006

9

по прочим средствам, предоставленным некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

31609

71006

10

по прочим средствам, предоставленным негосударственным финансовым организациям

31610

71006

11

по прочим средствам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям

31611

71006

12

по прочим средствам, предоставленным негосударственным некоммерческим организациям

31612

71006

13

по прочим средствам, предоставленным юридическим лицам - нерезидентам

31613

71006

14

по прочим средствам, предоставленным кредитным организациям

31614

71006

15

по прочим средствам, предоставленным банкам-нерезидентам

31615

71006

16

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам

31616

71006

17

по прочим средствам, предоставленным физическим лицам - нерезидентам

31617

71006

18

по займам, выданным физическим лицам

31618

71006

19

по займам, выданным юридическим лицам

31619

71006

20

по депозитам, размещенным в кредитных организациях

31620

71006

21

по депозитам, размещенным в банках-нерезидентах

31621

71006

22

по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях

31622

71006

23

по депозитным счетам в драгоценных металлах в банках-нерезидентах

31623

71006

24

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

31624

71006

25

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31625

71006

26

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

31626

71006

27

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

31627

71006

28

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

31628

71006

29

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

31629

71006

30

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

31630

71006

31

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

31631

71006

32

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31632

71006

33

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

31633

71006

34

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

31634

71006

35

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

31635

71006

36

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

31636

71006

37

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

31637

71006

38

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

31638

71006

39

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31639

71006

40

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

31640

71006

41

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

31641

71006

42

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

31642

71006

43

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

31643

71006

44

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

31644

71006

45

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

31645

71006

46

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31646

71006

47

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31647

71006

48

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31648

71006

49

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31649

71006

50

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31650

71006

51

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31651

71006

52

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

31652

71006

53

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31653

71006

54

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

31654

71006

55

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

31655

71006

56

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

31656

71006

57

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

31657

71006

58

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

31658

71006

59

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

31659

71006

60

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31660

71006

61

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

31661

71006

62

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

31662

71006

63

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

31663

71006

64

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

31664

71006

65

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

31665

71006

66

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31666

71006

67

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31667

71006

68

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

31668

71006

69

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

31669

71006

70

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

31670

71006

71

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

31671

71006

72

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

31672

71006

73

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

31673

71006

74

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

31674

71006

75

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

31675

71006

76

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

31676

71006

77

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

31677

71006

78

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

31678

71006

79

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

31679

71006

 

Раздел 2. Доходы (кроме процентных) от операций с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами

 

 

 

1. Доходы от операций с размещенными депозитами

 

 

1

оцениваемыми по амортизированной стоимости, в кредитных организациях

32101

71501

2

оцениваемыми по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах

32102

71501

3

оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях

32103

71501

4

оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах

32104

71501

5

оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях

32105

71501

6

оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах

32106

71501

 

2. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами, в том числе с прочими приобретенными правами требования

 

 

1

финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

32201

71501

2

государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

32202

71501

3

внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

32203

71501

4

финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

32204

71501

5

коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

32205

71501

6

некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

32206

71501

7

финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

32207

71501

8

коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

32208

71501

9

некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

32209

71501

10

негосударственным финансовым организациям

32210

71501

11

негосударственным коммерческим организациям

32211

71501

12

негосударственным некоммерческим организациям

32212

71501

13

юридическим лицам - нерезидентам

32213

71501

14

кредитным организациям

32214

71501

15

банкам-нерезидентам

32215

71501

 

3. Доходы от операций с прочими предоставленными средствами

 

 

1

физическим лицам

32301

71501

2

физическим лицам - нерезидентам

32302

71501

 

4. Доходы от операций по выданным займам

 

 

1

оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам

32401

71501

2

оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам

32402

71501

3

оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам

32403

71501

4

оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам

32404

71501

5

оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам

32405

71501

6

оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам

32406

71501

 

5. Доходы от операций по переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

физическим лицам

32501

71501

2

юридическим лицам

32502

71501

 

6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой

 

 

1

по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях

32601

71501

2

по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах

32602

71501

3

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях

32603

71501

4

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах

32604

71501

5

по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам

32605

71501

6

по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам

32606

71501

7

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам

32607

71501

8

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам

32608

71501

9

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам

32609

71501

10

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам

32610

71501

11

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях

32611

71501

12

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах

32612

71501

 

7. Доходы от операций по переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

в кредитных организациях

32701

71501

2

в банках-нерезидентах

32702

71501

 

Раздел 3. Доходы (кроме процентных) от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами

 

 

 

1. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

33101

71503

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33102

71503

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

33103

71503

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

33104

71503

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

33105

71503

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

33106

71503

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

33107

71503

8

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

33108

71503

9

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33109

71503

10

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

33110

71503

11

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

33111

71503

12

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

33112

71503

13

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

33113

71503

14

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

33114

71503

 

2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

33201

71503

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33202

71503

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

33203

71503

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

33204

71503

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

33205

71503

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

33206

71503

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

33207

71503

8

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

33208

71503

9

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33209

71503

10

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

33210

71503

11

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

33211

71503

12

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

33212

71503

13

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

33213

71503

14

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

33214

71503

 

3. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или долговыми ценными бумагами (включая векселя), оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

33301

71503

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33302

71503

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

33303

71503

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

33304

71503

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

33305

71503

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

33306

71503

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

33307

71503

8

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

33308

71503

9

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33309

71503

10

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

33310

71503

11

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

33311

71503

12

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

33312

71503

13

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

33313

71503

14

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

33314

71503

 

4. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

33401

71503

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33402

71503

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

33403

71503

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

33404

71503

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

33405

71503

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

33406

71503

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

33407

71503

8

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

33408

71503

9

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33409

71503

10

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

33410

71503

11

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

33411

71503

12

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

33412

71503

13

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

33413

71503

14

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

33414

71503

 

5. Доходы от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

33501

71503

2

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33502

71503

3

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

33503

71503

4

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

33504

71503

5

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

33505

71503

6

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

33506

71503

7

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

33507

71503

8

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

33508

71503

9

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33509

71503

10

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

33510

71503

11

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

33511

71503

12

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

33512

71503

13

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

33513

71503

14

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

33514

71503

 

6. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

33601

71503

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33602

71503

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

33603

71503

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

33604

71503

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

33605

71503

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

33606

71503

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

33607

71503

8

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

33608

71503

9

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33609

71503

10

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

33610

71503

11

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

33611

71503

12

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

33612

71503

13

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

33613

71503

14

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

33614

71503

15

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

33615

71503

16

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33616

71503

17

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

33617

71503

18

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

33618

71503

19

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

33619

71503

20

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

33620

71503

21

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

33621

71503

22

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

33622

71503

23

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33623

71503

24

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

33624

71503

25

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

33625

71503

26

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

33626

71503

27

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

33627

71503

28

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

33628

71503

29

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

33629

71503

30

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33630

71503

31

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

33631

71503

32

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

33632

71503

33

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

33633

71503

34

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

33634

71503

35

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

33635

71503

36

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

33636

71503

37

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33637

71503

38

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

33638

71503

39

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

33639

71503

40

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

33640

71503

41

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

33641

71503

42

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

33642

71503

43

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

33643

71503

44

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33644

71503

45

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

33645

71503

46

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

33646

71503

47

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

33647

71503

48

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

33648

71503

49

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

33649

71503

50

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

33650

71503

51

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

33651

71503

52

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

33652

71503

53

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

33653

71503

54

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

33654

71503

55

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

33655

71503

56

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

33656

71503

 

Раздел 4. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами

 

 

 

1. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

кредитных организаций

34101

71505

2

прочих резидентов

34102

71505

3

банков-нерезидентов

34103

71505

4

прочих нерезидентов

34104

71505

 

2. Доходы от операций по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

кредитных организаций

34201

71505

2

прочих резидентов

34202

71505

3

банков-нерезидентов

34203

71505

4

прочих нерезидентов

34204

71505

 

3. Доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

кредитных организаций

34301

71505

2

прочих резидентов

34302

71505

3

банков-нерезидентов

34303

71505

4

прочих нерезидентов

34304

71505

 

4. Доходы от восстановления резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

 

