Приложение 1. Финансово-экономическое обоснование затрат на проведение мероприятий

Приложение 1

Финансово-экономическое обоснование затрат на проведение мероприятий

N	Направления расходов	Методика расчета	Количественные показатели для расчета				Примечание
			Ед. измерения	количество единиц	плановая (расчетная) стоимость за единицу (тыс. рублей)	расчетный объем расходов (тыс. рублей) (7 = 5 * 6)
1	2	3	4	5	6	7	8
	Расходы на персонал
2	Заработная плата высококвалифицированного персонала (без учета отчислений во внебюджетные фонды)	количество чел./месяцев * среднемесячную зарплату персонала = расчетный объем расходов на оплату труда (при необходимости можно разделить персонал на основной и неосновной, выделить высокооплачиваемый персонал, для этого нужно добавить дополнительные строки с указанием среднемесячной з/п соответственно основного и неосновного персонала)	чел./мес.
3	Заработная плата высококвалифицированного персонала, привлекаемого для выполнения работ (без учета отчислений во внебюджетные фонды)	количество чел./месяцев * среднемесячную зарплату персонала = расчетный объем расходов на оплату труда (при необходимости можно разделить персонал на основной и неосновной, выделить высокооплачиваемый персонал, для этого нужно добавить дополнительные строки с указанием среднемесячной з/п соответственно основного и неосновного персонала)	чел./мес.
4	Отчисления с заработной платы (взносы во внебюджетные фонды)	общий объем расходов на заработную плату (строка 1) * расчетный процент отчислений страховых взносов 30%. Объем расходов на з/п для расчета указывается в ячейке в столбце 6. 10% с суммы превышения предельной величины базы (624 т.р.) для начислений страховых взносов в данной строке не учитывается, но может быть расчетно приведен в столбце примечания при необходимости	процент отчислений во внебюджетные фонды
	Закупка товаров, услуг
6	Закупка товаров (мебель, оргтехника, программное обеспечение и др.) кроме расходных материалов.	В данной строке указывается общая стоимость оборудования (ПО) планируемого к закупке в ячейке (столбец 6), количество равно 1 (столбец 5), при этом обоснование стоимости закупки спецификация) с указанием закупочных цен приводится в приложении. Приложения формируются отдельно по группам товаров (мебель, оргтехник, ПО и пр.) при этом в данную таблицу добавляются строки в соответствии с количеством приложений	руб.
7	Закупка услуг (консультантов, экспертов и пр.)	число консультантов (экспертов) * средний размер гонорара консультанту (столбец 6) = объем расходов на закупку услуг консультантов (экспертов). В случае закупки услуг консалтинговых и иных компаний обоснование стоимости закупки с указанием цены контракта и задания на работы приводится в приложений. Приложения формируются отдельно по группам услуг при этом в данную таблицу добавляются строки в соответствии с количеством приложении. При этом общая стоимость закупки указывается в ячейке (столбец 6), количество равно 1 (столбец 5)	число консультантов (экспертов) (чел.)
	Иные направления расходов					0,00
8	Организация и проведение конференций, семинаров и пр.	В данной строке указывается общий объем расходов на организацию и проведение конференций и семинаров (столбец 6), количество равно 1 (столбец 5), при этом обоснование расходов на проведение конференций (семинаров) приводится в приложении с указанием числа участников, плановой длительности, сроках проведения, месте проведения; детализацией расходов по: аренде зала и оборудования, организации кофе-брейков, разработке и тиражированию раздаточных материалов, и иных расходов. Расходы на оплату лекторов или экспертов-консультантов указываются отдельно выше в соответствующих строках о заработной плате или закупке услуг. Приложения формируются отдельно по каждой крупной конференции или группе (серии) семинаров, совещаний, при этом в данную таблицу добавляются строки в соответствии с количеством приложений
	Базовый расчет плановых расходов, непосредственно связанных с мероприятием	Рассчитывается автоматически как сумма плановых расходов по строкам направлений расходов.
12	Закупка расходных материалов, услуг связи, иных услуг и товаров, необходимых для проведения мероприятия	Рассчитывается как процент от базового расчета плановых расходов на реализацию проекта, рассчитанных прямым счетом (см. выше). Процент на указанные расходы не может быть выше 7,5%. База для расчета указывается в столбце 6 (сумма из столбца 7 по строке Базовый расчет плановых расходов)	%
13	Коммунальные услуги, оплата аренды помещений для обеспечения проведения мероприятия	Рассчитывается как процент от базового расчета плановых расходов на реализацию проекта, рассчитанных прямым счетом (см. выше). Процент на указанную закупку не может быть выше 7%. База для расчета указывается в столбце 6 (сумма из столбца 7 по строке Базовый расчет плановых расходов)	%
	ИТОГО по мероприятию	Рассчитывается автоматически как сумма базового расчета плановых расходов, плановых расходов на расходные материалы, коммунальные и прочие услуги, не вошедшие в базовый расчет.