Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка"

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato

2

Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO

3

Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер)

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer

4

Почтовый адрес

ifrs-ru:PochtovyjAdres

5

Полное наименование негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii

6

Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii

7

Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность

ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet

8

Должность лица, подписавшего отчетность

ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet

9

Дата подписания отчетности

ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:lnvestmentsInAssociates

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:lnvestmentsInSubsidiaries

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

16

Нематериальные активы

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

17

Основные средства и капитальные вложения в них

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

18

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

19

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

20

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

21

Прочие активы

ifrs-full:OtherAssets

22

Итого активов

ifrs-full:Assets

23

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

24

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

25

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

26

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

27

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

28

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

29

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

30

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

31

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

32

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

33

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

34

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

35

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

36

Итого обязательства

ifrs-full:Liabilities

37

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapital

38

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremium

39

Резервный капитал

ifrs-ru:RezervnyjKapital

40

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasuryShares

41

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

42

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

43

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

44

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

45

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

46

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings

47

Итого капитал

ifrs-full:Equity

48

Итого капитал и обязательства

ifrs-full:EquityAndLiabilities

49

Утратила силу с 1 апреля 2021 г. - Указание Банка России от 8 апреля 2020 г. N 5433-У

50

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator

50.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

51

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS

51.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoDоgovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyellnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

3

Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

4

Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyellnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

6

Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

7

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPоDоgovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

8

Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyellnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

9

Аквизиционные расходы

ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts

10

Изменение отложенных аквизиционных расходов

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov

11

Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

12

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

13

Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostilzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribylilliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

15

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets

16

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego

17

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

18

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

19

Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti

20

Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti

21

Общие и административные расходы

ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense

22

Процентные расходы

ifrs-full:InterestExpense

23

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostilzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii

24

Прочие доходы

ifrs-full:OtherIncome

25

Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxody

26

Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti

27

Прибыль (убыток) до налогообложения

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

28

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

29

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

30

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl

31

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

32

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

33

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribylilliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

34

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и обесценения основных средств и нематериальных активов, в том числе:

ifrs-ru:DoxRasxOtPerIObOSINMA

35

в результате выбытия

ifrs-ru:DоxodyZaVуchetomRasxodovRasxodyZaVуchetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya

36

в результате переоценки и в результате обесценения

ifrs-ru:DoxRasxOtPerIObOSINMAVRezPerIVRezOb

37

налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки и обесценения основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:NalogNaPribPoDoxRasxOtPerIObOSINMA

38

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

39

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

40

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

41

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

42

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribylilliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

43

чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

44

изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi

45

налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

46

переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka

47

Обесценение

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribylilliUbytkaObesczenenie

48

Выбытие

ifrs-ru:PereklassifikacziуaVSоstavPribylilliUbytkaVуbytie

49

налог на прибыль, связанный с переклассификацией

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej

50

прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDоxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

51

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

52

Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

53

Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период

ifrs-full:Comprehensivelncome

54

Утратила силу с 1 апреля 2021 г. - Указание Банка России от 8 апреля 2020 г. N 5433-У

55

Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:PL_NPF_AO_39Line_Enumerator

55.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

56

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL

56.1

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

ifrs-full:Equity

1.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

2

Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok

2.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

3

Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki

3.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

4

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

4.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

5

Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss

5.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

6

Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

ifrs-full:OtherComprehensivelncome

6.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

7

прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribylilliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

7.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

8

прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribylilliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

8.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

9

Дополнительный выпуск акций

ifrs-full:IssueOfEquity

9.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

10

Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций

ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions

10.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

11

Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров

ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov

11.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

12

Прочие взносы акционеров и распределения в пользу акционеров

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov

12.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

13

Прочие движения резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov

13.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

14

Остаток на конец отчетного периода

ifrs-full:Equity

14.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

15

Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15.1

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

16

Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ComponentsOfEquity_Enumerator

16.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

17

Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ChangesInEquity_Enumerator

17.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

18

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях капитала за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE

18.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

19

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях капитала на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE

19.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

2

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

5

Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

6

Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostilzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilliUbytka

8

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostilzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilliUbytka

9

Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат

ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities

10

Уплаченные проценты

ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities

11

Полученные проценты

ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities

12

Оплата аквизиционных расходов

ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov

13

Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников

ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees

14

Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu

15

Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию

ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu

16

Оплата прочих административных и операционных расходов

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov

17

Уплаченный налог на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities

18

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities

19

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedlnOperatingActivities

20

Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в них

ifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix

21

Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него

ifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego

22

Поступления от продажи нематериальных активов

ifrs-full:ProceedsFromSalesOflntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

23

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAslnvestingActivities

24

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

25

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества

ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty

26

Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

27

Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

ifxs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

28

Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

29

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets

30

Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyalZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

31

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachilnvesticzionnogoImushhestvaVArendu

32

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti

33

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti

34

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities

35

Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств

ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities

36

Погашение займов и прочих привлеченных средств, в том числе:

ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities

36.1

Платежи в погашение обязательств по договорам аренды

ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy

37

Поступления от выпуска акций

ifrs-full:ProceedsFromlssuingShares

38

Поступления от продажи собственных акций

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij

39

Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров

ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijllilxVyxodomlzSostavaAkczionerov

40

Выплаченные дивиденды

ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities

41

Прочие поступления от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti

42

Прочие платежи от финансовой деятельности

ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti

43

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

ifrs-full:CashFlowsFromUsedlnFinancingActivities

44

Сальдо денежных потоков за отчетный период

ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges

45

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents

46

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

47

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

48

Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:CF_NPF_AO_39Line_Enumerator

48.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

49

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF

49.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

50

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF

50.1

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер, дата выдачи лицензии

ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii

2

Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:ОsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

3

Информация о соответствии требованиям Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41)

ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

5

Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii

6

Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

7

Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

8

Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

9

Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии

ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii

10

Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности

ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachilSrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti

11

Численность персонала негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

12

Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара)

ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara

13

Место нахождения материнского предприятия, в состав которого входит негосударственный пенсионный фонд

ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond

14

Валюта отчетности

ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения

ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatylzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:NegosudarstvennyjPensionnyjFondDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

2

База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspoIzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

3

Причины реклассификации сравнительных сумм

ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm

4

Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода)

ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayalnformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda

5

Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации

ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii

6

Существенное влияние ретроспективного применения (ретроспективного пересчета или реклассификации) на информацию на начало предшествующего отчетного периода

ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetalliReklassifikacziiNalnformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikilKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgaIterskojFinansovojOtchetnosti

2

Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)

ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkilDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvielPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej

3

Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

4

Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

5

Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов

ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov

6

Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте

ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute

7

Непрерывность деятельности

ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti

8

Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля

ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomlzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya

9

Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)

ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyalzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyalzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda

10

Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено

ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost

11

Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov

12

Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

13

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyllliUbytok

14

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

15

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашения

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya

16

Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженности

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixRazmeshhennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti

17

Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyelAssocziirovannyePredpriyatiya

18

Порядок признания и последующего учета прочих активов

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov

19

Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyllliUbytok

20

Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv

21

Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag

22

Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv

23

Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств

ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetоvFinansоvyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv

24

Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

25

Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirоvanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

26

Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxlnstrumentamiXedzhirovaniya

27

Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда

ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda

28

Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

29

Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

30

Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv

31

Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

32

Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

33

Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov

34

Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat

35

Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов

ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov

36

Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyellnvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

37

Применяемая модель учета инвестиционного имущества

ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva

38

Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности

ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymlmushhestvomlObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzhelmushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti

39

Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект

ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvalzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej

40

Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)

ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS

41

Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их изменения

ifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm

42

Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения

ifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm

43

Определение и состав нематериальных активов

ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov

44

База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации)

ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziilliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii

45

Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения

ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenielnformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya

46

Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования

ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomlspolzovaniya

47

Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами

ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami

48

Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждение по итогам года, выходные пособия

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyelStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostilUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya

49

Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых организацией

ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom

50

Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода

ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda

51

Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

52

Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi

52 ¹

Порядок признания и последующего учета запасов

ifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov

53

Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv

54

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по аренде

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazateIstvPoArende

54.1

Использование освобождения от признания, предусмотренного для краткосрочных договоров аренды, и освобождения от признания, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостью

ifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorоvKratkosrochnojArendylOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu

55

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti

56

Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivalOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva

57

Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda

58

Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij

59

Порядок признания и оценки резервного капитала

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala

60

Порядок отражения дивидендов

ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства в кассе

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Расчетные счета

ifrs-ru:RaschetnyeScheta

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Прочие денежные средства и их эквиваленты

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Итого

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock

8.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Банковские овердрафты

ifrs-ru:BankovskieOverdrafty

3

Прочее

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee

4

Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost

2

приобретение активов

ifrs-ru:PriobretenieAktivov

3

поступления от реализации и погашения активов

ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov

4

Неденежная финансовая деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost

5

эмиссия обыкновенных акций

ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij

6

эмиссия привилегированных акций

ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij

7

прочие взносы акционеров в уставный капитал

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital

8

приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

9

продажа собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

10

поступления от выпуска долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag

11

погашение выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag

12

привлечение прочих заемных средств

ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv

13

возврат прочих заемных средств

ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv

14

прочие выплаты акционерам

ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram

15

Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Диапазон процентных ставок

ifrs-ru:DiapazonProczentnyxStavok

1.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2

Временной интервал сроков погашения

ifrs-ru:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaString

2.1

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyllliUbytokPriPervonachalnomPriznanii

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribyllliUbytok

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

Прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostilzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

Производные финансовые инструменты

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumenty

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Итого

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

8.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, кроме переданных без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliKrоmePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, кроме переданных без прекращения признания

ifrs-ru:СZennyеBumagiKlassificziruemyеKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyllliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribyllliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhi

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, удерживаемые до погашения

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.4

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.3

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

1.1

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

1.2

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

3

Итого

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

2

Текстовое раскрытие.

Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

1.1

По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению

dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis

2

Текстовое раскрытие.

Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:ТekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

1.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

2.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

3.1

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

1.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

2.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

3.1

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

1.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DоlyaUchastiуaVDоchernixPredpriyatiyaxVProсzentaxVRazrezePredpriyatij

2.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

3.1

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

1.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.3

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

1.1

Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

2

Расходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

3

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya

4

Расходы по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti

5

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya

6

Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya

7

Расходы по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti

8

Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

9

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства от операционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

2

Денежные средства от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

3

Денежные средства от финансовой деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

4

Итого денежных средств

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

1.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

1.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt

2.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

2.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3

накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort

3.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

3.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4

накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz

4.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

4.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5

Поступление, в том числе:

ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego

5.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

5.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6

в результате приобретения

ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr

6.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

6.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7

в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости

ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt

7.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

7.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8

Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh

8.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

8.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9

Переклассификация в активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego

9.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

9.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10

Выбытие

ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego

10.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

10.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

11

Амортизация

ifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego

11.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

11.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

12

Обесценение

ifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego

12.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

12.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

13

Восстановление обесценения

ifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego

13.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

13.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

14

Переклассификация в основные средства и обратно

ifrs-ru:PereklVOSIObratno

14.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

14.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

15

Переклассификация в прочие активы

ifrs-ru:PereklVProchAktiv

15.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

15.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

16

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego

16.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

16.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

17

Прочее

ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego

17.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

17.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

18

Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

18.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

18.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

19

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt

19.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

19.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

20

накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort

20.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

20.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

21

накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz

21.1

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

21.2

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

Номер

строки

Наименование

показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от сдачи имущества в аренду

ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu

2

Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod

3

Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod

4

Прочее

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxJProchее

5

Итого

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax

6

Утратила силу с 16 мая 2022 г. - Указание Банка России от 22 марта 2022 г. N 6094-У