1

кредитных организаций

34401

71505

2

прочих резидентов

34402

71505

3

банков-нерезидентов

34403

71505

4

прочих нерезидентов

34404

71505

 

5. Дивиденды от вложений в акции

 

 

1

кредитных организаций

34501

71505

2

других организаций - резидентов

34502

71505

3

банков-нерезидентов

34503

71505

4

других организаций - нерезидентов

34504

71505

 

6. Дивиденды от вложений в акции и доходы от операций с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ

 

 

1

дивиденды от вложений в акции кредитных организаций

34601

71505

2

дивиденды от вложений в акции других организаций - резидентов

34602

71505

3

дивиденды от вложений в акции банков-нерезидентов

34603

71505

4

дивиденды от вложений в акции других организаций - нерезидентов

34604

71505

5

доходы от операций с долевыми ценными бумагами кредитных организаций

34605

71505

6

доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - резидентов

34606

71505

7

доходы от операций с долевыми ценными бумагами банков-нерезидентов

34607

71505

8

доходы от операций с долевыми ценными бумагами других организаций - нерезидентов

34608

71505

 

7. Доходы от участия и доходы от операций с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных

 

 

1

доходы от участия в кредитных организациях

34701

71505

2

доходы от участия в других организациях - резидентах

34702

71505

3

доходы от участия в банках-нерезидентах

34703

71505

4

доходы от участия в других организациях - нерезидентах

34704

71505

5

доходы от операций с долями кредитных организаций

34705

71505

6

доходы от операций с долями других организаций - резидентов

34706

71505

7

доходы от операций с долями банков-нерезидентов

34707

71505

8

доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов

34708

71505

 

8. Доходы от участия и доходы от операций с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных

 

 

1

доходы от участия в кредитных организациях

34801

71505

2

доходы от участия в других организациях - резидентах

34802

71505

3

доходы от участия в банках-нерезидентах

34803

71505

4

доходы от участия в других организациях - нерезидентах

34804

71505

5

доходы от операций с долями кредитных организаций

34805

71505

6

доходы от операций с долями других организаций - резидентов

34806

71505

7

доходы от операций с долями банков-нерезидентов

34807

71505

8

доходы от операций с долями других организаций - нерезидентов

34808

71505

 

9. Доходы от разницы между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг

 

 

1

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

34901

71505

2

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

34902

71505

3

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

34903

71505

4

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

34904

71505

5

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

34905

71505

6

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

34906

71505

7

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

34907

71505

8

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

34908

71505

 

Раздел 5. Доходы от операций с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами

 

 

 

1. Доходы от операций с полученными кредитами

 

 

1

от кредитных организаций

35101

71507

2

от банков-нерезидентов

35102

71507

3

от других кредиторов

35103

71507

 

2. Доходы от операций с привлеченными средствами (кроме кредитов) юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

35201

71507

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

35202

71507

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

35203

71507

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

35204

71507

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

35205

71507

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

35206

71507

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

35207

71507

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

35208

71507

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

35209

71507

10

негосударственных финансовых организаций

35210

71507

11

негосударственных коммерческих организаций

35211

71507

12

негосударственных некоммерческих организаций

35212

71507

13

юридических лиц - нерезидентов

35213

71507

14

кредитных организаций

35214

71507

15

банков-нерезидентов

35215

71507

 

3. Доходы от операций с привлеченными средствами физических лиц

 

 

1

физических лиц

35301

71507

2

физических лиц - нерезидентов

35302

71507

 

4. Доходы от операций по выпущенным долговым ценным бумагам

 

 

1

по облигациям

35401

71507

2

по векселям

35402

71507

3

по прочим выпущенным долговым обязательствам

35403

71507

 

5. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от

 

 

1

кредитных организаций

35501

71507

2

банков-нерезидентов

35502

71507

3

других кредиторов

35503

71507

 

6. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

35601

71507

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

35602

71507

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

35603

71507

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

35604

71507

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

35605

71507

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

35606

71507

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

35607

71507

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

35608

71507

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

35609

71507

10

негосударственных финансовых организаций

35610

71507

11

негосударственных коммерческих организаций

35611

71507

12

негосударственных некоммерческих организаций

35612

71507

13

юридических лиц - нерезидентов

35613

71507

14

кредитных организаций

35614

71507

15

банков-нерезидентов

35615

71507

 

7. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц

 

 

1

физических лиц

35701

71507

2

физических лиц - нерезидентов

35702

71507

 

8. Доходы от переоценки, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

облигаций

35801

71507

2

векселей

35802

71507

3

прочих выпущенных долговых обязательств

35803

71507

 

Раздел 6. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора

 

 

 

1. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах

 

 

1

фьючерсы

36101

71509

2

форварды

36102

71509

3

опционы

36103

71509

4

свопы

36104

71509

5

прочие производные финансовые инструменты

36105

71509

 

2. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах

 

 

1

фьючерсы

36201

71509

2

форварды

36202

71509

3

опционы

36203

71509

4

свопы

36204

71509

5

прочие производные финансовые инструменты

36205

71509

 

3. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах

 

 

1

фьючерсы

36301

71509

2

форварды

36302

71509

3

опционы

36303

71509

4

свопы

36304

71509

5

прочие производные финансовые инструменты

36305

71509

 

4. Доходы от операций с производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах

 

 

1

фьючерсы

36401

71509

2

форварды

36402

71509

3

опционы

36403

71509

4

свопы

36404

71509

5

прочие производные финансовые инструменты

36405

71509

 

5. Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора

 

 

1

доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора

36501

71509

 

Раздел 7. Доходы от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки

 

 

 

1. Доходы от операций купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме

 

 

1

доллары США

37101

71511

2

евро

37102

71511

3

фунты стерлингов Соединенного Королевства

37103

71511

4

швейцарские франки

37104

71511

5

японские иены

37105

71511

6

другие валюты

37106

71511

 

2. Доходы от переоценки средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг

 

 

1

доллары США

37201

71511

2

евро

37202

71511

3

фунты стерлингов Соединенного Королевства

37203

71511

4

швейцарские франки

37204

71511

5

японские иены

37205

71511

6

другие валюты

37206

71511

 

3. Доходы от операций купли-продажи драгоценных металлов

 

 

1

золото

37301

71513

2

серебро

37302

71513

3

платина

37303

71513

4

палладий

37304

71513

5

другие драгоценные металлы

37305

71513

 

4. Доходы от переоценки драгоценных металлов

 

 

1

золото

37401

71513

2

серебро

37402

71513

3

платина

37403

71513

4

палладий

37404

71513

5

другие драгоценные металлы

37405

71513

 

Раздел 8. Доходы от восстановления резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход

 

 

 

1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным

 

 

1

финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38101

71201

2

государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

38102

71201

3

внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38103

71201

4

финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

38104

71201

5

коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

38105

71201

6

некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

38106

71201

7

финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

38107

71201

8

коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

38108

71201

9

некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

38109

71201

10

негосударственным финансовым организациям

38110

71201

11

негосударственным коммерческим организациям

38111

71201

12

негосударственным некоммерческим организациям

38112

71201

13

юридическим лицам - нерезидентам

38113

71201

14

кредитным организациям

38114

71201

15

банкам-нерезидентам

38115

71201

16

физическим лицам

38116

71201

17

физическим лицам - нерезидентам

38117

71201

18

по займам, выданным физическим лицам

38118

71201

19

по займам, выданным юридическим лицам

38119

71201

 

2. По денежным средствам на счетах

 

 

1

в кредитных организациях

38201

71201

2

в банках-нерезидентах

38202

71201

 

3. По депозитам, размещенным

 

 

1

в кредитных организациях

38301

71201

2

в банках-нерезидентах

38302

71201

 

4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

38401

71201

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38402

71201

3

кредитных организаций

38403

71201

4

прочих резидентов

38404

71201

5

иностранных государств

38405

71201

6

банков-нерезидентов

38406

71201

7

прочих нерезидентов

38407

71201

 

5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

38501

71201

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38502

71201

3

кредитных организаций

38503

71201

4

прочих резидентов

38504

71201

5

иностранных государств

38505

71201

6

банков-нерезидентов

38506

71201

7

прочих нерезидентов

38507

71201

 

6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения

 

 

