Приложение. Порядок заполнения Заявления на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива

Приложение
к Заявлению на выдачу
(перевод, изменение, отзыв)
казначейского аккредитива
(код формы по ОКУД 0506108)

Порядок заполнения
Заявления на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива

При осуществлении территориальными органами Федерального казначейства (далее - органы Федерального казначейства) операций по казначейскому обеспечению обязательств при казначейском сопровождении целевых средств заполнение Заявления (код формы по ОКУД 0506108) на выдачу (перевод, изменение, отзыв) казначейского аккредитива (далее - Заявление (ф. 0506108) осуществляется с учетом следующих положений.

Для формирования органом Федерального казначейства документа, подтверждающего обязанность главного распорядителя средств федерального бюджета (государственного заказчика) оплачивать за счет суммы целевых средств, предусмотренной государственным контрактом на поставку товаров, выполнении работ, оказании услуг для обеспечения федеральных нужд, договоров (соглашений) о предоставлении субсидий юридическим лицам, заключенных в рамках их исполнения контрактов (договоров, соглашений) (далее соответственно - отдельные контракты, отдельные соглашения, договоры в рамках отдельных контрактов (отдельных соглашений), фактически поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, при представлении юридическим лицом - исполнителем отдельного контракта (отдельного соглашения) в орган Федерального казначейства документов, подтверждающих факт поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг по отдельному соглашению (отдельному контракту) (далее - казначейский аккредитив), главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком), представляется Заявление (ф. 0506108) на выдачу казначейского аккредитива (далее - Заявление на выдачу).

Для перевода казначейского аккредитива юридическим лицом - исполнителем отдельного соглашения (отдельного контракта, договора в рамках отдельных контрактов (отдельных соглашений) (далее - организация) представляется Заявление (ф. 0506108) на перевод казначейского аккредитива (далее - Заявление на перевод).

Для внесения изменений в казначейский аккредитив (переведенный казначейский аккредитив) главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком, организацией) представляется Заявление (ф. 0506108) на изменение казначейского аккредитива (далее - Заявление на изменение).

Для отзыва казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива) главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком, организацией) представляется Заявление (ф. 0506108) на отзыв казначейского аккредитива (далее - Заявление на отзыв).

После наименования формы документа указывается номер, присвоенный главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком, организацией), оформляющим Заявление (ф. 0506108).

В заголовочной части формы документа указываются:

дата (оформленная словесно-цифровым способом), на которую сформирован документ, с указанием в кодовой зоне даты формирования в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг");

наименование получателя бюджетных средств (организации) ("От кого") - полное либо сокращенное наименование (далее - наименование) главного распорядителя средств федерального бюджета (государственного заказчика, организации), соответствующее реестровой записи Реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее - Сводный реестр), (при наличии реестровой записи в Сводном реестре) с указанием в кодовой зоне соответствующих реквизитов, предусмотренных формой документа:

- кода по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО);

- уникального кода по Сводному реестру (далее - код по Сводному реестру) (при наличии);

наименование органа Федерального казначейства ("Кому"), в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, с указанием в кодовой зоне кода по ОКПО и соответствующего кода органа Федерального казначейства, присвоенного Федеральным казначейством (далее - код по КОФК);

наименование главного распорядителя бюджетных средств, соответствующее реестровой записи Сводного реестра с указанием в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации Российской Федерации. В случае формирования государственным заказчиком Заявления (ф. 0506108) в строке "Наименование главного распорядителя бюджетных средств" указывается наименование главного распорядителя бюджетных средств соответствующего бюджета, в ведении которого находится данный государственный заказчик;

по строке "Наименование бюджета" - наименование соответствующего бюджета с указанием в кодовой зоне кода по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО);

по строке "Вид целевых средств":

в случае представления Заявления (ф. 0506108) для осуществления организацией расходов, источником финансового обеспечения которых являются средства авансового платежа, - "средства авансового платежа" с указанием в кодовой зоне кода "01";

в случае представления Заявления (ф. 0506108) для осуществления организацией расходов, источником финансового обеспечения которых является субсидия, - реквизиты (дата, номер, наименование) нормативного правового акта Российской Федерации, регулирующего порядок представления субсидии, с указанием в кодовой зоне кода "02";

после слова "Прошу" - слова "выдать", "перевести", "изменить", "отозвать", в зависимости от представленного главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком, организацией) в орган Федерального казначейства Заявления (ф. 0506108).

В случае представления главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком) Заявления на выдачу:

в поле "код операции" указывается код "01";

графы 1, 2 табличной части не заполняются;

в графах 3, 4 табличной части указываются дата окончания срока действия казначейского аккредитива в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг") и сумма (цифрами) выдачи казначейского аккредитива в валюте Российской Федерации.

В случае представления организацией Заявление на перевод:

в поле "код операции" указывается код "02";

в графах 1, 2, 3, 4 табличной части указывается соответственно номер и дата в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг") казначейского аккредитива по которому осуществляется перевод, дата окончания срока действия переведенного казначейского аккредитива в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг"), сумма (цифрами) перевода казначейского аккредитива в валюте Российской Федерации.

