Глава 1. Формирование и направление кредитной организацией сообщения об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов счета (счета по вкладу (депозиту), отдельного счета, покрытого (депонированного) аккредитива, о заключении, расторжении договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита) и внесении в них изменений, о приобретении и об отчуждении ценных бумаг

1.1. Электронное сообщение об открытии (закрытии) счета (депозита) организации, сформированное кредитной организацией и принятое налоговым органом по месту нахождения кредитной организации (далее - уполномоченный налоговый орган) в соответствии с Положением Банка России от 7 сентября 2007 года N 311-П "О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита)", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 8 октября 2007 года N 10265, 7 июля 2010 года N 17755, 14 декабря 2010 года N 19176, 20 мая 2014 года N 32352 (далее - Положение Банка России N 311-П), одновременно является сообщением об открытии (о закрытии) банковского счета (счета по вкладу (депозиту) организации либо сообщением об открытии (о закрытии) банковского счета (депозита) организации и о заключении (расторжении) с организацией договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита), направляемым уполномоченному органу.

Электронное сообщение об изменении реквизитов счета (счета по вкладу (депозиту) организации, сформированное кредитной организацией и принятое уполномоченным налоговым органом в соответствии с Положением Банка России N 311-П, одновременно является сообщением об изменении реквизитов банковского счета (счета по вкладу (депозиту) организации либо сообщением об изменении реквизитов банковского счета (счета по вкладу (депозиту) организации и о внесении изменений в заключенный с организацией договор банковского счета, договор банковского вклада (депозита), направляемым уполномоченному органу.

Электронное сообщение об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов отдельного счета, сформированное уполномоченным банком и принятое уполномоченным налоговым органом в соответствии с Положением Банка России N 311-П, дополненное показателями в соответствии с установленными на основании части первой статьи 57, статьи 76.6 Федерального закона N 86-ФЗ и размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") правилами составления информации, предусмотренной пунктами 1.3 и 1.4 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ (далее - правила составления информации в электронной форме), является сообщением об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов отдельного счета, направляемым уполномоченному органу.

Электронное сообщение, указанное в абзацах первом - третьем настоящего пункта, должно быть направлено кредитной организацией в уполномоченный орган не позднее рабочего дня после дня получения кредитной организацией документа, содержащего подтверждение о принятии уполномоченным налоговым органом электронного сообщения.

1.2. При каждом открытии, закрытии, изменении реквизитов счета депо владельца ценных бумаг организации кредитная организация не позднее трех рабочих дней после дня открытия, закрытия, изменения реквизитов счета должна сформировать в соответствии с правилами составления информации в электронной форме электронное сообщение, снабженное кодом аутентификации (далее - КА) кредитной организации.

1.3. При каждом открытии, закрытии, изменении реквизитов покрытого (депонированного) аккредитива организации кредитная организация (банк - эмитент) не позднее трех рабочих дней после дня открытия, изменения реквизитов покрытого (депонированного) аккредитива или после дня получения уведомления исполняющего банка о закрытии покрытого (депонированного) аккредитива должна сформировать в соответствии с правилами составления информации в электронной форме электронное сообщение, снабженное КА кредитной организации.

1.4. При каждом случае приобретения или отчуждения организацией ценных бумаг кредитная организация, в том числе являющаяся профессиональным участником рынка ценных бумаг, не позднее трех рабочих дней после дня, когда кредитной организации стало известно о приобретении или об отчуждении организацией ценных бумаг, должна сформировать в соответствии с правилами составления информации в электронной форме электронное сообщение, снабженное КА кредитной организации.

1.5. Передача в уполномоченный орган электронных сообщений, указанных в пунктах 1.1 - 1.4 настоящего Положения (далее - электронные сообщения), должна осуществляться кредитной организацией через территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого расположена кредитная организация, сформировавшая электронные сообщения.

1.6. В случае если кредитная организация делегировала свои полномочия по направлению в уполномоченный орган электронных сообщений своему филиалу, имеющему банковский идентификационный код, присвоенный в соответствии с Положением Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России", зарегистрированным Минюстом России 10 ноября 2020 года, регистрационный N 60810, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 марта 2021 года N 5756-У (зарегистрировано Минюстом России 26 мая 2021 года, регистрационный N 63632), от 23 декабря 2021 года N 6030-У (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2022 года, регистрационный N 67709), от 4 апреля 2022 года N 6115-У (зарегистрировано Минюстом России 6 апреля 2022 года, регистрационный N 68096) (далее - филиал), и информация о делегировании указанных полномочий доведена филиалом кредитной организации до территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого расположен филиал, в произвольной письменной форме, формирование и передача электронных сообщений, снабженных КА филиала, должны осуществляться филиалом.