1

Российской Федерации

38601

71201

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38602

71201

3

кредитных организаций

38603

71201

4

прочих резидентов

38604

71201

5

иностранных государств

38605

71201

6

банков-нерезидентов

38606

71201

7

прочих нерезидентов

38607

71201

 

7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

38701

71201

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38702

71201

3

кредитных организаций

38703

71201

4

прочих резидентов

38704

71201

5

иностранных государств

38705

71201

6

банков-нерезидентов

38706

71201

7

прочих нерезидентов

38707

71201

 

8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

38801

71201

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38802

71201

3

кредитных организаций

38803

71201

4

прочих резидентов

38804

71201

5

иностранных государств

38805

71201

6

банков-нерезидентов

38806

71201

7

прочих нерезидентов

38807

71201

 

9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

38901

71201

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

38902

71201

3

кредитных организаций

38903

71201

4

прочих резидентов

38904

71201

5

иностранных государств

38905

71201

6

банков-нерезидентов

38906

71201

7

прочих нерезидентов

38907

71201

 

Часть 4.
Расходы по операциям с финансовыми инструментами и драгоценными металлами

 

 

 

Раздел 1. Расходы по операциям с размещенными депозитами, выданными займами и прочими предоставленными средствами

 

 

 

1. По размещенным депозитам

 

 

1

оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях

41101

71502

2

оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-нерезидентах

41102

71502

3

оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях

41103

71502

4

оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах

41104

71502

5

оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях

41105

71502

6

оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах

41106

71502

 

2. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным

 

 

1

финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

41201

71502

2

государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

41202

71502

3

внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

41203

71502

4

финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

41204

71502

5

коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

41205

71502

6

некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

41206

71502

7

финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

41207

71502

8

коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

41208

71502

9

некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

41209

71502

10

негосударственным финансовым организациям

41210

71502

11

негосударственным коммерческим организациям

41211

71502

12

негосударственным некоммерческим организациям

41212

71502

13

юридическим лицам - нерезидентам

41213

71502

14

кредитным организациям

41214

71502

15

банкам-нерезидентам

41215

71502

 

3. По операциям с прочими предоставленными средствами

 

 

1

физическим лицам

41301

71502

2

физическим лицам - нерезидентам

41302

71502

 

4. По выданным займам

 

 

1

оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам

41401

71502

2

оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам

41402

71502

3

оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам

41403

71502

4

оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам

41404

71502

5

оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам

41405

71502

6

оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам

41406

71502

 

5. По переоценке выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

физическим лицам

41501

71502

2

юридическим лицам

41502

71502

 

6. Расходы от разницы между справедливой стоимостью размещенных депозитов, выданных займов и прочих предоставленных средств при первоначальном признании и выданной (размещенной) по договору суммой

 

 

1

по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в кредитных организациях

41601

71502

2

по депозитам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в банках-

нерезидентах

41602

71502

3

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в кредитных организациях

41603

71502

4

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в банках-нерезидентах

41604

71502

5

по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, физическим лицам

41605

71502

6

по выданным займам, оцениваемым по амортизированной стоимости, юридическим лицам

41606

71502

7

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физическим лицам

41607

71502

8

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридическим лицам

41608

71502

9

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, физическим лицам

41609

71502

10

по выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, юридическим лицам

41610

71502

11

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в кредитных организациях

41611

71502

12

по депозитам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в банках-нерезидентах

41612

71502

 

7. По переоценке размещенных депозитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

в кредитных организациях

41701

71502

2

в банках-нерезидентах

41702

71502

 

Раздел 2. Расходы (кроме процентных) по операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами

 

 

 

1. По вложениям в долговые ценные бумаги (включая векселя), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

42101

71504

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42102

71504

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

42103

71504

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

42104

71504

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

42105

71504

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

42106

71504

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

42107

71504

8

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

42108

71504

9

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42109

71504

10

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

42110

71504

11

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

42111

71504

12

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

42112

71504

13

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

42113

71504

14

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

42114

71504

 

2. По переоценке приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

42201

71504

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42202

71504

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

42203

71504

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

42204

71504

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

42205

71504

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

42206

71504

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

42207

71504

8

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

42208

71504

9

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42209

71504

10

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

42210

71504

11

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

42211

71504

12

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

42212

71504

13

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

42213

71504

14

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

42214

71504

 

3. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (включая векселя)

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

42301

71504

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42302

71504

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

42303

71504

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

42304

71504

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

42305

71504

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

42306

71504

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

42307

71504

8

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

42308

71504

9

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42309

71504

10

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

42310

71504

11

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

42311

71504

12

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

42312

71504

13

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

42313

71504

14

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

42314

71504

 

4. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), удерживаемыми до погашения

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

42401

71504

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42402

71504

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

42403

71504

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

42404

71504

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

42405

71504

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

42406

71504

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

42407

71504

8

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

42408

71504

9

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42409

71504

10

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

42410

71504

11

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

42411

71504

12

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

42412

71504

13

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

42413

71504

14

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

42414

71504

 

5. По операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами (включая векселя), учитываемыми по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

42501

71504

2

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42502

71504

3

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

42503

71504

4

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

42504

71504

5

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

42505

71504

6

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

42506

71504

7

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

42507

71504

8

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

42508

71504

9

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42509

71504

10

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

42510

71504

11

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

42511

71504

12

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

42512

71504

13

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

42513

71504

14

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

42514

71504

 

6. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долговых ценных бумаг (включая векселя)

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), Российской Федерации

42601

71504

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42602

71504

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), кредитных организаций

42603

71504

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов

42604

71504

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), иностранных государств

42605

71504

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), банков-нерезидентов

42606

71504

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих нерезидентов

42607

71504

8

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

42608

71504

9

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42609

71504

10

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

42610

71504

11

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

42611

71504

12

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

42612

71504

13

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

42613

71504

14

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

42614

71504

15

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), Российской Федерации

42615

71504

16

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42616

71504

17

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), кредитных организаций

42617

71504

18

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих резидентов

42618

71504

19

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), иностранных государств

42619

71504

20

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), банков-нерезидентов

42620

71504

21

по вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей), прочих нерезидентов

42621

71504

22

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, Российской Федерации

42622

71504

23

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42623

71504

24

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

42624

71504

25

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

42625

71504

26

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

42626

71504

27

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

42627

71504

28

по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

42628

71504

29

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, федеральных органов исполнительной власти

42629

71504

30

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42630

71504

31

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

42631

71504

32

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

42632

71504

33

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, иностранных государств

42633

71504

34

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

42634

71504

35

по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

42635

71504

36

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

42636

71504

37

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42637

71504

38

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

42638

71504

39

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

42639

71504

40

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

42640

71504

41

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

42641

71504

42

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

42642

71504

43

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, федеральных органов исполнительной власти

42643

71504

44

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42644

71504

45

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, кредитных организаций

42645

71504

46

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих резидентов

42646

71504

47

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, иностранных государств

42647

71504

48

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, банков-нерезидентов

42648

71504

49

по вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения, прочих нерезидентов

42649

71504

50

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, федеральных органов исполнительной власти

42650

71504

51

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

42651

71504

52

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, кредитных организаций

42652

71504

53

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов

42653

71504

54

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, иностранных государств

42654

71504

55

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, банков-нерезидентов

42655

71504

56

по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих нерезидентов

42656

71504

 

Раздел 3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами

 

 

 

1. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

кредитных организаций

43101

71506

2

прочих резидентов

43102

71506

3

банков-нерезидентов

43103

71506

4

прочих нерезидентов

43104

71506

 

2. Расходы по операциям по переоценке приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

кредитных организаций

43201

71506

2

прочих резидентов

43202

71506

3

банков-нерезидентов

43203

71506

4

прочих нерезидентов

43204

71506

 

3. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, или с приобретенными долевыми ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

кредитных организаций

43301

71506

2

прочих резидентов

43302

71506

3

банков-нерезидентов

43303

71506

4

прочих нерезидентов

43304

71506

 

4. Расходы по формированию резервов под обесценение по приобретенным долевым ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

 

1

кредитных организаций

43401

71506

2

прочих резидентов

43402

71506

3

банков-нерезидентов

43403

71506

4

прочих нерезидентов

43404

71506

 