В случае представления Заявления на изменение:

в поле "код операции" указывается код "03";

в графах 1, 2 табличной части указывается соответственно номер, дата в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг") казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива), данные которого необходимо изменить;

графы 3, 4 заполняются в случае изменения соответственно даты окончания срока действия казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива) в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг") и (или) суммы (цифрами) казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива) в валюте Российской Федерации.

В случае представления Заявления на отзыв:

в поле "код операции" указывается код "04";

в графах 1, 2, 3, 4 табличной части указывается соответственно номер, дата в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг") отзываемого казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива), дата окончания срока действия казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива) в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг"), сумма (цифрами) казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива) в валюте Российской Федерации.

Раздел 1 "Сведения о документе-основании" Заявления (ф. 0506108) заполняется следующим образом.

По строке 01 указываются:

в графах 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 - соответственно наименование документа (государственный контракт, контракт, договор, соглашение), в рамках исполнения которого главным распорядителем средств федерального бюджета (государственным заказчиком) осуществляются операции по перечислению целевых средств с применением казначейского аккредитива, его номер, дата в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг"), идентификатор отдельного соглашения (отдельного контракта), код классификации расходов федерального бюджета (далее - код по БК) в соответствии с предметом отдельного соглашения (отдельного контракта), код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), включенного в федеральную адресную инвестиционную программу (при наличии), номер бюджетного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства бюджетному обязательству, возникшему на основании отдельного соглашения (отдельного контракта), исполнение которого предусматривается с применением казначейского аккредитива.

Строка 02 заполняется в случае представления Заявления на перевод.

По строке 02:

в графах 1, 2, 3 указывается соответственно наименование документа (контракт, договор, соглашение), в рамках исполнения которого организацией осуществляются операции по перечислению целевых средств с применением казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива), его номер, дата в формате "день, месяц, год" ("дд.мм.гггг");

графы 5, 6, 7, 8 не заполняются.

В поле "Предмет документа-основания" указывается цель предоставления субсидии организации, установленная отдельным соглашением/наименование товара/наименование и/или описание работ/наименование и/или описание услуг, соответствующие предмету отдельного соглашения (отдельного контракта, договора в рамках отдельного контракта (отдельного соглашения).

В случае представления Заявления на изменение графы 2, 3, 4, 5, 8 Раздела 1 не заполняются.

В случае представления Заявления на отзыв Раздел 1 не заполняется.

Раздел 2 "Реквизиты плательщика" Заявления (ф. 0506108) заполняется следующим образом.

В графах 1, 2, 3, 4, 5 указываются реквизиты главного распорядителя средств федерального бюджета (государственного заказчика, организации), представившего Заявление (ф. 0506108), соответственно наименование главного распорядителя средств федерального бюджета (государственного заказчика, организации), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), код причины постановки на учет в налоговом органе (КПП), код по Сводному реестру (при наличии), номер соответствующего лицевого счета, открытого главному распорядителю средств федерального бюджета (государственному заказчику, организации) в органе Федерального казначейства;

в графах 6, 7 - соответственно реквизиты банковского счета, открытого в учреждениях Центрального банка Российской Федерации органу Федерального казначейства для учета средств федерального бюджета (для учета денежных средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса) по месту открытия соответствующего лицевого счета главному распорядителю средств федерального бюджета (государственному заказчику, организации).

В случае представления Заявления на изменение графы 4, 5 Раздела 2 не заполняются.

В случае представления Заявления на отзыв Раздел 2 не заполняется.

Раздел 3 "Реквизиты получателя" Заявления (ф. 0506108) заполняется следующим образом.

В графах 1, 2, 3, 4, 5 указываются реквизиты организации -получателя казначейского аккредитива соответственно наименование организации, ИНН, КПП, код по Сводному реестру (при наличии), номер лицевого счета для учета операций со средствами юридического лица (его обособленного подразделения), не являющегося участником бюджетного процесса (далее - лицевой счет неучастника бюджетного процесса), открытого организации в органе Федерального казначейства;

в графах 6, 7 - соответственно реквизиты банковского счета, открытого в учреждениях Центрального банка Российской Федерации органу Федерального казначейства для учета денежных средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса, по месту открытия организации лицевого счета неучастника бюджетного процесса.

В случае представления Заявления на изменение графы 4, 5 Раздела 3 не заполняются.

В случае представления Заявления на отзыв Раздел 3 не заполняется.

В Разделе 4 "Дополнительные сведения" могут быть указаны дополнительные условия и иная информация, необходимая для осуществления операций по перечислению целевых средств с применением казначейского аккредитива (переведенного казначейского аккредитива).

В случае отсутствия данных незаполненные разделы при формировании документа на бумажном носителе не выводятся на печать, а при формировании и передаче документа в электронном виде опускаются.

Документ подписывается:

руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) клиента с расшифровкой подписи, содержащей фамилию и инициалы, и датой подписания Заявления (ф. 0506108);

главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) клиента с расшифровкой подписи, содержащей фамилию и инициалы;

ответственным исполнителем клиента, с указанием должности и расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы.

Отметка органа Федерального казначейства о принятии настоящего заявления подписывается работником органа Федерального казначейства, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления (ф. 0506108), с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, и даты принятия к исполнению.

Если документ имеет более одной страницы, каждая последующая завершенная страница документа должна быть пронумерована, с указанием порядкового номера страницы и кода формы документа в правом верхнем углу.