3. Направление в банк (филиал банка), подразделение Банка России Электронного документа, сформированного налоговым органом

3. Направление в банк (филиал банка), подразделение Банка России Электронного документа, сформированного налоговым органом

3.1. Налоговый орган, сформировавший Электронный документ, в день формирования направляет его в УО ФНС России в случае соответствия статуса банка (филиала банка) условиям, указанным в полученном уведомлении банка (филиала банка). Электронные документы налоговых органов направляются подразделениям Банка России, подведомственным ТУ Банка России, полевым подразделениям Банка России, расположенным на территории Российской Федерации, в соответствии со Справочником БИК России.

Датой направления Электронного документа налогового органа в банк (филиал банка) считается дата, указанная в имени файла Электронного документа налогового органа.

3.2. УО ФНС России преобразовывает Электронный документ, сформированный налоговым органом, в Зашифрованный файл.

Из Зашифрованных файлов и Служебных сообщений, сформированных в случаях, предусмотренных настоящим Регламентом, УО ФНС России формирует Архивные файлы для каждого банка (филиала банка), заключившего договор, и для каждого ТУ Банка России, которые включает в Сводные архивные файлы для каждого ТУ Банка России и направляет их в Уполномоченное подразделение Банка России.

3.3. Уполномоченное подразделение Банка России, получив Сводный архивный файл проводит проверку КА, структуры и уникальности его наименования и кода ТУ Банка России. Проверка кода ТУ Банка России, указанного в наименовании Сводного архивного файла, заключается в проверке его наличия в перечне кодов ТУ Банка России, осуществляющих в Банке России обмен сообщениями, предусмотренными Положением N 440-П и Приказом N 520.

После завершения проверки, предусмотренной данным пунктом, Уполномоченное подразделение Банка России направляет в УО ФНС России извещение, снабженное КА на ключе Уполномоченного подразделения Банка России с информацией о положительных либо отрицательных результатах проверки. В случае положительного результата проверки Уполномоченное подразделение Банка России направляет Сводный архивный файл в подразделение информатизации ТУ Банка России, код которого указан в его наименовании. Сводный архивный файл, не прошедший проверку с положительным результатом, по назначению не направляется.

3.4. УО ФНС России в случае получения извещения от Уполномоченного подразделения Банка России с информацией об отрицательных результатах проверки Сводного архивного файла составляет исправленный Сводный архивный файл с новым порядковым номером и направляет его Уполномоченному подразделению Банка России.

3.5. Подразделение информатизации ТУ Банка России, получив Сводный архивный файл, проводит проверку структуры и уникальности его наименования, КА и выполняет разархивирование. После завершения проверки подразделение информатизации ТУ Банка России формирует и направляет через Уполномоченное подразделение Банка России в УО ФНС России извещение с информацией о положительных либо отрицательных результатах проверки, снабженное КА на ключе ТУ Банка России. Подготовленные извещения включаются в состав Архивного файла ТУ Банка России, Архивный файл включается в состав Сводного архивного файла ТУ Банка России. Сводный архивный файл, не прошедший проверку с положительным результатом, дальнейшей обработке не подлежит.

3.6. Подразделение информатизации ТУ Банка России по каждому извлеченному из Сводного архивного файла Архивному файлу выполняет проверку: КА, структуры и уникальности его наименования, наличия кода банка (филиала банка) в Справочнике БИК России, списке ключей шифрования, а также проверку отсутствия временного приостановления обмена сообщениями с банком (филиалом банка), имеющим данный код, в день поступления Архивного файла.

При получении Архивного файла для подразделений Банка России подразделение информатизации ТУ Банка России выполняет разархивирование, Зашифрованные файлы расшифровываются, выполняется проверка КА и проверка кода подразделения Банка России.

После завершения проверки, предусмотренной данным пунктом, подразделение информатизации ТУ Банка России формирует и направляет через Уполномоченное подразделение Банка России в УО ФНС России извещение с информацией о положительных либо отрицательных результатах проверки, снабженное КА на ключе ТУ Банка России. При положительных результатах проверки в извещение включается дата и время окончания периода согласно графику, установленному Положением (с учетом местного времени), в течение и по завершении которого банку (филиалу банка), подразделению информатизации ТУ Банка России предоставляется возможность получить Электронные документы налогового органа в составе Архивного файла.

Подготовленные извещения включаются в состав Архивного файла ТУ Банка России. Архивный файл включается в состав Сводного архивного файла ТУ Банка России.