5. Расходы по разнице между справедливой стоимостью ценных бумаг при первоначальном признании и стоимостью приобретения долевых ценных бумаг

 

 

1

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитных организаций

43501

71506

2

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов

43502

71506

3

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банков-нерезидентов

43503

71506

4

по вложениям в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих нерезидентов

43504

71506

5

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

43505

71506

6

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

43506

71506

7

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

43507

71506

8

по вложениям в долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или в долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

43508

71506

 

6. Расходы по операциям с приобретенными долевыми ценными бумагами дочерних и ассоциированных обществ

 

 

1

кредитных организаций

43601

71506

2

других организаций - резидентов

43602

71506

3

банков-нерезидентов

43603

71506

4

других организаций - нерезидентов

43604

71506

 

7. Расходы по операциям с долями дочерних и ассоциированных хозяйственных обществ, кроме акционерных

 

 

1

кредитных организаций

43701

71506

2

других организаций - резидентов

43702

71506

3

банков-нерезидентов

43703

71506

4

других организаций - нерезидентов

43704

71506

 

8. Расходы по операциям с долями хозяйственных обществ, кроме акционерных

 

 

1

кредитных организаций

43801

71506

2

других организаций - резидентов

43802

71506

3

банков-нерезидентов

43803

71506

4

других организаций - нерезидентов

43804

71506

 

Раздел 4. Процентные расходы

 

 

 

1. Процентные расходы

 

 

1

по кредитам, полученным от кредитных организаций

44101

71101

2

по кредитам, полученным от банков-нерезидентов

44102

71101

3

по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44103

71101

4

по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

44104

71101

5

по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44105

71101

6

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

44106

71101

7

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44107

71101

8

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44108

71101

9

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44109

71101

10

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44110

71101

11

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44111

71101

12

по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций

44112

71101

13

по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций

44113

71101

14

по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций

44114

71101

15

по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов

44115

71101

16

по привлеченным средствам кредитных организаций

44116

71101

17

по привлеченным средствам банков-нерезидентов

44117

71101

18

по привлеченным средствам физических лиц

44118

71101

19

по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов

44119

71101

20

по выпущенным облигациям

44120

71101

21

по выпущенным векселям

44121

71101

22

по выпущенным прочим долговым ценным бумагам

44122

71101

23

процентные расходы по выделенным депозитным составляющим по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

44123

71101

 

2. Комиссионные расходы и затраты по сделке, увеличивающие процентные расходы

 

 

1

по кредитам, полученным от кредитных организаций

44201

71102

2

по кредитам, полученным от банков-нерезидентов

44202

71102

3

по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44203

71102

4

по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

44204

71102

5

по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44205

71102

6

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

44206

71102

7

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44207

71102

8

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44208

71102

9

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44209

71102

10

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44210

71102

11

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44211

71102

12

по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций

44212

71102

13

по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций

44213

71102

14

по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций

44214

71102

15

по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов

44215

71102

16

по привлеченным средствам (кроме кредитов) кредитных организаций

44216

71102

17

по привлеченным средствам (кроме кредитов) банков-нерезидентов

44217

71102

18

по привлеченным средствам физических лиц

44218

71102

19

по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов

44219

71102

20

по выпущенным облигациям

44220

71102

21

по выпущенным векселям

44221

71102

22

по выпущенным прочим долговым ценным бумагам

44222

71102

 

3. Премии, уменьшающие процентные расходы

 

 

1

по выпущенным облигациям

44301

71104

2

по выпущенным векселям

44302

71104

3

по выпущенным прочим долговым ценным бумагам

44303

71104

 

4. Корректировки, увеличивающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования

 

 

1

по кредитам, полученным от кредитных организаций

44401

71103

2

по кредитам, полученным от банков-нерезидентов

44402

71103

3

по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44403

71103

4

по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

44404

71103

5

по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44405

71103

6

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

44406

71103

7

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44407

71103

8

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44408

71103

9

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44409

71103

10

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44410

71103

11

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44411

71103

12

по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций

44412

71103

13

по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций

44413

71103

14

по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций

44414

71103

15

по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов

44415

71103

16

по привлеченным средствам кредитных организаций

44416

71103

17

по привлеченным средствам банков-нерезидентов

44417

71103

18

по привлеченным средствам физических лиц

44418

71103

19

по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов

44419

71103

20

по выпущенным облигациям

44420

71103

21

по выпущенным векселям

44421

71103

22

по выпущенным прочим долговым ценным бумагам

44422

71103

 

5. Корректировки, уменьшающие процентные расходы, на разницу между процентными расходами за отчетный период, рассчитанными с применением ставки дисконтирования, и процентными расходами, начисленными без применения ставки дисконтирования

 

 

1

по кредитам, полученным от кредитных организаций

44501

71104

2

по кредитам, полученным от банков-нерезидентов

44502

71104

3

по привлеченным средствам финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44503

71104

4

по привлеченным средствам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

44504

71104

5

по привлеченным средствам внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

44505

71104

6

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

44506

71104

7

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44507

71104

8

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

44508

71104

9

по привлеченным средствам финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44509

71104

10

по привлеченным средствам коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44510

71104

11

по привлеченным средствам некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

44511

71104

12

по привлеченным средствам негосударственных финансовых организаций

44512

71104

13

по привлеченным средствам негосударственных коммерческих организаций

44513

71104

14

по привлеченным средствам негосударственных некоммерческих организаций

44514

71104

15

по привлеченным средствам юридических лиц - нерезидентов

44515

71104

16

по привлеченным средствам кредитных организаций

44516

71104

17

по привлеченным средствам банков-нерезидентов

44517

71104

18

по привлеченным средствам физических лиц

44518

71104

19

по привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов

44519

71104

20

по выпущенным облигациям

44520

71104

21

по выпущенным векселям

44521

71104

22

по выпущенным прочим долговым ценным бумагам

44522

71104

 

Раздел 5. Расходы (кроме процентных) по операциям с привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами

 

 

 

1. По кредитам, полученным от

 

 

1

кредитных организаций

45101

71508

2

банков-нерезидентов

45102

71508

3

других кредиторов

45103

71508

 

2. По средствам (кроме кредитов), привлеченным от

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

45201

71508

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

45202

71508

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

45203

71508

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

45204

71508

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

45205

71508

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

45206

71508

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

45207

71508

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

45208

71508

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

45209

71508

10

негосударственных финансовых организаций

45210

71508

11

негосударственных коммерческих организаций

45211

71508

12

негосударственных некоммерческих организаций

45212

71508

13

юридических лиц - нерезидентов

45213

71508

14

кредитных организаций

45214

71508

15

банков-нерезидентов

45215

71508

 

3. По привлеченным средствам физических лиц

 

 

1

физических лиц

45301

71508

2

физических лиц - нерезидентов

45302

71508

 

4. По операциям с выпущенными долговыми ценными бумагами

 

 

1

с облигациями

45401

71508

2

с векселями

45402

71508

3

с прочими выпущенными долговыми обязательствами

45403

71508

 

5. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, полученных от

 

 

1

кредитных организаций

45501

71508

2

банков-нерезидентов

45502

71508

3

других кредиторов

45503

71508

 

6. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

45601

71508

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

45602

71508

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

45603

71508

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

45604

71508

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

45605

71508

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

45606

71508

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

45607

71508

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

45608

71508

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

45609

71508

10

негосударственных финансовых организаций

45610

71508

11

негосударственных коммерческих организаций

45611

71508

12

негосударственных некоммерческих организаций

45612

71508

13

юридических лиц - нерезидентов

45613

71508

14

кредитных организаций

45614

71508

15

банков-нерезидентов

45615

71508

 

7. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц

 

 

1

физических лиц

45701

71508

2

физических лиц - нерезидентов

45702

71508

 

8. По переоценке, не связанной с изменением кредитного риска, выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

облигаций

45801

71508

2

векселей

45802

71508

3

прочих выпущенных долговых обязательств

45803

71508

 

Раздел 6. Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами и от применения встроенных производных финансовых инструментов, не отделяемых от основного договора

 

 

 

1. С производными финансовыми инструментами, основанными на валютных договорах

 

 

1

фьючерсы

46101

71510

2

форварды

46102

71510

3

опционы

46103

71510

4

свопы

46104

71510

5

прочие производные финансовые инструменты

46105

71510

 

