Информация Банка России от 20 июля 2017 г. "О сроках и порядке представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов"

Банком России издано Указание Банка России от 24.03.2017 N 4323-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 06.07.2017 N 47322 (далее - Указание Банка России N 4323-У).

Указание Банка России N 4323-У издано взамен Указания Банка России от 16.12.2015 N 3901-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28.01.2016 N 40887 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2016 года N 12) (далее - Указание Банка России N 3901-У), и уточняет некоторые его положения, необходимость корректировки которых выявлена по результатам приема отчетности.

Также Указание Банка России N 4323-У вводит следующие новые формы отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - отчетность), а также устанавливает сроки и порядок их составления и представления в Банк России:

- Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен (форма 0420511);

- Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (форма 0420514);

- Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420515);

- Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420516).

Согласно пункту 1 Указания Банка России N 4323-У отчетность составляется и представляется начиная с отчетного месяца, следующего за месяцем, в котором Указание Банка России N 4323-У вступает в силу.

Таким образом, отчетность за июль 2017 года составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России N 3901-У.

Начиная с отчетности за август 2017 года отчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России N 4323-У.