Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Письмо Федеральной налоговой службы от 16 января 2018 г. N СД-4-3/480@ "О порядке применения НДС налоговыми агентами, указанными в пункте 8 статьи 161 НК РФ"
- Приложение. Книга продаж налогоплательщика-продавца
Приложение. Книга продаж налогоплательщика-продавца
Приложение
к настоящему письму
Книга продаж налогоплательщика-продавца
Продавец__________ Завод А______________________
Идентификационный номер и код причины постановки
на учет налогоплательщика-продавца _______________
Продажа за период с ____________ по ______________
|
N п/п |
Код вида операции |
Номер и дата счета-фактуры продавца |
Регистрационный номер таможенной декларации |
Код вида товара |
Номер и дата исправления счета-фактуры продавца |
Номер и дата корректировочного счета-фактуры продавца |
Номер и дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца |
Наименование покупателя |
ИНН/ КПП покупателя |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) |
Номер и дата документа, подтверждающего оплату |
Наименование и код валюты |
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая НДС) в валюте счета-фактуры |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке |
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке |
Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках |
|||||
|
наименование посредника |
ИНН/ КПП посредника |
в валюте счета-фактуры |
в рублях и копейках |
18 процентов |
10 процентов |
0 процентов |
18 процентов |
10 процентов |
|||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
3а |
3б |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13а |
13б |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
|
1 |
33* |
1;15.01.2018 |
|
|
|
|
|
Завод Б |
77... |
|
|
|
|
|
- ** |
100,00 |
|
|
- ** |
|
|
|
2 |
34* |
2;20.01.2018 |
|
|
|
|
|
Завод Б |
77... |
|
|
|
|
|
- |
200,00 |
|
|
- |
|
|
|
3 |
34* |
2;20.01.2018 |
|
|
|
3;25.01.2018 |
|
Завод Б |
77... |
|
|
|
|
|
- |
30,00 |
|
|
- |
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
* При регистрации счетов-фактур, корректировочных счетов-фактур в книге продаж налогоплательщиком-продавцом в графе 2 книги продаж рекомендуется указывать следующие коды вида операций:
33* - при поступлении оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок сырых шкур и лома;
34* - при отгрузке сырых шкур и лома, в том числе в счет оплаты (частичной оплаты), а также при изменении стоимости отгрузок в сторону увеличения стоимости отгрузок.
** При формировании книги продаж в электронной форме по формату, утвержденному приказом ФНС России от 04.03.2015 N ММВ-7-6/93@, а также при выгрузке сведений в раздел 9 налоговой декларации по НДС, утвержденной приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@ (ред. от 20.12.2016), в графах 13б, и 17 следует указывать цифру "0".