2. С производными финансовыми инструментами, основанными на процентных договорах

 

 

1

фьючерсы

46201

71510

2

форварды

46202

71510

3

опционы

46203

71510

4

свопы

46204

71510

5

прочие производные финансовые инструменты

46205

71510

 

3. С производными финансовыми инструментами, основанными на долевых инструментах

 

 

1

фьючерсы

46301

71510

2

форварды

46302

71510

3

опционы

46303

71510

4

свопы

46304

71510

5

прочие производные финансовые инструменты

46305

71510

 

4. С производными финансовыми инструментами, основанными на прочих договорах

 

 

1

фьючерсы

46401

71510

2

форварды

46402

71510

3

опционы

46403

71510

4

свопы

46404

71510

5

прочие производные финансовые инструменты

46405

71510

 

5. Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора

 

 

1

расходы по применению встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора

46501

71510

 

Раздел 7. Расходы по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценки

 

 

 

1. Расходы по операциям купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме

 

 

1

доллары США

47101

71512

2

евро

47102

71512

3

фунты стерлингов Соединенного Королевства

47103

71512

4

швейцарские франки

47104

71512

5

японские иены

47105

71512

6

другие валюты

47106

71512

 

2. Расходы по переоценке средств в иностранной валюте, кроме приобретенных долевых ценных бумаг

 

 

1

доллары США

47201

71512

2

евро

47202

71512

3

фунты стерлингов Соединенного Королевства

47203

71512

4

швейцарские франки

47204

71512

5

японские иены

47205

71512

6

другие валюты

47206

71512

 

3. Расходы по операциям купли-продажи драгоценных металлов

 

 

1

золото

47301

71514

2

серебро

47302

71514

3

платина

47303

71514

4

палладий

47304

71514

5

другие драгоценные металлы

47305

71514

 

4. Расходы по переоценке драгоценных металлов

 

 

1

золото

47401

71514

2

серебро

47402

71514

3

платина

47403

71514

4

палладий

47404

71514

5

другие драгоценные металлы

47405

71514

 

Раздел 8. Расходы по формированию резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доход

 

 

 

1. По прочим средствам, в том числе по прочим приобретенным правам требования, предоставленным

 

 

1

финансовым органам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления

48101

71202

2

государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

48102

71202

3

внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления

48103

71202

4

финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

48104

71202

5

коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

48105

71202

6

некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

48106

71202

7

финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

48107

71202

8

коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

48108

71202

9

некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

48109

71202

10

негосударственным финансовым организациям

48110

71202

11

негосударственным коммерческим организациям

48111

71202

12

негосударственным некоммерческим организациям

48112

71202

13

юридическим лицам - нерезидентам

48113

71202

14

кредитным организациям

48114

71202

15

банкам-нерезидентам

48115

71202

16

физическим лицам

48116

71202

17

физическим лицам - нерезидентам

48117

71202

18

по займам, выданным физическим лицам

48118

71202

19

по займам, выданным юридическим лицам

48119

71202

 

2. По денежным средствам на счетах

 

 

1

в кредитных организациях

48201

71202

2

в банках-нерезидентах

48202

71202

 

3. По депозитам, размещенным

 

 

1

в кредитных организациях

48301

71202

2

в банках-нерезидентах

48302

71202

 

4. По вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

48401

71202

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

48402

71202

3

кредитных организаций

48403

71202

4

прочих резидентов

48404

71202

5

иностранных государств

48405

71202

6

банков-нерезидентов

48406

71202

7

прочих нерезидентов

48407

71202

 

5. По вложениям в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

48501

71202

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

48502

71202

3

кредитных организаций

48503

71202

4

прочих резидентов

48504

71202

5

иностранных государств

48505

71202

6

банков-нерезидентов

48506

71202

7

прочих нерезидентов

48507

71202

 

6. По вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения

 

 

1

Российской Федерации

48601

71202

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

48602

71202

3

кредитных организаций

48603

71202

4

прочих резидентов

48604

71202

5

иностранных государств

48605

71202

6

банков-нерезидентов

48606

71202

7

прочих нерезидентов

48607

71202

 

7. По вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

48701

71202

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

48702

71202

3

кредитных организаций

48703

71202

4

прочих резидентов

48704

71202

5

иностранных государств

48705

71202

6

банков-нерезидентов

48706

71202

7

прочих нерезидентов

48707

71202

 

8. По вложениям в учтенные векселя, удерживаемые до погашения

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

48801

71202

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

48802

71202

3

кредитных организаций

48803

71202

4

прочих резидентов

48804

71202

5

иностранных государств

48805

71202

6

банков-нерезидентов

48806

71202

7

прочих нерезидентов

48807

71202

 

9. По вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

48901

71202

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

48902

71202

3

кредитных организаций

48903

71202

4

прочих резидентов

48904

71202

5

иностранных государств

48905

71202

6

банков-нерезидентов

48906

71202

7

прочих нерезидентов

48907

71202

 

Часть 5.
Другие доходы и расходы

 

 

 

Раздел 1. Комиссионные и аналогичные доходы

 

 

 

2. От операций по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам

 

 

1

кредитным организациям

51201

71601

2

юридическим лицам, кроме кредитных организаций

51202

71601

3

индивидуальным предпринимателям

51203

71601

4

физическим лицам

51204

71601

 

3. От оказания консультационных и информационных услуг

 

 

1

кредитным организациям

51301

71602

2

юридическим лицам, кроме кредитных организаций

51302

71602

3

индивидуальным предпринимателям

51303

71602

4

физическим лицам

51304

71602

 

4. От других операций

 

 

1

с кредитными организациями

51401

71601

2

с юридическими лицами, кроме кредитных организаций

51402

71601

3

с индивидуальными предпринимателями

51403

71601

4

с физическими лицами

51404

71601

 

Раздел 2. Доходы от других операций

 

 

 

1. Доходы от переоценки обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям

 

 

1

доходы от переоценки обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг

52101

71701

2

доходы от переоценки обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях

52102

71701

3

доходы от переоценки других обязательств по прочим операциям

52103

71701

4

доходы от переоценки требований по возврату переданных ценных бумаг

52104

71701

 

2. Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение

 

 

1

по активам, переданным в доверительное управление

52201

71701

2

по условным обязательствам кредитного характера

52202

71701

3

по операциям финансовой аренды (лизинга)

52203

71701

4

по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход

52204

71701

 

3. Доходы от аренды

 

 

1

доходы от сдачи прочего имущества в аренду

52301

71701

2

доходы от операций финансовой аренды (лизинга)

52302

71701

 

4. Неустойки (штрафы, пени)

 

 

1

по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств

52401

71701

 

5. Доходы от операций с инвестиционным имуществом

 

 

1

доходы от выбытия (реализации) инвестиционного имущества

52501

71701

2

доходы от сдачи в аренду инвестиционного имущества

52502

71701

3

доходы от восстановления убытков от обесценения инвестиционного имущества

52503

71701

4

доходы от изменения справедливой стоимости инвестиционного имущества

52504

71701

 

6. Доходы от операций с долгосрочными активами, предназначенными для продажи

 

 

1

доходы от выбытия (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи

52601

71701

2

доходы от последующего увеличения справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи

52602

71701

 

7. Доходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество

 

 

1

доходы от выбытия (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

52701

71701

2

доходы от выбытия (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

52702

71701

3

доходы от последующего увеличения справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

52703

71701

4

доходы от восстановления снижения стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

52704

71701

 

8. Прочие доходы

 

 

1

доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

52801

71701

2

прочие доходы

52802

71701

 

Раздел 3. Расходы по другим операциям

 

 

 

1. Комиссионные и аналогичные расходы

 

 

1

расходы по открытию и ведению банковских счетов

53101

71702

2

расходы по расчетному и кассовому обслуживанию

53102

71702

3

расходы на услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем

53103

71702

4

расходы по полученным банковским гарантиям и поручительствам

53104

71702

5

комиссионные расходы по оказанию посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам

53105

71702

6

другие комиссионные расходы

53106

71702

 

2. Расходы по переоценке обязательств и требований, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по прочим операциям

 

 

1

расходы по переоценке обязательств по возврату проданных или переданных ценных бумаг