При положительных результатах проверки подразделение информатизации ТУ Банка России направляет банку (филиалу банка) Архивный файл путем предоставления возможности получить его в соответствии с графиком, установленным Положением N 440-П.

При положительных результатах проверки подразделение информатизации ТУ Банка России направляет подразделению Банка России Электронный документ, сформированный налоговым органом, квитанцию УО ФНС России.

Подразделение информатизации ТУ Банка России не направляет по назначению в банк (филиал банка) Архивный файл, не прошедший проверку с положительным результатом; в подразделение Банка России - не прошедший проверку с положительным результатом Электронный документ, сформированный налоговым органом, квитанцию УО ФНС России.

3.7. Подразделение информатизации ТУ Банка России фиксирует в журнале регистрации, формируемом в электронном виде, дату и период времени согласно графику, установленному Положением (с учетом местного времени), в течение и по завершении которого банку (филиалу банка), подразделению Банка России предоставляется возможность получить Электронные документы налогового органа.

3.8. УО ФНС России при получении извещения ТУ Банка России с информацией, подтверждающей отказ в приеме Сводного архивного файла или Архивного файла по причине несоответствия КА, нарушения структуры наименования, указания кода ТУ Банка России с нарушением требований настоящего Регламента, отсутствия кода банка (филиала банка) в перечне кодов банков (филиалов банков), заключивших соглашение с Банком России (в лице ТУ Банка России), составляет исправленный Сводный архивный файл (в том числе включающий исправленный Архивный файл), который направляет Уполномоченному подразделению Банка России. В случае нарушения уникальности наименования никаких действий в отношении Сводного архивного файла, Архивного файла не производится.

При получении от ТУ Банка России извещения об отказе в приеме Зашифрованного файла, направленного для подразделения Банка России, по причине отрицательного результата проверки КА или в случае невозможности расшифрования, УО ФНС России составляет исправленный Зашифрованный файл, включает его в Архивный файл, Архивный файл включает в состав очередного Сводного архивного файла, который направляет Уполномоченному подразделению Банка России.

При получении извещения ТУ Банка России с информацией об отказе в приеме Зашифрованного файла по причине отсутствия кода подразделения Банка России в Справочнике БИК России или в случае нарушения структуры наименования Зашифрованного файла УО ФНС России пересылает извещение налоговому органу, которым был сформирован данный Электронный документ.

3.9. Банк (филиал банка) после получения Архивного файла выполняет проверку КА и разархивирование. В случае отрицательного результата проверки или невозможности разархивирования формирует подтверждение с информацией об ошибках, снабженное КА на ключе банка (филиала банка), которое включает в состав Архивного файла. Дальнейшая обработка поступивших файлов не производится.

В случае положительного результата осуществляет расшифрование Зашифрованных файлов, проверку их КА и формата Электронных документов, сформированных налоговым органом, и после завершения данной проверки формирует подтверждения на каждый Электронный документ с информацией о положительных либо отрицательных результатах проверки, снабженное КА на ключе банка (филиала банка), которое включает в состав Архивного файла.

Файлы Электронных документов с повторным наименованием обработке и исполнению не подлежат, и подтверждения на них не направляются.

Архивные файлы направляются в подразделение информатизации ТУ Банка России в соответствии с графиком, установленным Положением N 440-П.

3.10. Подразделение Банка России после получения Электронного документа, сформированного налоговым органом, осуществляет проверку формата и после ее завершения направляет в подразделение информатизации ТУ Банка России подтверждение с информацией о положительных либо отрицательных результатах проверки.

3.11. Подразделение информатизации ТУ Банка России при получении Архивного файла банка (филиала банка), содержащего подтверждения, осуществляет проверку его КА, структуры и уникальности наименования, а также соответствие даты в имени Архивного файла текущей, после чего направляет в банк (филиал банка) извещение с информацией о положительных либо отрицательных результатах проверки, снабженное КА на ключе ТУ Банка России.

3.12. Банк (филиал банка) после получения извещения ТУ Банка России с отрицательным результатом проверки Архивного файла формирует исправленный Архивный файл с новым порядковым номером и направляет его в Подразделение информатизации ТУ Банка России.

3.13. Подразделение информатизации ТУ Банка России при получении подтверждения, сформированного подразделением Банка России, осуществляет проверку структуры наименования и формата, после чего направляет в подразделение Банка России извещение с информацией о результатах проверки.

Подразделение информатизации ТУ Банка России из подтверждений подразделений Банка России, прошедших проверку с положительным результатом, и служебных сообщений ТУ Банка России формирует Архивные файлы ТУ Банка России.

