Заключение Правового управления Аппарата Государственной Думы Федерального Собрания РФ по проекту федерального закона N 134557-7 "О внесении изменений в статьи 7.1 и 7.3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности", внесенному Правительством Российской Федерации (первое чтение)

Досье на проект федерального закона

Законопроект направлен на установление для аудиторов обязанности по уведомлению органа, осуществляющего функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

По представленному законопроекту правовых замечаний концептуального характера не имеется.

Одновременно сообщаем, что по законопроекту имеются следующие замечания юридико-технического характера:

Подпункты "б" и "в" пункта 1 статьи 1 законопроекта следует изложить в следующей редакции:

б) в пункте 3 после слов "бухгалтерских услуг," дополнить словами "аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами при оказании аудиторских услуг", слова "в пункте 2" заменить словами "в пунктах 2 и 2.1";

в) в пункте 4 после слов "бухгалтерских услуг," дополнить словами "аудиторская организация, индивидуальный аудитор при оказании аудиторских услуг", слова "в пункте 2" заменить словами "в пунктах 2 и 2.1".

Исполняющий обязанности начальника управления

Ю.В. Сапожникова