53201

71702

2

расходы по переоценке обязательств по выплате денежных средств, основанных на акциях

53202

71702

3

расходы по переоценке других обязательств по прочим операциям

53203

71702

 

3. Расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение

 

 

1

расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по активам, переданным в доверительное управление

53301

71702

2

расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по условным обязательствам кредитного характера

53302

71702

3

расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по операциям финансовой аренды (лизинга)

53303

71702

4

расходы по формированию (доначислению) резервов под обесценение по другим активам, в том числе требованиям, и прочим операциям, не приносящим процентный доход

53304

71702

 

4. Неустойки (штрафы, пени)

 

 

1

по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств

53401

71702

 

5. Расходы по операциям с инвестиционным имуществом

 

 

1

расходы по выбытию (реализации) инвестиционного имущества

53501

71702

2

расходы по обесценению инвестиционного имущества

53502

71702

3

расходы по изменению справедливой стоимости инвестиционного имущества

53503

71702

4

расходы по ремонту инвестиционного имущества

53504

71702

5

расходы на содержание инвестиционного имущества

53505

71702

6

амортизация по инвестиционному имуществу

53506

71702

 

6. Расходы по операциям с долгосрочными активами, предназначенными для продажи

 

 

1

расходы по выбытию (реализации) долгосрочных активов, предназначенных для продажи

53601

71702

2

расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи

53602

71702

 

7. Расходы по операциям с имуществом, полученным по договорам отступного, залога, с имуществом и (или) его годными остатками, полученными в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество

 

 

1

расходы по выбытию (реализации) средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

53701

71702

2

расходы по выбытию (реализации) предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

53702

71702

3

расходы по последующему уменьшению справедливой стоимости средств труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

53703

71702

4

расходы по снижению стоимости предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено

53704

71702

 

8. Прочие расходы

 

 

1

расходы на передачу активов в доверительное управление

53801

71702

2

расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

53802

71702

3

прочие расходы

53803

71702

 

Раздел 4. Доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности

 

 

 

1. Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами

 

 

1

доходы от выбытия (реализации) основных средств

54101

71801

2

доходы от выбытия (реализации) нематериальных активов

54102

71801

3

доходы от выбытия (реализации) прочего имущества

54103

71801

4

доходы от восстановления убытков от обесценения основных средств

54104

71801

5

доходы от восстановления убытков от обесценения нематериальных активов

54105

71801

6

доходы от дооценки основных средств после их уценки

54106

71801

7

доходы от дооценки нематериальных активов после их уценки

54107

71801

 

2. Доходы от изменения обязательств по выплате вознаграждений работникам и по оплате страховых взносов

 

 

1

по выплате вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

54201

71801

2

по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, ограниченных фиксируемыми платежами

54202

71801

3

по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении

54203

71801

4

процентный доход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами

54204

71801

5

по прочим выплатам вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

54205

71801

6

по выходным пособиям со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

54206

71801

7

по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

54207

71801

8

по оплате страховых взносов с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

54208

71801

 

3. Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера

 

 

1

по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера

54301

71801

2

по выплате вознаграждений

54302

71801

3

по налоговым претензиям

54303

71801

4

по судебным искам

54304

71801

 

4. Прочие доходы, связанные с операциями по обеспечению деятельности некредитной финансовой организации

 

 

1

неустойки (штрафы, пени) по прочим (хозяйственным) операциям

54401

71801

2

доходы от безвозмездно полученного имущества

54402

71801

3

поступления в возмещение причиненных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков

54403

71801

4

доходы от оприходования излишков имущества

54404

71801

5

доходы от оприходования излишков денежной наличности

54405

71801

6

доходы от списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности

54406

71801

7

другие доходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер

54407

71801

 

Раздел 5. Расходы, связанные с обеспечением деятельности

 

 

 

1. Расходы на содержание персонала

 

 

1

расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

55101

71802

2

расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

55102

71802

3

страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения в течение годового отчетного периода и в течение 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

55103

71802

4

расходы по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым ограничены фиксируемыми платежами

55104

71802

5

расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в отчетном периоде

55105

71802

6

расходы по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, обязательства по которым не ограничены фиксируемыми платежами, от оказания работниками услуг в предшествующих периодах, возникающие при их исполнении

55106

71802

7

процентный расход, возникающий при определении величины обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами

55107

71802

8

расходы по выплате выходных пособий

55108

71802

9

расходы на оплату труда, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

55109

71802

10

расходы по выплате других вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

55110

71802

11

страховые взносы с выплат вознаграждений работникам со сроком исполнения свыше 12 месяцев после окончания годового отчетного периода

55111

71802

12

расходы по подготовке и переподготовке кадров

55112

71802

13

другие расходы на содержание персонала, включая расходы на перемещение персонала

55113

71802

 

2. Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами

 

 

1

расходы по выбытию (реализации) основных средств

55201

71802

2

расходы по выбытию (реализации) нематериальных активов

55202

71802

3

расходы по выбытию (реализации) прочего имущества

55203

71802

4

расходы по обесценению основных средств

55204

71802

5

расходы по обесценению нематериальных активов

55205

71802

6

расходы по уценке основных средств

55206

71802

7

расходы по уценке нематериальных активов

55207

71802

8

расходы по ремонту основных средств и другого имущества, кроме инвестиционного имущества

55208

71802

9

расходы на содержание основных средств и другого имущества, включая коммунальные расходы, кроме инвестиционного имущества

55209

71802

 

3. Амортизация по основным средствам и нематериальным активам

 

 

1

амортизация по основным средствам

55301

71802

2

амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)

55302

71802

3

амортизация по нематериальным активам

55303

71802

 

4. Организационные и управленческие расходы

 

 

1

арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу

55401

71802

2

расходы на исследования и разработку

55402

71802

3

плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности

55403

71802

4

расходы по списанию стоимости запасов

55404

71802

5

расходы на служебные командировки

55405

71802

6

расходы на охрану

55406

71802

7

расходы на рекламу

55407

71802

8

представительские расходы

55408

71802

9

расходы на оплату услуг связи, телекоммуникационных и информационных систем

55409

71802

10

расходы на проведение аудита

55410

71802

11

расходы на публикацию отчетности

55411

71802

12

расходы на страхование

55412

71802

13

расходы на уплату налогов и сборов, относимых на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации

55413

71802

14

транспортные расходы

55414

71802

15

расходы на оплату юридических и консультационных услуг

55415

71802

16

другие организационные и управленческие расходы

55416

71802

 

5. Отчисления в резервы - оценочные обязательства некредитного характера

 

 

1

по прочим резервам - оценочным обязательствам некредитного характера

55501

71802

2

по выплате вознаграждений управляющей компании

55502

71802

3

по налоговым претензиям

55503

71802

4

по судебным искам

55504

71802

5

корректировка на разницу между резервом, рассчитанным с применением ставки дисконтирования, на начало и конец отчетного периода

55505

71802

 

6. Прочие расходы, связанные с обеспечением деятельности некредитной финансовой организации

 

 

1

расходы на уплату неустоек (штрафов, пеней) по прочим (хозяйственным) операциям

55601

71802

2

судебные и арбитражные издержки

55602

71802

3

платежи в возмещение причиненных убытков

55603

71802

4

расходы по списанию недостач имущества

55604

71802

5

расходы по списанию недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам

55605

71802

6

расходы по списанию активов, в том числе невзысканной дебиторской задолженности

55606

71802

7

расходы на благотворительность и другие подобные расходы

55607

71802

8

расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных подобных мероприятий

55608

71802

9

расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности

55609

71802

10

расходы по операциям, предполагающим выплаты долевыми ценными бумагами, основанные на акциях организации

55610

71802

11

другие расходы, относимые к прочим, в том числе носящие разовый, случайный характер

55611

71802

 

7. Расходы, связанные с отраслевыми особенностями

 

 

1

расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов с иными организациями

55701

71802

2

расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов

55702

71802

3

расходы по выплате вознаграждений доверительному управляющему

55703

71802

4

расходы по оплате услуг специализированного депозитария

55704

71802

5

расходы на доставку пенсий

55705

71802

6

прочие расходы, связанные с отраслевыми особенностями

55706

71802

 

