Приложение N 3. Справка об использовании налоговыми органами поступивших из органов внутренних дел материалов, содержащих результаты оперативно-розыскной деятельности (ОРД) (рекомендуемый образец)

Приложение N 3
к приказу МВД России и ФНС России
от 29.05.2017 N 317/ММВ-7-2/481@

 

Рекомендуемый образец

 

                                       __________________________________

                                         (наименование территориального

                                             органа внутренних дел/

                                       __________________________________

                                            структурного подразделения

                                        центрального аппарата МВД России)

 

                                СПРАВКА

            об использовании налоговыми органами поступивших

            из органов внутренних дел материалов, содержащих

           результаты оперативно-розыскной деятельности (ОРД)

 

_________________________________________________________________________

           (наименование территориального органа ФНС России/

               структурного подразделения ЦА ФНС России)

 

      в соответствии с подпунктом 1.10 пункта 1 приказа МВД России

     и ФНС России от 29.05.2017 N 317/ММВ-7-2/481@ сообщает о ходе

    использования за период с _________20__года по _________20__года

           результатов оперативно-розыскной деятельности*(1),

                        полученных в отношении

 

_________________________________________________________________________

       (наименование организации (Ф.И.О.*(2) физического лица) -

_________________________________________________________________________

   налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов,

                           налогового агента)

(письмо от __________ 20____года N ______________)*(3).

 

     1. При осуществлении полномочий по контролю и надзору за соблюдением

законодательства  о  налогах  и  сборах  налоговыми  органами   проведены

следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:

     1.1. _______________________*(4)  налоговая  проверка  за  налоговый

           выездная/камеральная

период, указанный в материалах ОРД,  проведена  ранее  без  использования

данных материалов.

     1.2. Проведена налоговая проверка

 

Вид налоговой проверки	Проверяемый период	По каким налогам (сборам, страховым взносам) проведена	Реквизиты решения, принятого по результатам проверки (дата, номер, наименование)*(5)	Сумма недоимки, отраженная в решении (руб.)	Взыскано (уплачено) по решению (руб.)
1	2	3	4	5	6

 

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

      (иные результаты проведенной проверки (уменьшено убытков,

              обжаловано решение налогового органа*(6))

 

     1.3. Иные мероприятия

 

Мероприятия	Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием квартала и года, на который запланировано проведение выездной налоговой проверки*(7); причин, по которым отсутствуют основания для назначения ВНП; лица, в отношении которого возбуждено уголовное дело (при наличии); даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело; основания отказа в возбуждении уголовного дела)
Запланировано проведение ВНП
Отсутствуют основания для назначения ВНП
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела
- количество возбужденных уголовных дел ________
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _______
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела
- количество возбужденных уголовных дел ________
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _______

 

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

   (иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД

                          (при наличии)

 

     2. При  осуществлении  полномочий   по   обеспечению   представления

интересов государства в делах о банкротстве налоговыми органами проведены

следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:

 

Мероприятия	Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием наименования должника; Ф.И.О.*(2) лиц, привлекаемых к ответственности, сумм ущерба; даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело, основания отказа в возбуждении уголовного дела)
Привлечены к субсидиарной ответственности контролирующие должника лица на сумму ____ (руб.)
Применены меры взыскания к должнику в порядке пп. 2 п. 2 ст. 45 Налогового кодекса Российской Федерации на сумму ____ (руб.)
Предъявлено гражданских исков в рамках уголовного дела на сумму ____ (руб.)
Предъявлено исков о возмещении ущерба, причиненного Российской Федерации, в судах общей юрисдикции, арбитражных судах на сумму ____ (руб.)
Проведено исследований (экспертиз) финансово-хозяйственной деятельности должника на наличие признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства _______
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела
- количество возбужденных уголовных дел _________
- количество отказов в возбуждении уголовного дела ________
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела
- количество возбужденных уголовных дел _________
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _________

 

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

   (иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД

                          (при наличии)

 

     3. При осуществлении полномочий в сфере государственной  регистрации

юридических лиц налоговыми органами  проведены  следующие  мероприятия  с

использованием результатов ОРД:

 

Мероприятия	Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием основного государственного регистрационного номера, наименования юридического лица, в отношении которого проведена проверка достоверности сведений; результаты проведенной проверки, даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело, основания отказа в возбуждении уголовного дела)
Проведена проверка достоверности сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела
- количество возбужденных уголовных дел __________
- количество отказов в возбуждении уголовного дела __________
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела
- количество возбужденных уголовных дел __________
- количество отказов в возбуждении уголовного дела __________

 

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

   (иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД

                          (при наличии)

 

Руководитель (заместитель руководителя)/

начальник (заместитель начальника)

________________________________________

    (наименование налогового органа/

________________________________________

структурного подразделения центрального      ____________     ___________

         аппарата ФНС России)                  (подпись)      (Ф.И.О.*(2))

 

_____________________________

*(1) Далее - "ОРД".

*(2) Отчество указывается при наличии.

*(3) Указываются реквизиты сопроводительного письма МВД России (его территориального органа), которым в ФНС России (территориальный налоговый орган) были направлены результаты ОРД.

*(4) Указать нужное.

*(5) Если на дату составления Справки решение не вступило в силу, в графе 4 указать: "проверка не завершена", графы 5-6 не заполняются. Реквизиты каждого решения отражаются отдельной строкой.

*(6) В случае обжалования решения налогового органа, необходимо указать сумму недоимки, подлежащую уплате по результатам обжалования.

*(7) Далее - "ВНП".