Глава 4. Подготовка к проведению проверок

Глава 4. Подготовка к проведению проверок

4.1. Подготовка к проведению проверок поднадзорных организаций осуществляется на основе имеющейся в Банке России информации для уточнения вопросов, подлежащих проверке, проверяемого периода и определения объема выборки документов (информации), необходимых для проведения проверок, с учетом предварительного анализа и оценки соблюдения Федерального закона "О национальной платежной системе" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, в том числе анализа и оценки:

обстоятельств, влияющих на бесперебойность функционирования платежных систем и услуги, оказываемые участникам платежных систем и их клиентам, включая обстоятельства, обусловливающие приостановление (прекращение) в одностороннем порядке оказания услуг платежной инфраструктуры;

результатов осуществления операторами платежных систем контроля за соблюдением правил платежных систем участниками платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры;

достаточности размера чистых активов операторов платежных систем;

системы управления рисками в платежных системах и результатов осуществления оценки и управления рисками в платежных системах;

достоверности учета (отчетности) поднадзорных организаций, сводной отчетности по платежным системам;

результатов предыдущих проверок поднадзорных организаций, включая:

недостоверную информацию, касающуюся деятельности поднадзорной организации (в том числе в части достаточности размера чистых активов оператора платежной системы) и оказываемых ею услуг платежной инфраструктуры, вследствие нарушения установленного в соответствии с Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 50, ст. 7344; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5631; N 51, ст. 6677; N 52, ст. 6990; 2014, N 45, ст. 6154; 2016, N 22, ст. 3097; 2017, N 30, ст. 4440) порядка ведения бухгалтерского учета, а также искажения бухгалтерской (финансовой) отчетности, сводной отчетности по платежной системе и иной отчетности (далее - недостоверность учета (отчетности);

факты несоблюдения поднадзорной организацией Федерального закона "О национальной платежной системе" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации (далее - нарушения в деятельности поднадзорной организации);

обстоятельства деятельности поднадзорной организации, действия (бездействие) работников и (или) органов управления поднадзорной организации, не являющиеся нарушениями Федерального закона "О национальной платежной системе" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, но влияющие на достаточность размера чистых активов оператора платежной системы и (или) создающие предпосылки для возникновения нарушений в деятельности поднадзорной организации и рисков в платежной системе (далее - недостатки в деятельности поднадзорной организации);

признаки административных правонарушений, за совершение которых наступает административная ответственность поднадзорной организации и ее должностных лиц, предусмотренная Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 1) (далее - признаки административных правонарушений);

сведений об устранении нарушений и недостатков в деятельности поднадзорных организаций, недостоверности учета (отчетности), выявленных в ходе предыдущих проверок поднадзорных организаций;

результатов рассмотрения структурными подразделениями Банка России, в том числе осуществляющими надзор за деятельностью поднадзорных организаций, жалоб (заявлений, обращений) граждан и юридических лиц в отношении поднадзорных организаций, поступивших в Банк России.

4.2. Поднадзорная организация уведомляется о проведении проверки, за исключением случаев проведения проверки в связи:

с нарушением бесперебойности функционирования значимой платежной системы;

с выявлением обстоятельств, влияющих на бесперебойность функционирования платежной системы и услуги, оказываемые участникам платежной системы и их клиентам.

4.3. Предварительное уведомление о проведении проверки направляется структурным подразделением Банка России, проводящим проверку, руководителю поднадзорной организации.

4.3.1. В предварительном уведомлении о проведении проверки отражаются требования по обеспечению поднадзорной организацией содействия в проведении проверки, включая требования:

о подготовке документов (информации) по вопросам, подлежащим проверке, либо необходимых для ее обеспечения, в том числе электронных документов (информации) и выборок информации (наборов записей);

о назначении ответственных работников поднадзорной организации и уведомлении об этом руководителя рабочей группы;

об осуществлении действий по организационному и техническому обеспечению проверки.

4.3.2. Предварительное уведомление о проведении проверки составляется в соответствии с приложением 9 к настоящей Инструкции.