Приложение N 1. Форма заключения по результатам проверки качества подготовки к мероприятию

Приложение N 1
к стандарту внешнего государственного аудита (контроля)
СГА 107 "Управление качеством контрольных и экспертно-
аналитических мероприятий"

 Форма заключения по результатам проверки

 качества подготовки к мероприятию

                                               Заключение

 по результатам проверки качества подготовки к _____________________________________________ мероприятию

                                                (контрольному либо экспертно-аналитическому)

"______________________________________________________________________________________________________"

                                      (наименование мероприятия)

N п/п	Примерный перечень вопросов проверки	Варианты ответов			Причины невыполнения
		в полной мере	не в полной мере	нет
1	Соответствуют ли процедуры подготовки к проведению мероприятия требованиям Регламента Счетной палаты Российской Федерации, стандартов СГА 101 "Общие правила проведения контрольного мероприятия", СГА 102 "Общие правила проведения экспертно-аналитических мероприятий" и других внутренних нормативных документов Счетной палаты Российской Федерации?
2	Составлен ли перечень всех законодательных и иных нормативных правовых документов, которые имеют значение для целей мероприятия?
3	Программа проведения мероприятия подготовлена по результатам предварительного изучения предмета и объектов мероприятия?
4	Проведена ли оценка существующих рисков в сфере предмета и в деятельности объектов мероприятия, а также возможных рисков в процессе проведения мероприятия?
5	Собраны ли необходимая информация о предмете и достаточные данные о деятельности объектов мероприятия?
6	Запрошены и рассмотрены ли результаты предшествующих проверок деятельности объектов мероприятия, в том числе проведенных другими контрольными органами?
7	Собрана ли информация о наличии и результатах деятельности внутреннего контроля на объектах мероприятия?
8	Обоснован ли выбор критериев оценки эффективности использования федеральных и иных ресурсов в соответствии с целями контрольного мероприятия (для аудита эффективности)?
9	Выполнены ли все необходимые процедуры составления, согласования и утверждения программы проведения мероприятия?
10	Обладают ли участники мероприятия, осуществляющие данное мероприятие, необходимыми профессиональными знаниями и достаточным опытом работы?
11	Определены ли трудовые и финансовые ресурсы, необходимые для проведения мероприятия?
12	Имелась ли возможность, и использовались ли на подготовительном этапе информационно-аналитические системы Счетной палаты Российской Федерации для сбора и анализа информации о деятельности объекта мероприятия?

 Выводы ________________________________________________________________________________________________

 Рекомендации __________________________________________________________________________________________

 "____________________" 20__ г.                 должность           подпись           инициалы и фамилия