- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы и Федеральной таможенной службы от 20 ноября 2017 г. N ММВ-7-2/950@/1815 "О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности налоговому органу"
- Приложение N 3. Справка об использовании налоговыми органами поступивших из таможенных органов материалов, содержащих результаты оперативно-розыскной деятельности (ОРД) (рекомендуемый образец)
Приложение N 3. Справка об использовании налоговыми органами поступивших из таможенных органов материалов, содержащих результаты оперативно-розыскной деятельности (ОРД) (рекомендуемый образец)
Приложение N 3
к приказу ФНС России и ФТС России
от 20.11.2017 г.
N ММВ-7-2/950@/1815
Рекомендуемый образец
|
|
(наименование территориального таможенного органа/ |
|
|
структурного подразделения центрального аппарата ФТС России) |
СПРАВКА
об использовании налоговыми органами поступивших из таможенных органов
материалов, содержащих результаты оперативно-розыскной деятельности (ОРД)
_________________________________________________________________________
(наименование территориального органа ФНС России/структурного
подразделения ЦА ФНС России)
в соответствии с подпунктом 1.10 пункта 1 приказа ФНС России и ФТС России
от___________N _______________ сообщает о ходе
использования за период с_______20___года по ________ 20___ года
результатов оперативно-розыскной деятельности(1), полученных в отношении
_________________________________________________________________________
(наименование организации (Ф.И.О.(2) физического лица) -
_________________________________________________________________________
налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов,
налогового агента)
(письмо от_________20___года N ____________)(3).
1. При осуществлении полномочий по контролю и надзору за соблюдением
законодательства о налогах и сборах налоговыми органами проведены
следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:
1.1. ______________________(4) налоговая проверка за налоговый
выездная/камеральная
период, указанный в материалах ОРД, проведена ранее без использования
данных материалов.
1.2. Проведена налоговая проверка
|
Вид налоговой проверки |
Проверяемый период |
По каким налогам (сборам, страховым взносам) проведена |
Реквизиты решения, принятого по результатам проверки (дата, номер, наименование) (5) |
Сумма недоимки, отраженная в решении (руб.) |
Взыскано (уплачено) по решению (руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(иные результаты проведенной проверки (уменьшено убытков,
обжаловано решение налогового органа(6)).
1.3. Иные мероприятия
|
Мероприятия |
Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием квартала и года, на который запланировано проведение выездной налоговой проверки(7); причин, по которым отсутствуют основания для назначения ВНП; лица, в отношении которого возбуждено уголовное дело (при наличии); даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело; основания отказа в возбуждении уголовного дела) |
|
Запланировано проведение ВНП |
|
|
Отсутствуют основания для назначения ВНП |
|
|
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела |
|
|
- количество возбужденных уголовных дел _________ |
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела ____________ |
|
|
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела |
|
|
- количество возбужденных уголовных дел ________ |
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела ___________ |
|
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД (при
наличии)
2. При осуществлении полномочий по обеспечению представления интересов государства в делах о банкротстве налоговыми органами проведены следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:
|
Мероприятия |
Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием наименования должника, Ф.И.О.(8) лиц, привлекаемых к ответственности, сумм ущерба; даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело, основания отказа в возбуждении уголовного дела) |
|
Привлечены к субсидиарной ответственности контролирующие должника лица на сумму _______ (руб.) |
|
|
Применены меры взыскания к должнику в порядке подпункта 2 пункта 2 статьи 45 Налогового кодекса Российской Федерации на сумму _______ (руб.) |
|
|
Предъявлено гражданских исков в рамках уголовного дела на сумму _______ (руб.) |
|
|
Предъявлено исков о возмещении ущерба, причиненного Российской Федерации, в судах общей юрисдикции, арбитражных судах на сумму _______ (руб.) |
|
|
Проведено исследований (экспертиз) финансово-хозяйственной деятельности должника на наличие признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства _______ |
|
|
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела |
|
|
- количество возбужденных уголовных дел _______ |
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _______ |
|
|
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела |
|
|
- количество возбужденных уголовных дел _______ |
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _______ |
|
_________________________________________________________________________
(иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД (при
наличии)
3. При осуществлении полномочий в сфере государственной регистрации юридических лиц налоговыми органами проведены следующие мероприятия с использованием результатов ОРД:
|
Мероприятия |
Краткое описание проведенного мероприятия (с указанием основного государственного регистрационного органа, наименования юридического лица, в отношении которого проведена проверка достоверности сведений; результаты, проведенной проверки, даты возбуждения уголовного дела, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, по которой возбуждено уголовное дело, основания отказа в возбуждении уголовного дела) |
|
Проведена проверка достоверности сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц |
|
|
Направлены материалы в следственные органы Следственного комитета Российской Федерации для возбуждения уголовного дела |
|
|
- количество возбужденных уголовных дел _______ |
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _______ |
|
|
Направлены материалы в органы предварительного следствия в системе МВД России для возбуждения уголовного дела |
|
|
- количество возбужденных уголовных дел _______ |
|
|
- количество отказов в возбуждении уголовного дела _______ |
|
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(иная (дополнительная) информация об использовании результатов ОРД (при
наличии)
|
Руководитель (заместитель руководителя)/ начальник (заместитель начальника)
|
|
|
|
|
|
(наименование налогового органа/ структурного |
|
|
|
|
|
подразделения центрального аппарата ФНС России) |
|
(подпись) |
|
(Ф.И.О(9).) |
_____________________________
(1) Далее - "ОРД".
(2) Отчество указывается при наличии.
(3) Указываются реквизиты сопроводительного письма ФТС России (его территориального органа), которым в ФНС России (территориальный налоговый орган) были направлены результаты ОРД.
(4) Указать нужное.
(5) Если на дату составления Справки решение не вступило в силу, в графе 4 указать: "проверка не завершена", графы 5-6 не заполняются. Реквизиты каждого решения отражаются отдельной строкой.
(6) В случае обжалования решения налогового органа, необходимо указать сумму недоимки, подлежащую уплате по результатам обжалования.
(7) Далее - "ВНП".
(8) Отчество указывается при наличии.
(9) Отчество указывается при наличии
Открыть документ в системе ГАРАНТ