Приложением 10. Изменения, вносимые в Формат представления сведений из дополнительного листа книги продаж, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак

типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Итоговая стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 20%

ИтСтПродКПр20

А

N(19.2)

Н

Итоговая стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18%

ИтСтПродКПр18

А

N(19.2)

Н

Итоговая стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10%

ИтСтПродКПр10

А

N(19.2)

Н

Итоговая стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0%

ИтСтПродКПр0

А

N(19.2)

Н

Итоговая сумма налога по книге продаж в рублях и копейках, по ставке 20%

СумНДСИтКПр20

А

N(19.2)

Н

Итоговая сумма налога по книге продаж в рублях и копейках, по ставке 18%

СумНДСИтКПр18

А

N(19.2)

Н

Итоговая сумма налога по книге продаж в рублях и копейках, по ставке 10%

СумНДСИтКПр10

А

N(19.2)

Н

Итоговая

стоимость

продаж,

освобождаемых от налога, по книге продаж в рублях и копейках

ИтСтПродОсвКПр

А

N(19.2)

Н

Всего стоимость продаж по Приложению 1 к разделу 9 (без налога) в рублях и копейках, по ставке 20%

СтПродВсП1Р9_20

А

N(19.2)

Н

Всего стоимость продаж по Приложению 1 к разделу 9 (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18%

СтПродВсП1Р9_18

А

N(19.2)

Н

Всего стоимость продаж по Приложению 1 к разделу 9 (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10%

СтПродВсП1Р9_10

А

N(19.2)

Н

Всего стоимость продаж по Приложению 1 к разделу 9 (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0%

СтПродВсП1Р9_0

А

N(19.2)

Н

Всего сумма налога по Приложению 1 к разделу 9 в рублях и копейках, по ставке 20%

СумНДСВсП1Р9_20

А

N(19.2)

Н

Всего сумма налога по Приложению 1 к разделу 9 в рублях и копейках, по ставке 18%

СумНДСВсП1Р9_18

А

N(19.2)

Н

Всего сумма налога по Приложению 1 к разделу 9 в рублях и копейках, по ставке 10%

СумНДСВсП1Р9_10

А

N(19.2)

Н

Всего стоимость продаж,

освобождаемых от налога, по Приложению 1 к разделу 9 в рублях и копейках

СтПродОсвП1Р9Вс

А

N(19.2)

Н

Сведения по строке из дополнительных листов книги продаж

КнПродДЛСтр

С

ОМ

Состав элемента представлен в таблице 4.4

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Порядковый номер

НомерПор

А

N(12)

О

Принимает значение от 1 и более

Номер счета-фактуры продавца

НомСчФПрод

А

Т(1-1000)

О

Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой

Дата счета-фактуры продавца

ДатаСчФПрод

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Номер исправления счета-фактуры продавца

НомИспрСчФ

А

N(3)

НУ

Принимает значение от 1 и более.

Элемент обязателен при наличии элемента <ДатаИспрСчФ>

Дата исправления счета-фактуры продавца

ДатаИспрСчФ

А

Т(=10)

НУ

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Элемент обязателен при наличии элемента <НомИспрСчФ>

Номер корректировочного счета-фактуры продавца

НомКСчФПрод

А

Т(1-256)

НУ

Элемент обязателен при наличии хотя бы одного из элементов:

<ДатаКСчФПрод> | <НомИспрКСчФ> | <ДатаИспрКСчФ>

Дата

корректировочного

счета-фактуры

продавца

ДатаКСчФПрод

А

Т(=10)

НУ

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Элемент обязателен при наличии хотя бы одного из элементов:

<НомКСчФПрод> | <НомИспрКСчФ> | <ДатаИспрКСчФ>

Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца

НомИспрКСчФ

А

N(3)

НУ

Принимает значение от 1 и более.

Элемент обязателен при наличии элемента <ДатаИспрКСчФ>

Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца

ДатаИспрКСчФ

А

Т(=10)

НУ

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Элемент обязателен при наличии элемента <НомИспрКСчФ>

Код валюты по ОКВ

ОКВ

А

Т(=3)

НК

Типовой элемент <ОКВТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры

СтоимПродСФВ

А

N(19.2)

НУ

Элемент обязателен при наличии элемента <ОКВ> и значение элемента <ОКВ> не равно 643

Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в рублях и копейках

СтоимПродСФ

А

N(19.2)

НУ

Элемент обязателен при отсутствии элемента <СтоимПродОсв>

Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 20%

СтоимПродСФ20

А

N(19.2)

Н

Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18%

СтоимПродСФ18

А

N(19.2)

Н

Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10%

СтоимПродСФ10

А

N(19.2)

Н

Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0%

СтоимПродСФ0

А

N(19.2)

Н

Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по

корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 20%

СумНДССФ20

А

N(19.2)

НУ

Элемент обязателен при наличии элемента

<СтоимПродСФ20>

Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по

корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 18%

СумНДССФ18

А

N(19.2)

НУ

Элемент обязателен при наличии элемента

<СтоимПродСФ18>

Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по

корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 10%

СумНДССФ10

А

N(19.2)

НУ

Элемент обязателен при наличии элемента

<СтоимПродСФ10>

Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках

СтоимПродОсв

А

N(19.2)

НУ

Элемент обязателен при отсутствии элемента <СтоимПродСФ>

Код вида операции

КодВидОпер

П

Т(=2)

ОКМ

Принимает значение в соответствии с Перечнем кодов видов операций, указываемых в книге покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, книге продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, а также коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, утвержденным приказом ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20.04.2016, регистрационный номер 41876)

Регистрационный номер таможенной декларации

РегНомТД

П

Т(13-27)

НМ

Код вида товара

КодВидТовар

П

Т(4-10)

НКМ

Принимает значение согласно классификатору "Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза" (ТН ВЭД)

Сведения о документе, подтверждающем оплату

ДокПдтвОпл

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.5

Сведения о покупателе

СвПокуп

С

НМ

Типовой элемент <СвУчСдТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.6

Сведения о посреднике (комиссионере, агенте)

СвПос

С

Н

Типовой элемент <СвУчСдТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.6