Приложение. Порядок осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями города Бердска

Приложение
к постановлению администрации
города Бердска
от 2 августа 2019 г. N 2571

Порядок
осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями города Бердска

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" в целях упорядочения процедуры осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями города Бердска (далее - предприятие).

2. Заимствования предприятий осуществляются в форме:

1) кредитов по договорам с кредитными организациями;

2) бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, предусмотренных бюджетом города Бердска на год, в котором осуществляются заимствования;

3) размещения облигаций или выдачи векселей.

3. Предприятия имеют право осуществлять заимствования только по согласованию с администрацией города Бердска (далее - администрация) объема и направлений использования привлекаемых средств.

4. Право на осуществление заимствования предприятиям предоставляется на основании решения администрации в форме постановления.

II. Порядок подачи и рассмотрения заявлений на предоставление права осуществления заимствований

1. Заявление о привлечении заимствования (далее - заявление) представляется по форме (приложение N 1 к настоящему порядку) за подписью руководителя муниципального унитарного предприятия в администрацию с последующим рассмотрением управлением экономического развития администрации.

Заявления подлежат рассмотрению в отделе по управлению муниципальным имуществом, в случае предоставления муниципального имущества в залог в качестве обеспечения исполнения обязательств по заимствованию.

2. К заявлению на предоставление права осуществления заимствования прилагаются:

1) проект кредитного договора, договора залога, решения о размещении облигаций, выдаче векселей;

2) справка налогового органа по месту постановки на учет о наличии (отсутствии) и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, по состоянию на первое число месяца, в котором подано заявление;

3) технико-экономическое обоснование, отражающее техническую и экономическую целесообразность и эффективность привлечения заемных средств, в том числе: расчет необходимого объема заемных средств, направления их использования, финансово-экономическое обоснование возможности возврата привлекаемых средств и процентов от их использования, прогнозное значение показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия при условии использования привлекаемых заемных средств;

4) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность предприятия за предыдущий отчетный год (с отметкой налогового органа либо квитанцией о приеме), бухгалтерская (финансовая) отчетность предприятия за последний отчетный период, подписанная руководителем, главным бухгалтером и скрепленная печатью предприятия;

5) расшифровка следующих статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату:

- основные средства;

- незавершенное строительство (с указанием процента готовности и сроков начала и окончания строительства);

- дебиторская задолженность, в том числе просроченная;

- кредиторская задолженность, в том числе просроченная;

- долгосрочные обязательства;

- краткосрочные займы и кредиты;

- доходы будущих периодов;

- резервы предстоящих расходов;

6) опись объектов имущества предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств предприятия;

7) отчет об оценке рыночной стоимости объектов имущества предприятия, предоставляемого в залог, составленный в соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации".

Управление экономического развития администрации вправе запрашивать иную информацию о финансово-хозяйственной деятельности предприятия, необходимую для подготовки заключения о согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств.

3. Заявление, поданное с нарушением настоящего Порядка либо с несоблюдением требований, предъявляемых к предоставляемым документам, возвращается предприятию в течение 10 рабочих дней со дня его получения с указанием причин возврата.

4. Представленные предприятием документы рассматриваются в управлении экономического развития администрации. По итогам рассмотрения готовится заключение, содержащее финансово-экономическое обоснование целесообразности согласования предлагаемого объема и направлений использования привлекаемых средств, в течение 15 рабочих дней со дня получения заявления. Заключение должно содержать анализ источников погашения заимствования и его эффективности, обоснование размера процентной ставки по заимствованию, а также заключение отдела по управлению муниципальным имуществом, в случае предоставления муниципального имущества в залог в качестве обеспечения исполнения обязательств по заимствованию.

6. По результатам рассмотрения заявления предприятия и представленных документов управление экономического развития администрации принимает решение о возможности и целесообразности либо отказе в согласовании осуществления заимствования предприятием и готовит проект постановления о предоставлении права осуществления заимствования предприятием или проект ответа об отказе в предоставлении права осуществления заимствования предприятием (при наличии оснований, предусмотренных пунктом 7 раздела II настоящего Порядка).

В проекте постановления о предоставлении права осуществления заимствования предприятием в обязательном порядке в зависимости от вида заимствования отражается следующая информация:

1) форма заимствования, вид векселя (облигации);

2) сумма заимствования по кредитному договору, договору о предоставлении бюджетного кредита, векселю, облигации;

3) срок заимствования, срок предъявления к оплате векселя (облигации);

4) процентная ставка по векселю (облигации), если они процентные;

5) количество выпускаемых ценных бумаг;

6) направление расходования заемных средств;

7) наименование кредитора (при его наличии);

8) вид и объем обеспечительных обязательств (в том числе перечень имущества, передаваемого в залог).

7. Предприятию может быть отказано в предоставлении права осуществления заимствования по следующим основаниям:

1) представление предприятием недостоверных сведений;

2) нахождение предприятия в стадии ликвидации;

3) возбуждение в отношении предприятия арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве);

4) несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия;

5) мотивированное отрицательное заключение администрации;

6) наличие задолженности перед бюджетами всех уровней;

7) в иных случаях, установленных федеральными законами.

III. Контроль за осуществлением заимствований муниципальными унитарными предприятиями

1. В целях осуществления контроля управление экономического развития администрации ведет реестр заимствований муниципальных унитарных предприятий по установленной настоящим Порядком форме (приложение N 2).

2. Предприятие в течение 5 рабочих дней с момента осуществления заимствования представляет в управление экономического развития администрации для учета и внесения в реестр копии документов, подтверждающих факт заимствования.

3. Предприятие в месячный срок со дня получения кредита представляет в управление экономического развития администрации отчет о его целевом использовании по установленной настоящим Порядком форме (приложение N 3).

4. Предприятие обязано ежеквартально предоставлять в администрацию отчет о погашении задолженности по кредиту и процентам за пользование им по установленной настоящим Порядком форме (приложение N 4). Отчет подписывается руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяется печатью предприятия (при наличии).

5. Предприятие, исполнившее свои обязательства, обязано в течение трех рабочих дней известить об этом управление экономического развития администрации с приложением подтверждающих документов.

6. Управление экономического развития администрации проводит мониторинг задолженности по заимствованиям и ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Совет депутатов города Бердска и Контрольно-счетную палату города Бердска Реестр заимствований муниципальных унитарных предприятий города Бердска на отчетную дату.