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полученные данные по оценке

ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo

2

Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен"

ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyelzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenlnvesticzionnoelmushhestvo

3

Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив

ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoelmushhestvo

4

Утратила силу с 1 апреля 2021 г. - Указание Банка России от 8 апреля 2020 г. N 5433-У

5

Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse

6

Утратила силу с 16 мая 2022 г. - Указание Банка России от 22 марта 2022 г. N 6094-У

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyеAktivyStoimostlIiOczenka

1.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

2

Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

2.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

3

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

3.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

4

Поступления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya

4.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

5

Затраты на создание

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie

5.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

6

Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

6.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

7

Выбытия

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya

7.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

8

Амортизационные отчисления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya

8.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

9

Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

9.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

10

Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

10.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

11

Переоценка

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka

11.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

12

Прочее

ifrs-ru:NemateriaInyeAktivyProchee

12.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

13

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibieAssetsOtherThanGoodwill

13.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

14

Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyеAktivyStoimostlIiOczenka

14.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

15

Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

15.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

16

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

16.1

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

17

Текстовое раскрытие. Нематериальные активы

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

1.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

1.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

2

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt

2.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

2.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

3

накопленная амортизация

ifrs-

ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort

3.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

3.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

4

накопленное обесценение

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz

4.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

4.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

5

Поступление

ifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix

5.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

5.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

6

Перевод в основные средства из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh

6.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

6.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

7

Переклассификация в активы, включенные в

выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix

7.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

7.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

8

Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно

ifrs-ru:PereklVInvestImIObratno

8.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

8.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

9

Выбытие

ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix

9.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

9.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

10

Амортизация

ifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix

10.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

10.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

11

Обесценение, в том числе:

ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix

11.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

11.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

12

отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk

12.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

12.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

13

отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD

13.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

13.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

14

Восстановление обесценения, в том числе:

ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix

14.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

14.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

15

отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk

15.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

15.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

16

отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD

16.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

16.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

17

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix

17.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

17.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

18

отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk

18.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

18.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

19

отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD

19.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

19.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

20

Прочее

ifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix

20.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

20.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

21

Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

21.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

21.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

22

первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt

22.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

22.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

23

накопленная амортизация

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort

23.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

23.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

24

накопленное обесценение

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz

24.1

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

24.2

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость объектов основных средств

ifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti

2

Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke

3

Отложенный налог по переоценке

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv

4

Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

3

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

4

Итого

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

3

аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod

3

аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

2

Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе:

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod

3

аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период

ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod

4

амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

5

списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов

ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov

6

прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

7

Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату

ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKaklnvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya

1.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

1.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl

2.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

2.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

3.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

3.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom

4.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

4.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

Налог на добавленную стоимость, уплаченный

ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj

5.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

5.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami

6.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

6.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

Запасы

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

7.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

7.2

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

8

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo

8.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

8.2

Балансовая

стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

9

Прочее

ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy

9.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

9.2

Балансовая

стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

10

Итого

ifrs-full:OtherAssets

10.1

По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда

dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis

10.2

Балансовая

стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

1.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

2

стоимость (или оценка)

ifrs-ru:StoimOcz

2.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

3

резерв под обесценение

ifrs-ru:RezPodObescz

3.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

4

Поступление

(создание)

ifrs-ru:PostupSozd

4.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

5

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки

ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz

5.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

6

Перевод в другие активы и обратно

ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr

6.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

7

Выбытие

ifrs-ru:Vybytie

7.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

8

Признание в составе расходов

ifrs-ru:PriznZapVSostRasx

8.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

9

Создание резерва под обесценение

ifrs-ru:SozdRezPodObescz

9.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

10

Восстановление резерва под обесценение

ifrs-ru:VosstanRezPodObescz

10.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

11

Прочее

ifrs-ru:ZapasyProchee

11.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

12

Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

12.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

13

стоимость (или оценка)

ifrs-ru:StoimOcz

13.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

14

резерв под обесценение

ifrs-ru:RezPodObescz

14.1

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis