Приложение N 7. Оценка информации об организации системы внутреннего контроля

Приложение N 7
к Порядку оценки полноты сведений,
указанных организацией в заявлении
о проведении налогового мониторинга,
и представленных документах (информации)
от "__"                 2019 г. N              

Оценка информации об организации системы внутреннего контроля

Наименование налогового органа: _____________________________

Наименование организации: __________________________________

N п\п	Наименование показателя	Наличие (да/нет)	Ссылка на документ	Краткое описание
1	2	3	4	5
7.1	Положение о системе внутреннего контроля
7.1.1	структурные подразделения
7.1.2	порядок подготовки налоговых деклараций
7.1.3	уровни контроля
7.2	Контрольная среда
7.2.1	участие руководителя организации в СВК
7.2.2	профессиональные и поведенческие стандарты
7.2.3	распределение и разграничение полномочий
7.2.4	квалификационные требования
7.3	Управление рисками
7.3.1	порядок выявления и оценки рисков
7.3.2	описание порядка определения существенности для выявления и оценки рисков
7.3.3	описание рисков, идентифицируемых в целях налогового мониторинга
7.4	Контрольные процедуры
7.4.1	внутренние регламенты, описывающие порядок проведения контрольных процедур
7.4.2	порядок проведения контрольных процедур
7.4.3	уровни контроля выполнения контрольных процедур в целях налогового мониторинга
7.4.4	оформление результатов выполнения контрольных процедур
7.4.5	анализ результатов выполнения контрольных процедур
7.4.6	наличие автоматизированных контрольных процедур организации
7.4.7	порядок представления результатов в налоговый орган
7.5	Информационные системы
7.5.1	информационная система для управления риск