Архивные файлы банков (филиалов банков) и ТУ Банка России включаются в Сводный архивный файл.

Сводные архивные файлы направляются Подразделением информатизации ТУ Банка России в Уполномоченное подразделение Банка России не реже двух раз в сутки.

3.14. Уполномоченное подразделение Банка России, получив Сводный архивный файл ТУ Банка России, проводит проверку структуры его наименования и кода ТУ Банка России. По результатам проверки уполномоченное подразделение Банка России направляет в подразделение информатизации ТУ Банка России извещение, которое кодом КА не снабжается. В случае положительного результата данной проверки Уполномоченное подразделение Банка России направляет Сводный архивный файл в УО ФНС России. Сводный архивный файл ТУ Банка России, не прошедший проверку с положительным результатом, в УО ФНС России не направляется.

3.15. УО ФНС России, получив Сводный архивный файл ТУ Банка России, осуществляет проверку КА, структуры и уникальности наименования и выполняет его разархивирование. По результатам проверки УО ФНС России формирует квитанцию с информацией о положительных либо отрицательных результатах данной проверки для передачи в подразделение информатизации ТУ Банка России через Уполномоченное подразделение Банка России.

По каждому извлеченному Архивному файлу УО ФНС России осуществляет проверку его КА, структуры и уникальности наименования и выполняет его разархивирование. В случае отрицательного результата проверки Архивного файла, сформированного банком (филиалом банка), подразделением информатизации ТУ Банка России, или невозможности его разархивирования УО ФНС России формирует квитанцию с информацией об отрицательных результатах проверки для передачи в банк (филиал банка), подразделение информатизации ТУ Банка России через Уполномоченное подразделение Банка России.

Квитанции, сформированные в УО ФНС России, включаются в состав Архивного файла для банка (филиала банка), подразделения информатизации ТУ Банка России. Архивный файл включается в состав Сводного архивного файла.

3.16. Подразделение информатизации ТУ Банка России, в случае получения квитанции УО ФНС России с отрицательным результатом проверки Сводного архивного файла или Архивного файла, сформированного подразделением информатизации ТУ Банка России, составляет исправленный Сводный архивный файл или Архивный файл ТУ Банка России с новым порядковым номером и направляет его Уполномоченному подразделению Банка России.

3.17. УО ФНС России, после получения подтверждения банка (филиала банка, подразделения Банка России) осуществляет проверку КА, структуры наименования и его соответствие направленному ранее Электронному документу налогового органа, после чего формирует квитанцию.

Квитанция, содержащая информацию о положительных либо отрицательных результатах проверки подтверждения, снабжается КА на ключе УО ФНС России и включается в состав Архивного файла. Архивный файл включается в состав Сводного архивного файла УО ФНС России, который направляется в Уполномоченное подразделение Банка России для последующей передачи в подразделение информатизации ТУ Банка России.

3.18. Банк (филиал банка), подразделение Банка России после получения квитанции с отрицательным результатом проверки подтверждения формирует исправленное подтверждение и направляет его в подразделение информатизации ТУ Банка России для последующей передачи через Уполномоченное подразделение Банка России в УО ФНС России.

3.19. Подразделение информатизации ТУ Банка России в случае отсутствия возможности передачи полученного Архивного файла, сформированного в УО ФНС России, в банк (филиал банка), подразделение Банка России, в том числе по причинам исключения банка (филиала банка) из состава участников обмена, ликвидации, реорганизации банка (филиала банка), подразделения Банка России, вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы или возникновения технических неисправностей, в соответствии с графиком, установленным Положением N 440-П, формирует извещение об отказе в приеме с указанием соответствующих кодов, снабженное КА на ключе ТУ Банка России, с информацией о причинах отказа, которое направляет Уполномоченному подразделению Банка России для последующей передачи в УО ФНС России в составе Архивного файла и в составе Сводного архивного файла.

3.20. УО ФНС России, при поступлении первого извещения ТУ Банка России об отказе в приеме по причинам исключения банка (филиала банка) из состава участников обмена, вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы или возникновения технических неисправностей приостанавливает направление Электронных документов налоговых органов данному банку (филиалу банка) до получения от банка (филиала банка) уведомления о возобновлении обмена сообщениями в соответствии с Разделом 2 настоящего Регламента.

3.21. При направлении Электронного документа налоговым органом полевому учреждению Банка России Департамент полевых учреждений выполняет действия, предусмотренные пунктом 3 Регламента для ТУ Банка России, полевое учреждение Банка России выполняет действия, предусмотренные Разделом 3 настоящего Регламента для подразделения Банка России.