Указание Банка России от 15 марта 2018 г. N 4739-У "О требованиях к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита" (с изменениями и дополнениями)
-
Глава 1. Общие положения
-
Глава 2. Требования к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля
-
Глава 3. Требования к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего аудита
-
Глава 4. Требования к документу, устанавливающему порядок осуществления клиринговой организацией внутреннего контроля
-
Глава 5. Требования к документу, устанавливающему порядок осуществления клиринговой организацией внутреннего аудита
-
Глава 6. Заключительные положения
Указание Банка России от 15 марта 2018 г. N 4739-У
"О требованиях к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита"
С изменениями и дополнениями от:
17 мая 2021 г.
На основании части 4 статьи 10, пункта 11 части 1 статьи 25 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 23, ст. 47; 2017, N 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ) настоящее Указание устанавливает требования к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита, в том числе требования к документам клиринговой организации, устанавливающим порядок осуществления ею внутреннего контроля и внутреннего аудита.
|
Председатель |
Э.С. Набиуллина |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 25 мая 2018 г.
Регистрационный N 51188
Установлены требования к осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и аудита.
Так, организация должна сформировать оргструктуру, в том числе определить совокупность органов управления, структурных подразделений и должностных лиц, включая контролера (службу внутреннего контроля) и внутреннего аудитора (службу внутреннего аудита). Последние действуют на постоянной основе, их функции не совмещаются. Они должны быть независимы от иных работников, деятельность которых непосредственно связана с возникновением рисков клиринговой организации.
Определено, на кого могут быть возложены функции в клиринговой организации, являющейся кредитной организацией.
Рассмотрен вопрос передачи соответствующих функций, если клиринговая организация входит в банковскую группу (банковский холдинг) и (или) находится под контролем либо значительным влиянием некредитной финансовой организации.
Определены требования к документам, устанавливающим порядок осуществления внутреннего контроля и аудита.
Требования в отношении внутреннего контроля, утвержденные ФСФР России, признаны утратившими силу.
Указание вступает в силу с 1 сентября 2018 г.
Указание Банка России от 15 марта 2018 г. N 4739-У "О требованиях к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 25 мая 2018 г.
Регистрационный N 51188
Настоящее Указание вступает в силу с 1 сентября 2018 г.
Текст Указания опубликован на сайте Банка России (http://www.cbr.ru) 13 июня 2018 г., в "Вестнике Банка России" от 15 июня 2018 г. N 46
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Указание Банка России от 17 мая 2021 г. N 5793-У
Изменения вступают в силу с 16 июля 2021 г.
Открыть документ в системе ГАРАНТ