Приложение 4. Отчет о результатах проверки

Приложение 4
к Порядку осуществления
администрацией Гусь-Хрустального района
внутреннего финансового аудита

                                 ОТЧЕТ

                         о результатах проверки

_________________________________________________________________________

       (полное наименование объекта аудиторской проверки)

     1. Основание для проведения аудиторской проверки: __________________

_________________________________________________________________________

 (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                        внутреннему финансовому аудиту)

     2. Тема аудиторской проверки: ______________________________________

     3. Проверяемый период: _____________________________________________

     4. Срок проведения аудиторской проверки: ___________________________

     5. Цель аудиторской проверки: ______________________________________

     6. Вид аудиторской проверки: _______________________________________

     7. Срок проведения аудиторской проверки: ___________________________

     8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

     8.1. _______________________________________________________________

     8.2. _______________________________________________________________

     8.3. _______________________________________________________________

     ...

     ...

     9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

  (кратко  излагается  информация  о  выявленных  в  ходе  аудиторской

проверки    недостатках    и   нарушения  (в  количественном  и  денежном

выражении),  об условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых

бюджетных  рисках,  по  порядку  в  соответствии  с  нумерацией  вопросов

                        Программы проверки)

     10.  Возражения  руководителя  (иного  уполномоченного лица) объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________________

      (указывается информация о наличии или отсутствии возражений;

  при наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

    (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))

     11. Выводы:

     11.1._______________________________________________________________

 (излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля)

     11.2._______________________________________________________________

  (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и соответствии

    ведения бюджетного учета объектами аудита методологии и стандартам

                         бюджетного учета)

     12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

  (излагаются  предложения  и  рекомендации  по  устранению выявленных

нарушений  и  недостатков,  принятию мер по минимизации бюджетных рисков,

внесению  изменений  в  карты  внутреннего  финансового  контроля и (или)

предложения  по  повышению  экономности  и результативности использования

                         бюджетных средств)

     Приложения:

     1. Акт проверки ____________________________________________________

                     (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на листах в 1 экз.

     2. Возражения к Акту проверки ______________________________________

                       (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на листах в 1 экз.

Руководитель субъекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

_______________________   ____________   ________________________________

        (должность)          (подпись)         (расшифровка подписи)

дата