Часть 6.
Налог на прибыль

 

 

 

Раздел 1. Налог на прибыль

 

 

 

1. Текущий налог на прибыль

 

 

1

текущий налог на прибыль

61101

71901

 

2. Отложенный налог на прибыль

 

 

1

увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль

61201

71902

2

уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль

61202

71903

 

Часть 7.
Финансовый результат

 

 

 

Раздел 1. Финансовый результат после налогообложения

 

 

 

1. Финансовый результат после налогообложения

 

 

1

прибыль после налогообложения

71101

 

2

убыток после налогообложения

71102

 

 

Часть 8.
Прочий совокупный доход

 

 

 

Раздел 1. Увеличение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

 

1. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

кредитных организаций

81101

10603

2

прочих резидентов

81102

10603

3

банков-нерезидентов

81103

10603

4

прочих нерезидентов

81104

10603

 

2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

 

 

1

кредитных организаций

81201

10603

2

прочих резидентов

81202

10603

3

банков-нерезидентов

81203

10603

4

прочих нерезидентов

81204

10603

 

3. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

кредитных организаций

81301

10603

2

прочих резидентов

81302

10603

3

банков-нерезидентов

81303

10603

4

прочих нерезидентов

81304

10603

 

4. Увеличение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

81401

10603

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

81402

10603

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

81403

10603

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

81404

10603

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

81405

10603

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

81406

10603

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

81407

10603

8

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

81408

10603

9

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

81409

10603

10

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

81410

10603

11

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

81411

10603

12

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

81412

10603

13

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

81413

10603

14

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

81414

10603

 

5. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

81501

10603

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

81502

10603

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

81503

10603

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

81504

10603

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

81505

10603

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

81506

10603

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

81507

10603

8

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

81508

10603

9

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

81509

10603

10

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

81510

10603

11

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

81511

10603

12

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

81512

10603

13

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

81513

10603

14

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

81514

10603

 

6. Увеличение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

депозитам в кредитных организациях

81601

10628

2

депозитам в банках-нерезидентах

81602

10628

3

займам, выданным физическим лицам

81603

10628

4

займам, выданным юридическим лицам

81604

10628

 

7. Перенос в состав прибыли или убытка накопленного уменьшения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

депозитов в кредитных организациях

81701

10628

2

депозитов в банках-нерезидентах

81702

10628

3

займов, выданных физическим лицам

81703

10628

4

займов, выданных юридическим лицам

81704

10628

 

Раздел 2. Увеличение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

 

1. Уменьшение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от

 

 

1

кредитных организаций

82101

10627

2

банков-нерезидентов

82102

10627

3

других кредиторов

82103

10627

 

2. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от

 

 

1

кредитных организаций

82201

10627

2

банков-нерезидентов

82202

10627

3

других кредиторов

82203

10627

 

3. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

82301

10627

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

82302

10627

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

82303

10627

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

82304

10627

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

82305

10627

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

82306

10627

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

82307

10627

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

82308

10627

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

82309

10627

10

негосударственных финансовых организаций

82310

10627

11

негосударственных коммерческих организаций

82311

10627

12

негосударственных некоммерческих организаций

82312

10627

13

юридических лиц - нерезидентов

82313

10627

14

кредитных организаций

82314

10627

15

банков-нерезидентов

82315

10627

 

4. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

82401

10627

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

82402

10627

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

82403

10627

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

82404

10627

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

82405

10627

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

82406

10627

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

82407

10627

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

82408

10627

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

82409

10627

10

негосударственных финансовых организаций

82410

10627

11

негосударственных коммерческих организаций

82411

10627

12

негосударственных некоммерческих организаций

82412

10627

13

юридических лиц - нерезидентов

82413

10627

14

кредитных организаций

82414

10627

15

банков-нерезидентов

82415

10627

 

5. Уменьшение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц

 

 

1

физических лиц

82501

10627

2

физических лиц - нерезидентов

82502

10627

 

6. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц

 

 

1

физических лиц

82601

10627

2

физических лиц - нерезидентов

82602

10627

 

7. Уменьшение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

облигаций

82701

10627

2

векселей

82702

10627

3

прочих выпущенных долговых обязательств

82703

10627

 

8. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

облигаций

82801

10627

2

векселей

82802

10627

3

прочих выпущенных долговых обязательств

82803

10627

 

Раздел 3. Увеличение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

 

1. По выданным займам

 

 

1

физическим лицам

83101

10631

2

юридическим лицам

83102

10631

 

2. При реклассификации выданных займов

 

 

1

физическим лицам

83201

10631

2

юридическим лицам

83202

10631

 

3. По размещенным депозитам

 

 

1

в кредитных организациях

83301

10631

2

в банках-нерезидентах

83302

10631

 

4. При реклассификации размещенных депозитов

 

 

1

в кредитных организациях

83401

10631

2

в банках-нерезидентах

83402

10631

 

5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

83501

10630

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

83502

10630

3

кредитных организаций

83503

10630

4

прочих резидентов

83504

10630

5

иностранных государств

83505

10630

6

банков-нерезидентов

83506

10630

7

прочих нерезидентов

83507

10630

 

6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

83601

10630

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

83602

10630

3

кредитных организаций

83603

10630

4

прочих резидентов

83604

10630

5

иностранных государств

83605

10630

6

банков-нерезидентов

83606

10630

7

прочих нерезидентов

83607

10630

 

7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

83701

10630

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

83702

10630

3

кредитных организаций

83703

10630

4

прочих резидентов

83704

10630

5

иностранных государств

83705

10630

6

банков-нерезидентов

83706

10630

7

прочих нерезидентов

83707

10630

 

8. При реклассификации векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

83801

10630

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

83402

10630

3

кредитных организаций

83803

10630

4

прочих резидентов

83804

10630

5

иностранных государств

83805

10630

6

банков-нерезидентов

83806

10630

7

прочих нерезидентов

83807

10630

 

Раздел 4. Увеличение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала

 

 

 

1. Увеличение стоимости инструментов хеджирования

 

 

1

эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков

84101

10619

2

переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода

84102

10622

3

эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение

84103

10624

 

2. Перенос накопленного уменьшения стоимости инструментов хеджирования

 

 

1

от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка

84201

10619

2

от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала

84202

10622

3

от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка

84203

10624

 

3. Увеличение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке

 

 

1

увеличение прироста стоимости основных средств

84301

10601

2

увеличение прироста стоимости нематериальных активов

84302

10611

 

4. Уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке

 

 

1

уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов

84401

10612

2

уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов

84402

10612

3

уменьшение обязательств (увеличение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов

84403

10612

4

перенос в составе капитала накопленного увеличения обязательств (уменьшения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания

84404

10612

 

5. Увеличение статей прочего совокупного дохода в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала

 

 

1

приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

84501

10609

2

приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

84502

10609

3

учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

84503

10609

4

основные средства

84504

10609

5

нематериальные активы

84505

10609

6

обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке

84506

10609

7

хеджирование

84507

10609

8

прочие

84508

10609

 

Раздел 5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, или по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

 

1. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, или долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

кредитных организаций

85101

10605

2

прочих резидентов

85102

10605

3

банков-нерезидентов

85103

10605

4

прочих нерезидентов

85104

10605

 

2. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

 

 

1

кредитных организаций

85201

10605

2

прочих резидентов

85202

10605

3

банков-нерезидентов

85203

10605

4

прочих нерезидентов

85204

10605

 

3. Перенос в составе капитала накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

кредитных организаций

85301

10605

2

прочих резидентов

85302

10605

3

банков-нерезидентов

85303

10605

4

прочих нерезидентов

85304

10605

 

4. Уменьшение справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

85401

10605

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

85402

10605

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

85403

10605

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

85404

10605

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

85405

10605

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

85406

10605

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

85407

10605

8

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

85408

10605

9

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

85409

10605

10

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

85410

10605

11

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

85411

10605

12

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

85412

10605

13

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

85413

10605

14

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

85414

10605

 

5. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), имеющихся в наличии для продажи, или приобретенных долговых ценных бумаг (включая векселя), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), Российской Федерации

85501

10605

2

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

85502

10605

3

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), кредитных организаций

85503

10605

4

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов

85504

10605

5

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), иностранных государств

85505

10605

6

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), банков-нерезидентов

85506

10605

7

по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих нерезидентов

85507

10605

8

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, федеральных органов исполнительной власти

