Приложение III. Долговое обязательство по ценной бумаге

Приложение III
Долговое обязательство по ценной бумаге

I. Идентификационные данные директоров, руководителей старшего звена, консультантов и аудиторов

Целью является идентификация представителей компании и иных лиц, участвующих в предложении компанией ценных бумаг или допуске к торгам; данные лица отвечают за подготовку проспекта эмиссии и за аудит финансовой отчетности.

II. Статистические данные по предложению и ожидаемый временной график

Целью является предоставление достаточной информации, касающейся осуществления любого предложения, а также идентификация важных дат, относящихся к данному предложению.

A. Статистические данные по предложению

B. Метод и ожидаемый временной график

III. Существенная информация об эмитенте

Целью является сведение воедино существенной информации о финансовом состоянии компании, капитализации и факторах риска. В случае если финансовая отчетность, включенная в документ, была пересмотрена для отражения существенных изменений в структуре группы компаний или политики ведения бухгалтерского учета, избранные финансовые данные также должны быть пересмотрены.

A. Капитализация и наличие задолженности (только в отношении эмиссионных ценных бумаг)

B. Информация, касающаяся оборотного капитала (только в отношении эмиссионных ценных бумаг)

C. Причины для совершения предложения и использование полученных доходов

D. Факторы риска

IV. Существенная информация о ценных бумагах

Целью является предоставление существенной информации, касающейся ценных бумаг, в отношении которых будет осуществляться публичное предложение и/или допуск к торгам.

A. Описание типа и класса ценных бумаг, в отношении которых будет осуществляться публичное предложение и/или допуск к торгам

B. Валюта выпущенных ценных бумаг

C. Относительное старшинство ценных бумаг в структуре капитала эмитента в случае несостоятельности (банкротства) эмитента, включая, если это применимо, информацию об уровне субординации ценных бумаг и потенциальное воздействие на инвестиции в случае антикризисной реструктуризации компании в соответствии с Директивой 2014/59/ЕС

D. Политика выплаты дивидендов, положения, касающиеся подлежащих к оплате процентов или описание базовой ценной бумаги, включая метод, использовавшийся для установления соотношения с базовой ценной бумагой, и ставку, а также указание на то, где можно получить информацию о прошлой и будущей активности по базовой ценной бумаге и ее волатильности

E. Описание всех прав, прилагаемых к ценным бумагам, включая любые ограничения данных прав, а также порядок осуществления данных прав

V. Интересы экспертов

Целью является предоставление существенной информации, касающейся сделок, заключенных компанией с экспертами или консультантами, нанятыми по договору, заключенному под отлагательным условием.

VI. Подробности, касающиеся предложения и допуска к торгам

Целью является предоставление информации, касающейся предложения ценных бумаг и их допуска к торгам, планы по распределению ценных бумаг и связанные с этим вопросы.

A. Предложение и допуск к торгам

B. Планы по распределению ценных бумаг

C. Рынки

D. Держатели ценных бумаг, осуществляющие продажу

E. Размывание акционерного капитала (только в отношении эмиссионных ценных бумаг)

F. Расходы, связанные с выпуском ценных бумаг

VII. Дополнительная информация

Целью является предоставление информации, большая часть которой носит обязательный характер, нигде не отраженной в проспекте эмиссии.

A. Меры валютного контроля

B. Предупреждение о налоговых последствиях

C. Дивиденды и платежные агенты

D. Экспертное заключение

E. Предъявленные документы