1.7. Из сформированных в течение рабочего дня электронных сообщений кредитная организация (филиал) должна (должен) сформировать архивный файл.

Архивный файл должен быть зашифрован кредитной организацией (филиалом) с использованием ключа шифрования, применяемого для обмена информацией с уполномоченным органом, снабжен КА кредитной организации (филиала) и направлен в тот же рабочий день, когда он был сформирован, до 16.00 по местному времени по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронном виде, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе в территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого расположена кредитная организация (филиал) (далее - территориальное учреждение), для последующей доставки сформированного архивного файла через Департамент информационных технологий Банка России (далее - ДИТ Банка России) в уполномоченный орган.

1.8. Территориальным учреждением должен быть обеспечен прием направленных от кредитных организаций (филиалов) по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронном виде, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе архивных файлов по рабочим дням до 16.00 по местному времени или не позднее, чем до 17.30 по местному времени в случае продления территориальным учреждением времени получения архивных файлов.

1.9. Территориальное учреждение должно провести процедуру проверки подлинности и целостности каждого полученного в течение рабочего дня от кредитных организаций (филиалов) архивного файла, позволяющую установить, что архивный файл был направлен соответствующей кредитной организацией (филиалом) и не был изменен в ходе передачи от кредитной организации (филиала) до территориального учреждения (далее - процедура аутентификации), а также проверить наименование архивного файла на соответствие структуре наименования архивного файла, указанной в правилах составления информации в электронной форме (далее - подтверждение соответствия наименования архивного файла).

При этом территориальное учреждение не должно разархивировать архивные файлы и контролировать их содержание.

1.10. В случае подтверждения подлинности и целостности архивного файла, а также подтверждения соответствия наименования архивного файла территориальное учреждение должно сформировать в электронном виде и направить кредитной организации (филиалу) извещение в виде электронного сообщения (далее - ИЭС) о принятии архивного файла (далее - ИЭС о принятии архивного файла).

В случае неподтверждения подлинности или целостности архивного файла и (или) неподтверждения соответствия наименования архивного файла территориальное учреждение должно исключить архивный файл из дальнейшей обработки. При этом территориальное учреждение должно сформировать в электронном виде и направить кредитной организации (филиалу) ИЭС о непринятии архивного файла с указанием причины, по которой архивный файл был исключен из дальнейшей обработки.

Территориальное учреждение должно направить в кредитную организацию (филиал) по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронном виде, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе ИЭС о принятии архивного файла (ИЭС о непринятии архивного файла) не позднее 18.00 по местному времени в тот же рабочий день, когда был получен архивный файл.

1.11. Кредитная организация (филиал) должна (должен) обеспечить прием от территориального учреждения ИЭС о принятии архивного файла (ИЭС о непринятии архивного файла), направленного по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронном виде, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем его направления.

1.12. Кредитная организация (филиал) в случае получения от территориального учреждения ИЭС о непринятии архивного файла должна (должен) устранить причину, по которой он был исключен из дальнейшей обработки, и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения ИЭС о непринятии архивного файла, направить новый архивный файл в соответствии с главой 1 настоящего Положения.

1.13. Из всех архивных файлов, полученных от кредитных организаций (филиалов) в течение рабочего дня, в отношении которых территориальным учреждением дано подтверждение их подлинности и целостности, а также подтверждение соответствия наименования архивного файла, территориальное учреждение в тот же рабочий день должно сформировать сводный архивный файл территориального учреждения, снабженный КА территориального учреждения и содержащий перечень наименований всех включенных в него архивных файлов (далее - сводный архивный файл ТУ).

1.14. Сводный архивный файл ТУ должен быть передан территориальным учреждением в ДИТ Банка России по каналам связи, используемым в Банке России для передачи статистической информации, до 18.00 по местному времени в тот же рабочий день, когда он был сформирован.

