Приложение N 2. Форма заключения по результатам проверки качества проведения мероприятия

Приложение N 2
к стандарту внешнего государственного аудита (контроля)
СГА 107 "Управление качеством контрольных и экспертно-
аналитических мероприятий"

 Форма заключения по результатам проверки

 качества проведения мероприятия

                                               Заключение

 по результатам проверки качества проведения _______________________________________________ мероприятия

                                                (контрольного либо экспертно-аналитического)

"______________________________________________________________________________________________________"

                                      (наименование мероприятия)

N п/п	Примерный перечень вопросов проверки	Варианты ответов			Причины невыполнения
		в полной мере	не в полной мере	нет
1	Соответствовали ли процедуры проверки на объектах мероприятия требованиям, установленным стандартами Счетной палаты Российской Федерации?
2	Все ли вопросы, определенные программой проведения мероприятия, проверены и проанализированы, а их результаты отражены в актах и рабочих документах?
3	Выполнен ли рабочий план проведения мероприятия?
4	Были ли установлены в рабочем плане конкретные задания каждому участнику мероприятия по сбору информации и фактических данных и отражены ли результаты их выполнения в актах и рабочих документах?
5	Использованы ли соответствующие методы и процедуры сбора информации и фактических данных, определенные в рабочем плане, обеспечивающие получение необходимых доказательств для каждой цели мероприятия?
6	Использовались ли ресурсы информационноаналитических систем Счетной палаты Российской Федерации или иных внешних информационных систем для подтверждения информации, изложенной в актах и рабочей документации?
7	Соответствуют ли оформление и содержание актов по результатам контрольного мероприятия на объектах требованиям, установленным Регламентом Счетной палаты Российской Федерации и стандартами Счетной палаты Российской Федерации?
8	Были ли отклонения от программы мероприятия в ходе его проведения, обоснованы ли они и соблюдены ли установленные процедуры утверждения этих отклонений?
9	Ведутся ли необходимые рабочие документы, отражающие процедуры проведения мероприятия и содержащие фактические данные для получения доказательств в соответствии с целями мероприятия?
10	Соответствуют ли финансовые и трудовые затраты, осуществленные в процессе проведения проверки, запланированным ресурсам на проведение данного мероприятия?

 Выводы ________________________________________________________________________________________________

 Рекомендации __________________________________________________________________________________________

 "____________________" 20__ г.                 должность           подпись           инициалы и фамилия