85508

10605

9

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

85509

10605

10

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, кредитных организаций

85410

10605

11

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов

85511

10605

12

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, иностранных государств

85512

10605

13

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, банков-нерезидентов

85513

10605

14

по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих нерезидентов

85514

10605

 

6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по размещенным депозитам и выданным займам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

депозитам в кредитных организациях

85601

10629

2

депозитам в банках-нерезидентах

85602

10629

3

займам, выданным физическим лицам

85603

10629

4

займам, выданным юридическим лицам

85604

10629

 

7. Перенос в состав прибыли и убытка накопленного увеличения справедливой стоимости размещенных депозитов и выданных займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

депозитов в кредитных организациях

85701

10629

2

депозитов в банках-нерезидентах

85702

10629

3

займов, выданных физическим лицам

85703

10629

4

займов, выданных юридическим лицам

85704

10629

 

Раздел 6. Уменьшение статей прочего совокупного дохода, обусловленное изменением кредитного риска, полученных кредитов, привлеченных средств и выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

 

1. Увеличение справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от

 

 

1

кредитных организаций

86101

10626

2

банков-нерезидентов

86102

10626

3

других кредиторов

86103

10626

 

2. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости полученных кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, от

 

 

1

кредитных организаций

86201

10626

2

банков-нерезидентов

86202

10626

3

других кредиторов

86203

10626

 

3. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

86301

10626

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

86302

10626

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

86303

10626

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

86304

10626

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

86305

10626

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

86306

10626

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

86307

10626

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

86308

10626

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

86309

10626

10

негосударственных финансовых организаций

86310

10626

11

негосударственных коммерческих организаций

86311

10626

12

негосударственных некоммерческих организаций

86312

10626

13

юридических лиц - нерезидентов

86313

10626

14

кредитных организаций

86314

10626

15

банков-нерезидентов

86315

10626

 

4. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств (кроме кредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, юридических лиц

 

 

1

финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

86401

10626

2

государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

86402

10626

3

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

86403

10626

4

финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

86404

10626

5

коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

86405

10626

6

некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

86406

10626

7

финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

86407

10626

8

коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

86408

10626

9

некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

86409

10626

10

негосударственных финансовых организаций

86410

10626

11

негосударственных коммерческих организаций

86411

10626

12

негосударственных некоммерческих организаций

86412

10626

13

юридических лиц - нерезидентов

86413

10626

14

кредитных организаций

86414

10626

15

банков-нерезидентов

86415

10626

 

5. Увеличение справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, физических лиц

 

 

1

физических лиц

86501

10626

2

физических лиц - нерезидентов

86502

10626

 

6. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости привлеченных средств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, физических лиц

 

 

1

физических лиц

86601

10626

2

физических лиц - нерезидентов

86602

10626

 

7. Увеличение справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

облигаций

86701

10626

2

векселей

86702

10626

3

прочих выпущенных долговых обязательств

86703

10626

 

8. Перенос в составе капитала накопленного уменьшения справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

 

1

облигаций

86801

10626

2

векселей

86802

10626

3

прочих выпущенных долговых обязательств

86803

10626

 

Раздел 7. Уменьшение статей прочего совокупного дохода резервов под обесценение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

 

1. По выданным займам

 

 

1

физическим лицам

87101

10631

2

юридическим лицам

87102

10631

 

2. При реклассификации выданных займов

 

 

1

физическим лицам

87201

10631

2

юридическим лицам

87202

10631

 

3. По размещенным депозитам

 

 

1

в кредитных организациях

87301

10631

2

в банках-нерезидентах

87302

10631

 

4. При реклассификации размещенных депозитов

 

 

1

в кредитных организациях

87401

10631

2

в банках-нерезидентах

87402

10631

 

5. По вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

87501

10630

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

87502

10630

3

кредитных организаций

87503

10630

4

прочих резидентов

87504

10630

5

иностранных государств

87505

10630

6

банков-нерезидентов

87506

10630

7

прочих нерезидентов

87507

10630

 

6. При реклассификации долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

 

 

1

Российской Федерации

87601

10630

2

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

87602

10630

3

кредитных организаций

87603

10630

4

прочих резидентов

87604

10630

5

иностранных государств

87605

10630

6

банков-нерезидентов

87606

10630

7

прочих нерезидентов

87607

10630

 

7. По вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

87701

10630

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

87702

10630

3

кредитных организаций

87703

10630

4

прочих резидентов

87704

10630

5

иностранных государств

87705

10630

6

банков-нерезидентов

87706

10630

7

прочих нерезидентов

87707

10630

 

8. При реклассификации векселей, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

 

1

федеральных органов исполнительной власти

87801

10630

2

органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

87802

10630

3

кредитных организаций

87803

10630

4

прочих резидентов

87804

10630

5

иностранных государств

87805

10630

6

банков-нерезидентов

87806

10630

7

прочих нерезидентов

87807

10630

 

Раздел 8. Уменьшение статей прочего совокупного дохода по хеджированию, по основным средствам и нематериальным активам, по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, в связи с уменьшением отложенных налоговых обязательств и (или) увеличением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала

 

 

 

1. Уменьшение стоимости инструментов хеджирования

 

 

1

эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании денежных потоков

88101

10620

2

переоценка инструмента хеджирования при хеджировании справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода

88102

10623

3

эффективная часть переоценки инструмента хеджирования при хеджировании чистой инвестиции в иностранное подразделение

88103

10625

 

2. Перенос накопленного увеличения стоимости инструментов хеджирования

 

 

1

от хеджирования денежных потоков в тот момент, когда хеджируемые будущие денежные потоки оказывают влияние на доходы или расходы, в состав прибыли или убытка

88201

10620

2

от хеджирования справедливой стоимости долевых инструментов, изменение которой отражается в составе прочего совокупного дохода, в составе капитала

88202

10623

3

от хеджирования чистой инвестиции в иностранное подразделение при выбытии или частичном выбытии иностранного подразделения, в состав прибыли или убытка

88203

10625

 

3. Уменьшение прироста стоимости основных средств и нематериальных активов при переоценке

 

 

1

уменьшение прироста стоимости основных средств

88301

10601

2

уменьшение прироста стоимости нематериальных активов

88302

10611

3

уменьшение прироста стоимости основных средств в результате выбытия

88303

10601

4

уменьшение прироста стоимости нематериальных активов в результате выбытия

88304

10611

 

4. Увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке

 

 

1

увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе рентабельности (доходности) активов

88401

10613

2

увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении демографических факторов

88402

10613

3

увеличение обязательств (уменьшение требований), определенное на основе опыта и прогнозных оценок в отношении финансовых факторов

88403

10613

4

перенос в составе капитала накопленного уменьшения обязательств (увеличения требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке, при прекращении их признания

88404

10613

 

5. Уменьшение статей прочего совокупного дохода в связи с увеличением отложенных налоговых обязательств и (или) уменьшением отложенных налоговых активов в отношении остатков на активных (пассивных) балансовых счетах, изменение величины которых отражается на счетах по учету добавочного капитала

 

 

1

приобретенные долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, или приобретенные долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

88501

10610

2

приобретенные долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или приобретенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей)

88502

10610

3

учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

88503

10610

4

основные средства

88504

10610

5

нематериальные активы

88505

10610

6

обязательства (требования) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, при переоценке

88506

10610

7

хеджирование

88507

10610

8

прочие

88508

10610

 

Часть 9.
Совокупный финансовый результат

 

 

 

Раздел 1. Прибыль (убыток) после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода

 

 

 

1. Результат от изменений прочего совокупного дохода

 

 

1

положительный прочий совокупный доход

91101

 

2

отрицательный прочий совокупный доход

91102

 

 

2. Совокупный финансовый результат

 

 

1

прибыль после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода

91201

 

2

убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода

91202

 

 

* Номера счетов бухгалтерского учета приводятся в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях. Корректирующие события после окончания отчетного периода подлежат отражению в бухгалтерском учете по соответствующим символам отчета о финансовых результатах на балансовых счетах по учету доходов и расходов прошлого года N 720-729.".