1.15. ДИТ Банка России должен направить полученные от территориального учреждения сводные архивные файлы ТУ в уполномоченный орган не позднее 18.00 по московскому времени рабочего дня, следующего за днем их получения от территориального учреждения.

1.16. Подтверждением получения уполномоченным органом от кредитной организации (филиала) электронных сообщений, указанных в абзацах первом и втором пункта 1.1 настоящего Положения, является получение кредитной организацией (филиалом) ИЭС уполномоченного органа, содержащих подтверждение о получении уполномоченным органом электронных сообщений.

1.17. Подтверждением получения и прохождения процедуры контроля уполномоченным органом каждого электронного сообщения, указанного в абзаце третьем пункта 1.1, пунктах 1.2 - 1.4 настоящего Положения, является получение кредитной организацией (филиалом) ИЭС уполномоченного органа, содержащего информацию о принятии (непринятии) уполномоченным органом электронного сообщения (далее соответственно - ИЭС уполномоченного органа о принятии электронного сообщения; ИЭС уполномоченного органа о непринятии электронного сообщения).

1.18. В случае получения кредитной организацией (филиалом) ИЭС уполномоченного органа о непринятии электронного сообщения кредитная организация (филиал) должна (должен) устранить причину, по которой электронное сообщение не было принято, сформировать новое электронное сообщение и до 16.00 по местному времени рабочего дня, следующего за днем получения ИЭС уполномоченного органа о непринятии электронного сообщения, направить его в уполномоченный орган в соответствии с главой 1 настоящего Положения.

1.19. В случае неполучения кредитной организацией (филиалом) ИЭС уполномоченного органа по истечении пяти рабочих дней после дня направления электронного сообщения в уполномоченный орган, кредитная организация (филиал) может направить письменный запрос в произвольной форме в уполномоченный орган для выяснения причин отсутствия ИЭС уполномоченного органа с приложением к запросу копии полученного от территориального учреждения ИЭС о принятии архивного файла, в составе которого направлялось электронное сообщение.

1.20. ДИТ Банка России должен обеспечить получение архивных файлов уполномоченного органа, содержащих ИЭС уполномоченного органа, в составе сводных архивных файлов уполномоченного органа, снабженных КА уполномоченного органа (далее - сводный архивный файл ИЭС уполномоченного органа).

ДИТ Банка России должен обеспечить направление сводных архивных файлов ИЭС уполномоченного органа в территориальное учреждение в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их получения от уполномоченного органа, с использованием каналов связи, применяемых в Банке России для передачи статистической информации.

1.21. Территориальное учреждение по получении от ДИТ Банка России сводных архивных файлов ИЭС уполномоченного органа должно произвести их разархивацию.

Полученные в результате разархивации архивные файлы уполномоченного органа, содержащие ИЭС уполномоченного органа, должны быть направлены в кредитную организацию (филиал) по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронном виде, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе не позднее 18.00 по местному времени рабочего дня, следующего за днем их получения от ДИТ Банка России.

1.22. Кредитная организация (филиал) должна (должен) обеспечить прием архивных файлов уполномоченного органа, содержащих ИЭС уполномоченного органа, от территориального учреждения по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронном виде, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе и провести процедуру аутентификации содержащихся в них ИЭС уполномоченного органа.

1.23. В случае неподтверждения кредитной организацией подлинности или целостности ИЭС уполномоченного органа по результатам процедуры его аутентификации, кредитная организация (филиал) должна (должен) проинформировать об этом должностное лицо уполномоченного органа, указанное в служебной части ИЭС уполномоченного органа.

1.24. Датой представления кредитной организацией (филиалом) уполномоченному органу электронного сообщения, указанного в абзацах первом и втором пункта 1.1 настоящего Положения, считается дата направления кредитной организацией (филиалом) электронного сообщения в составе архивного файла, включенная в ИЭС уполномоченного органа, содержащее подтверждение о получении уполномоченным органом данного электронного сообщения.

Датой представления кредитной организацией (филиалом) уполномоченному органу электронного сообщения, указанного в абзаце третьем пункта 1.1, пунктах 1.2 - 1.4 настоящего Положения, считается дата направления кредитной организацией (филиалом) электронного сообщения в составе архивного файла, включенная в ИЭС уполномоченного органа о принятии уполномоченным органом электронного сообщения.