Приложение 5. Перечень документов, необходимых для мониторинга финансового положения инвестора - физического лица

Приложение 5
к Порядку привлечения инвесторов
к участию в предупреждении
банкротства банков и мониторинга
их финансового положения

Перечень
документов, необходимых для мониторинга финансового положения инвестора - физического лица

1. Основные документы:

1.1. Справка о доходах (форма 2-НДФЛ) за последний год, предшествующий дате проведения мониторинга;

1.2. Налоговая декларация по налогу на доходы (форма 3-НДФЛ) за последний год, предшествующий дате проведения оценки;

1.3. Сведения для оценки финансового положения физического лица (Приложение 1 к Порядку).

2. В случае если источником происхождения собственных средств (имущества) физического лица являются полученные физическим лицом в установленном законодательством Российской Федерации порядке доходы в ходе осуществления предпринимательской деятельности, представляются следующие документы:

2.1. Копия документа, подтверждающая государственную регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

2.2. Копия лицензии на отдельные виды деятельности (в случае если виды деятельности, от которых получен доход, подлежат лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации);

2.3. Копия налоговой декларации и (или) копия налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и (или) копия налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, заверенная в установленном порядке и содержащая отметку налогового органа о ее принятии и дате представления (при направлении декларации по почте дополнительно представляются копия квитанции об отправке заказного письма с описью вложения; при передаче в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи - копия квитанции о приеме налоговой декларации в электронном виде, копия протокола входного контроля налоговой декларации и копия подтверждения отправки (подтверждение специализированного оператора связи) на бумажных носителях);

2.4. Справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и налоговых санкций, выданная налоговым органом за последний год, предшествующий дате проведения оценки;

2.5. Копия заключения аудиторской организации (индивидуального аудитора) по результатам проведения аудита о достоверности бухгалтерской отчетности индивидуального предпринимателя (с приложением бухгалтерской отчетности, в отношении которой выражается мнение) за период, необходимый для подтверждения достаточности его собственных средств (доходов), если индивидуальный предприниматель подлежит обязательной ежегодной аудиторской проверке в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности";

2.6. Иные документы, подтверждающие источники происхождения собственных средств (имущества) индивидуального предпринимателя.

3. В случае если физическое лицо, в соответствии со статьей 34 Семейного кодекса Российской Федерации, заявляет доходы своего супруга от его трудовой деятельности и (или) от деятельности в качестве индивидуального предпринимателя как источник собственных средств, дополнительно представляются следующие документы:

3.1. Свидетельство о заключении брака;

3.2. Справка о доходах супруга (форма 2-НДФЛ) за последний год, предшествующий дате проведения оценки;

3.3. Налоговая декларация по налогу на доходы супруга (форма 3-НДФЛ) за последний год, предшествующий дате проведения оценки;

3.4. Копия всех страниц паспорта кандидата;

3.5. Сведения для оценки финансового положения супруга (Приложение 1 к Порядку).