Приложение N 1. Регламент по организации в Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации работы в части контроля реализации долгосрочных программ развития и достижения ключевых показателей эффективности отраслевыми акционерными обществами

Приложение N 1

Регламент
по организации в Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации работы в части контроля реализации долгосрочных программ развития и достижения ключевых показателей эффективности отраслевыми акционерными обществами
(утв. распоряжением Министерства сельского хозяйства РФ от 3 октября 2016 г. N 103-р)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Регламент определяет задачи, функции, полномочия и порядок деятельности Министерства сельского хозяйства Российской Федерации (далее - Министерство) в части осуществления Министерством контроля реализации долгосрочных программ развития (далее - ДПР) и достижения ключевых показателей эффективности (далее - КПЭ) отраслевыми акционерными обществами, включенными в специальный перечень, утвержденный распоряжением Правительства Российской Федерации от 23 января 2003 г. N 91-р (далее - акционерные общества).

1.2. Настоящий Регламент разработан во исполнение пункта 2 поручения Правительства Российской Федерации от 20 июля 2016 г. N АД-П36-4292 и в целях повышения эффективности деятельности акционерных обществ.

1.3. Используемые в настоящем Регламенте понятия:

стратегия развития - документ, утвержденный органами управления акционерного общества, содержащий четко сформулированные и измеримые стратегические цели развития организации, информацию о ее текущем положении в отрасли, целевой финансовой бизнес-модели и стратегических инициативах, стоящих перед организацией, на период не менее 5 лет;

долгосрочная программа развития - внутренний программный документ акционерного общества, содержащий перечни, средств и конкретных мероприятий, обеспечивающих достижение стратегических целей развития организации, определенных стратегией ее развития, к поставленным срокам с указанием объема и источников их финансирования, включающий значения показателей текущих и ожидаемых результатов деятельности акционерного общества, его дочерних и зависимых организаций;

ключевые показатели эффективности - показатели достижения стратегических целей акционерного общества, поддающиеся количественному измерению, которые были утверждены советом директоров акционерного общества в рамках утверждения долгосрочной программы развития, используемые для определения эффективности деятельности акционерного общества и реализации долгосрочной программы развития;

отраслевой департамент - департамент Министерства, осуществляющий координацию акционерного общества по отраслевой направленности деятельности;

курирующий заместитель Министра - заместитель Министра сельского хозяйства Российской Федерации, координирующий деятельность отраслевого департамента.

2. Функции и задачи

2.1. Министерство осуществляет следующие функции в части контроля реализации ДПР и достижения КПЭ акционерными обществами:

- анализ исполнения ДПР и достижения КПЭ;

- мониторинг работы совета директоров (при наличии представителей Министерства в составе совета директоров акционерных обществ);

- взаимодействие с акционерными обществами в процессе актуализации ДПР и КПЭ.

2.2. В рамках осуществления функций, указанных в пункте 2.1 настоящего Регламента, Министерство информирует Минэкономразвития России, Росимущество и Экспертный совет при Правительстве Российской Федерации о результатах работы, а также при необходимости привлекает их к указанным процессам мониторинга и анализа.

3. Анализ и мониторинг результатов исполнения ДПР и достижения КПЭ

3.1. Рассмотрение отчетов акционерных обществ об исполнении ДПР и достижении КПЭ осуществляется на совещаниях у курирующих заместителей Министра и Министра сельского хозяйства Российской Федерации в соответствии с планом-графиком.

Ежеквартальные отчеты об исполнении ДПР и достижении КПЭ рассматриваются на совещаниях у курирующих заместителей Министра.

Годовые отчеты об исполнении ДПР и достижении КПЭ, отчеты по аудиту рассматриваются на совещаниях у Министра сельского хозяйства Российской Федерации либо у курирующих заместителей Министра.

3.2. Ежеквартальный анализ исполнения ДПР и достижения КПЭ.

Отраслевой департамент не позднее 45 дней после завершения отчетного квартала запрашивает у акционерного общества рассмотренные на советах директоров отчеты об исполнении ДПР и достижении КПЭ.

Акционерное общество не позднее 60 дней после окончания отчетного квартала представляет в Министерство рассмотренные на советах директоров отчеты об исполнении ДПР и достижении КПЭ.

Депземполитика осуществляет мониторинг размещения акционерными обществами указанных отчетов на Межведомственном портале по управлению государственной собственностью.

Отраслевой департамент проводит анализ представленных материалов, в том числе статус достижения КПЭ, анализ причин отклонения фактических значений КПЭ от плановых целевых показателей, анализ плана корректирующих мероприятий в случае наличия существенных отклонений фактических значений КПЭ от плановых, статус исполнения программных мероприятий ДПР и др.

Результаты анализа отчетов об исполнении ДПР и достижении КПЭ рассматриваются на совещании у курирующего заместителя Министра, которое организует отраслевой департамент в сроки не позднее, установленные планом-графиком.

При отклонении фактических значений КПЭ от плановых более чем на 20 процентных пунктов совещание проводится с привлечением менеджмента акционерного общества и Экспертного совета при Правительстве Российской Федерации.

Результаты рассмотрения отчетов об исполнении ДПР и достижении КПЭ на совещании у курирующего заместителя Министра оформляются протоколом.

По итогам совещания отраслевой департамент направляет в Депземполитику сведения о результатах проведенной работы, а также отчеты акционерных обществ об исполнении ДПР и достижении КПЭ в срок не позднее 7 дней после проведения совещания.

На ежеквартальной основе Депземполитика направляет сводную информацию о результатах работы акционерных обществ в Правительство Российской Федерации, Минэкономразвития России, Росимущество и Экспертный совет при Правительстве Российской Федерации в срок не позднее 7 дней после представления всеми отраслевыми департаментами сведений о результатах проведенной работы.

3.3. Анализ годовых отчетов об исполнении ДПР и достижении КПЭ, отчетов по аудиту исполнения ДПР и достижения КПЭ со стороны независимой аудиторской компании.

Отраслевой департамент не позднее 15 мая года, следующего за отчетным, запрашивает у акционерного общества рассмотренные на советах директоров годовые отчеты об исполнении ДПР и достижении КПЭ, отчет аудиторской компании об исполнении ДПР и достижении КПЭ.

Отраслевой департамент проводит анализ представленных материалов, в том числе план/факт исполнения КПЭ, анализ причин отклонения фактических значений КПЭ от плановых целевых показателей, анализ плана корректирующих мероприятий в случае наличия существенных отклонений фактических значений КПЭ от плановых, статус исполнения программных мероприятий ДПР, анализ отчета по аудиту и др.

По результатам анализа отраслевой департамент готовит заключение по исполнению акционерным обществом ДПР и КПЭ.

Заключение должно содержать статус предоставления материалов от акционерного общества, анализ качества представленных материалов, анализ статуса исполнения КПЭ, включая анализ причин отклонения факта от плана, статус исполнения программных мероприятий ДПР, анализ отчета по аудиту, предложения по доработке, оценку эффективности менеджмента акционерного общества по исполнению ДПР и достижению КПЭ.

Результаты работы акционерных обществ по исполнению ДПР и достижению КПЭ рассматриваются на совещании у Министра сельского хозяйства Российской Федерации, которое организует Депземполитика, либо на совещании у курирующего заместителя Министра, которое организует соответствующий отраслевой департамент, в сроки не позднее, установленные планом-графиком.

В случае рассмотрения результатов анализа годовых отчетов по ДПР и КПЭ у Министра сельского хозяйства Российской Федерации отраслевой департамент направляет заключение, согласованное с курирующим заместителем Министра, а также годовые отчеты акционерного общества об исполнении ДПР и достижении КПЭ, отчет по аудиту в Депземполитику в срок не позднее 14 дней до проведения совещания у Министра сельского хозяйства Российской Федерации в соответствии с планом-графиком.

Результаты анализа годовых отчетов по ДПР и КПЭ, отчетов по аудиту учитываются при подготовке итогового доклада в Правительство Российской Федерации о результатах работы акционерного общества в отчетном году и при формировании предложений в отношении менеджмента акционерного общества. Копия доклада направляется в Минэкономразвития России, Росимущество и Экспертный совет при Правительстве Российской Федерации.

Депземполитика направляет соответствующий доклад в срок до 1 сентября года, следующего за отчетным.

4. Мониторинг работы членов совета директоров от государства в части контроля реализации ДПР и достижения КПЭ

4.1. Министерство проводит работу в следующих направлениях:

анализ работы подкомитетов при совете директоров;

анализ результатов голосования по директивным и другим вопросам;

вынесение отдельных вопросов в части ДПР на рассмотрение советом директоров (в случае наличия представителей от Министерства в составе совета директоров акционерного общества);

- организация встреч с членами совета директоров для обсуждения статуса деятельности акционерного общества.

4.2. Акционерное общество в соответствии с запросом отраслевого департамента представляет в Министерство результаты ежеквартального рассмотрения советами директоров хода реализации ДПР и КПЭ.

Министерство при необходимости проводит обсуждение соответствующих материалов с привлечением Экспертного совета при Правительстве Российской Федерации.

4.3. В случае необходимости принятия соответствующих управленческих решений Министерство может инициировать издание соответствующих директив по согласованию с Росимуществом.

5. Взаимодействие с органами исполнительной власти

5.1. На ежеквартальной основе Депземполитика направляет сводную информацию о результатах работы акционерных обществ в Правительство Российской Федерации, Минэкономразвития России, Росимущество и Экспертный совет при Правительстве Российской Федерации

По итогам анализа исполнения ДПР и достижения КПЭ за отчетный год Депземполитика готовит доклад в Правительство Российской Федерации, а также направляет копию доклада в Минэкономразвития России, Росимущество и Экспертный совет при Правительстве Российской Федерации.

Доклад должен включать следующие аспекты: статус предоставления материалов от акционерных обществ, анализ качества представленных материалов, анализ статуса достижения КПЭ, включая анализ причин отклонения факта от плана, предложения по доработке, оценку эффективности менеджмента акционерного общества по исполнению ДПР и достижению КПЭ.

5.2. Министерство может организовывать совещания с участием Минэкономразвития России и Росимущества с привлечением Экспертного совета при Правительстве Российской Федерации для обсуждения хода реализации ДПР и исполнения КПЭ, обсуждения вопроса подготовки директив и доведения их до сведения членов совета директоров акционерных обществ.

6. Взаимодействие с акционерными обществами в части актуализации ДПР и КПЭ

6.1. Критерии принятия решения о доработке ДПР:

наличие указаний представителя собственника и/или рекомендаций Экспертного совета при Правительстве Российской Федерации;

наличие соответствующей необходимости, вытекающей из результатов анализа Министерством ежегодного отчета об исполнении ДПР и достижении КПЭ, включая рекомендации аудитора;

решение совета директоров акционерного общества в связи с принятием новой стратегии развития акционерного общества.

6.2. В рамках согласования актуализированных ДПР и КПЭ Министерство может организовывать совещания с участием членов совета директоров, менеджмента акционерного общества с привлечением Экспертного совета при Правительстве Российской Федерации.