Информационное письмо Банка России от 27 декабря 2017 г. N ИН-014-12/64 "О вопросах применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ"

Риск-ориентированный подход в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) является основой Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Согласно Рекомендации 1 ФАТФ финансовые учреждения обязаны определять, оценивать и принимать меры по снижению собственных рисков отмывания денег и финансирования терроризма (далее - ОД/ФТ).

Риск-ориентированный подход позволяет гибко применять меры ПОД/ФТ, с тем чтобы более эффективно распределять имеющиеся ресурсы и направлять усилия на предупредительные меры в областях высокого риска ОД/ФТ.

Тематика применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ получила свое развитие в ряде документов, принятых международными органами и объединениями, специализирующимися на вопросах ПОД/ФТ. В частности, ФАТФ были приняты следующие документы:

- доклад "Специфические факторы, указывающие на риск отмывания доходов от коррупции", 2012 год ("Specific Risk Factors in the Laundering of Proceeds of Corruption");

- руководство "О риск-ориентированном подходе к предоплаченным картам, мобильным платежам и платежным услугам, осуществляемым через Интернет", 2013 год ("Guidance for a Risk-Based Approach: Prepaid Cards, Mobile Payments and Internet-Based Payment Services");

- руководство "О риск-ориентированном подходе в банковском секторе", 2014 год ("Risk-Based Approach Guidance for the Banking Sector");

- руководство "О риск-ориентированном подходе при использовании виртуальных валют", 2015 год ("Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Currencies");

- руководство "О риск-ориентированном подходе для организаций, осуществляющих переводы денежных средств или ценностей", 2016 год ("Guidance for a Risk-Based Approach for Money or Value Transfer Services");

- руководство "О корреспондентских банковских услугах", 2016 год ("Guidance on Correspondent Banking Services").

Переводы указанных документов размещены на официальном сайте Международного учебно-методического центра финансового мониторинга (МУМЦФМ) в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", а также на официальном сайте Банка России в разделе "Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма".

В сентябре 2015 года Вольфсбергской группой* был подготовлен документ "Актуальные вопросы оценки рисков отмывания денег, применения санкций, взяточничества и коррупции" ("The Wolfsberg Frequently Asked Questions on Risk Assessments for Money Laundering, Sanctions and Bribery & Corruption").

Указанный документ представляет практический интерес для кредитных организаций, поскольку содержит рекомендации по организации системы оценки рисков ОД/ФТ, рисков применения целевых финансовых санкций и рисков подкупа должностных лиц финансовых учреждений, необходимой для предотвращения вовлечения финансовых организаций в незаконную деятельность, связанную с ОД/ФТ, коррупцией. В нем также приведены примеры проведения оценки рисков, присвоения рейтингов по типу клиентов, видам финансовых услуг и другим критериям, применения весовых коэффициентов выявленных рисков.

В связи с этим Банк России направляет неофициальный перевод указанного документа Вольфсбергской группы (приложение N 1) для использования при организации работы по управлению рисками ОД/ФТ