Приложение. Расчеты к плану финансово-хозяйственной деятельности

Приложение
к Плану финансово-хозяйственной
деятельности

Расчеты
к плану финансово-хозяйственной деятельности
на 20_ г. (на 20_ г. и плановый период 20_ и 20_ годов <1>)

____________________________________________________________________ ___________

(наименование муниципального бюджетного/автономного учреждения)

Год: "_________"

Код и наименование вида финансового обеспечения: 2 "Приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения)"

Доходы

Таблица 1

КОСГУ	Наименование статьи доходов	Наименование дохода	Наименование контрагента	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, (месяцев, часов и т.д.)	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x 9	11
121	Доходы от операционной аренды
...
Итого по 121:
131	Доходы от оказания платных услуг (работ)
...
Итого по 131:
...
...
...
Всего:

Расходы

Код и наименование целевой статьи: "____________"

Таблица 2

КОСГУ

Наименование статьи расходов

Категории должностей

Кол-во шт. ед. с/г

Планируемая средняя ставка, руб.

Заработная плата (211), руб.

Заработная плата (211) с учетом повышения и доведения до МРОТ, руб.

Заработная плата (211) с учетом экономии, руб.

в том числе:

Начисления на заработную плату (213), руб.

в том числе:

Итого ФОТ, руб.

в том числе:

Расходы за счет внебюджета

Расходы за счет бюджета

Комментарии

Действующие обязательства, руб.

Принимаемые обязательства, руб.

Действующие обязательства, руб.

Принимаемые обязательства, руб.

Действующие обязательства, руб.

Принимаемые обязательства, руб.

1

2

3

4

5

6 = 4 x 5 x 12

7 = 6 x К1

8 = 7 x К2

9 = 6 x К2

10 = 8 - 9

11

12

13

14

15

16

17

18 = 14 - 17

19

211, 213

Заработная плата, начисления

Пед. работники:

пед. ставки

пед. работники

воспитатели

АХП:

пом. воспитателей

работники культуры

врачи

ср. мед. персонал

прочие

Руководители

Итого по 211, 213

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование подрядчика, поставщика услуг	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, месяцев	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x 9	11	12 = 10 - 11	13
212	Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме
		...
		...
Итого по 212
214	Прочие несоциальные выплаты персоналу в натуральной форме
		...
		...
Итого по 214
221	Услуги связи
		...
		...
Итого по 221
222	Транспортные услуги
		...
		...
Итого по 222

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Питающее напряжение <*>	Наименование поставщика	Объем электроэнергии (тыс. кВт час)	Тариф средний с НДС (руб. кВт час)	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7 = 5 x 6	8	9 = 7 - 8	10
223/001	Услуги электроснабжения
Итого по 223/001

__________________

<*> НН, СН, ВН.

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование поставщика	Объем теплоэнергии по топливному режиму (Гкал)	Объем теплоэнергии (Гкал)	Тариф с НДС (руб. Гкал)	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7 = 5 x 6	8	9 = 7 - 8	10
223/002	Услуги теплоснабжения
Итого по 223/002

КОСГУ

Наименование статьи расходов

Вода

Канализация

ИТОГО, Сумма в год, рубли

Расходы за счет внебюджета

Расходы за счет бюджета

Комментарии

Объем ХВС, м3

Общедомовые нужды ХВС, м3

Объем ХВС на нужды ГВС, м3

Итого объем в год, м3

Тариф, руб. (с НДС)

Сумма оплаты за воду, руб.

Ставка платы за содержание системы ХВС и ГВС, руб.

Сумма в год, рубли

Объем, м3

Тариф руб. (с НДС)

Сумма в год, рубли

1

2

3

4

5

6 = 3 + 4 + 5

7

8 = 6 x 7 / 1000

9

10 = 8 + 9

11

12

13 = 11 x 12 / 1000

14

15

16 = 14 - 15

17

223/003

Услуги водоснабжения

Итого по 223/003

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование подрядчика, поставщика услуг	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, месяцев	Индекс дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x 9	11	12 = 10 - 11	13
224	Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)
		...
		...
Итого по 224
225/004	Содержание помещений в чистоте
		...
		...
Итого по 225/004
225/005	Капитальный ремонт
		...
		...
Итого по 225/005
225/006	Текущий ремонт зданий и сооружений
		...
		...
Итого по 225/006
225/007	Прочие расходы по статье
		...
		...
Итого по 225/007
225/008	Текущий ремонт оборудования
		...
		...
Итого по 225/008
226	Прочие работы, услуги
		...
		...
Итого по 226
227	Страхование
		...
		...
Итого по 227
228	Услуги, работы для целей капитальных вложений
		...
		...
Итого по 228
229	Арендная плата за пользование земельными участками и другими обособленными природными объектами
		...
		...
Итого по 229
242	Безвозмездные перечисления финансовым организациям государственного сектора на производство
		...
		...
Итого по 242
243	Безвозмездные перечисления иным финансовым организациям (за исключением финансовых организаций государственного сектора) на производство
		...
		...
Итого по 243
244	Безвозмездные перечисления нефинансовым организациям государственного сектора на производство
		...
		...
Итого по 244
245	Безвозмездные перечисления иным нефинансовым организациям (за исключением нефинансовых организаций государственного сектора) на производство
		...
		...
Итого по 245
246	Безвозмездные перечисления некоммерческим организациям и физическим лицам - производителям товаров, работ и услуг на производство
		...
		...
Итого по 246
247	Безвозмездные перечисления финансовым организациям государственного сектора на продукцию
		...
		...
Итого по 247
248	Безвозмездные перечисления иным финансовым организациям (за исключением финансовых организаций государственного сектора) на продукцию
		...
		...
Итого по 248
249	Безвозмездные перечисления нефинансовым организациям государственного сектора на продукцию
		...
		...
Итого по 249
24А	Безвозмездные перечисления иным нефинансовым организациям (за исключением нефинансовых организаций государственного сектора) на продукцию
		...
		...
Итого по 24А
24В	Безвозмездные перечисления некоммерческим организациям и физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг на продукцию
		...
		...
Итого по 24В
262	Пособия по социальной помощи населению в денежной форме
		...
		...
Итого по 262
263	Пособия по социальной помощи населению в натуральной форме
		...
		...
Итого по 263
264	Пенсии, пособия, выплачиваемые работодателями, нанимателями бывшим работникам
		...
		...
Итого по 264
265	Пособия по социальной помощи, выплачиваемые работодателями, нанимателями бывшим работникам в натуральной форме
		...
		...
Итого по 265
266	Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
		...
		...
Итого по 266
267	Социальные компенсации персоналу в натуральной форме
		...
		...
Итого по 267
281	Безвозмездные перечисления капитального характера государственным (муниципальным) бюджетным и автономным учреждениям
		...
		...
Итого по 281
282	Безвозмездные перечисления капитального характера финансовым организациям государственного сектора
		...
		...
Итого по 282
283	Безвозмездные перечисления капитального характера иным финансовым организациям (за исключением финансовых организаций государственного сектора)
		...
		...
Итого по 283
284	Безвозмездные перечисления капитального характера нефинансовым организациям государственного сектора
		...
		...
Итого по 284
285	Безвозмездные перечисления капитального характера иным нефинансовым организациям (за исключением нефинансовых организаций государственного сектора)
		...
		...
Итого по 285
286	Безвозмездные перечисления капитального характера некоммерческим организациям и физическим лицам - производителям товаров, работ и услуг
		...
		...
Итого по 286

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Налоговая база	Ставка	Сумма исчисленного налога в год, рубли	Коэффициент платной деятельности	Сумма налога с учетом коэффициента платной деятельности	Расходы за счет внебюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
291	Налоги, пошлины и сборы	Налог на имущество
		...
		...
Итого по 291

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование подрядчика, поставщика услуг	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, месяцев	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x 9	11	12 = 10 - 11	13
292	Штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах, законодательства о страховых взносах
		...
		...
Итого по 292
293	Штрафы за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов (договоров)
		...
		...
Итого по 293
294	Штрафные санкции по долговым обязательствам
		...
		...
Итого по 294
295	Другие экономические санкции
		...
		...
Итого по 295
296	Иные выплаты текущего характера физическим лицам
		...
		...
Итого по 296
297	Иные выплаты текущего характера организациям
		...
		...
Итого по 297
298	Иные выплаты капитального характера физическим лицам
		...
		...
Итого по 298
299	Иные выплаты капитального характера организациям
		...
		...
Итого по 299
29Т	Расходы по возмещению убытков (расходов) от деятельности простого товарищества
		...
		...
Итого по 29Т

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование подрядчика, поставщика услуг	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, месяцев	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x 9	11	12 = 10 - 11	13
310/312	Приобретения оборудования
		...
		...
Итого по 310/312
310/313	Прочие расходы
		...
		...
Итого по 310/313
310/314	Капитальное строительство
		...
		...
Итого по 310/314

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование подрядчика, поставщика услуг	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, месяцев	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x	11	12 = 10 - 11	13
341	Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях
		...
		...
Итого по 341

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Дни функционирования	Количество детей				Стоимость питания				Индекс-дефлятор	Всего расходов на питание	Расходы за счет внебюджета	Всего расходов на питание за счет бюджета
				Ясли	Ясли-сад	Детский сад	Санаторные сады	Ясли	Ясли-сад	Детский сад	Санаторные сады
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14 = 4 x (5 x 9 + 6 x 10 + 7 x 11 + 8 x 12) x 13	15	16 = 14 - 15
342	Увеличение стоимости продуктов питания
		...
		...
Итого по 342

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование автомобиля	Норма расхода топлива, л/км (зимняя, летняя)	Среднее расстояние, км в месяц	Стоимость бензина, рубли	Временной период, месяцев	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12 = 10 - 11	13
343	Увеличение стоимости ГСМ
		...
		...
Итого по 343

КОСГУ	Наименование статьи расходов	Наименование расхода	Наименование подрядчика, поставщика услуг	Единица измерения (смета, договор, коммерческое предложение, м2, м3, км, мин., ед. и т.п.)	Количество единиц	Цена за единицу измерения, рубли	Временной период, месяцев	Индекс-дефлятор	Сумма в год, рубли	Расходы за счет внебюджета	Расходы за счет бюджета	Комментарии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 6 x 7 x 8 x 9	11	12 = 10 - 11	13
344	Увеличение стоимости строительных материалов
		...
		...
Итого по 344
345	Увеличение стоимости мягкого инвентаря
		...
		...
Итого по 345
346	Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
		...
		...
Итого по 346
347	Увеличение стоимости материальных запасов для целей капитальных вложений
		...
		...
Итого по 347
349	Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения
		...
		...
Итого по 349

Всего по целевой статье "__________________" ________________________

Код и наименование вида финансового обеспечения: 4 "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания"

Доходы

Таблица 3

Наименование муниципальной услуги <*>	Значение объема муниципальной услуги (работы)	Базовый норматив затрат	Территориальный корректирующий коэффициент	Отраслевой корректирующий коэффициент	Затраты на уплату налогов (с учетом коэффициента платной деятельности)	Всего	Объем доходов от оказания муниципальных услуг, относящихся к основным видам деятельности	Объем финансового обеспечения выполнения муниципального задания за счет средств бюджета	Коэффициент выравнивания	Финансовое обеспечение в пределах бюджетных ассигнований
1	2	3	4	5	6	7 = (2 x 3 x 4 x 5) + 6	8	9 = 7 - 8	10	11 = 9 x 10
Всего:

________________________________

<*> Общероссийский базовый перечень, региональный перечень (классификатор) государственных (муниципальных) услуг и работ Нижегородской области.

Расходы

Расчеты по форме таблицы 2

Код и наименование вида финансового обеспечения: 5 "Субсидии на иные цели"

Доходы

Таблица 4

КОСГУ	Наименование статьи доходов	Наименование субсидии на иные цели	Сумма в год, рубли	Комментарии
1	2	3	4	5
183	Доходы от субсидии на иные цели
		...
		...
Итого по 183:
...
...
...
Всего:

Расходы

Расчеты по форме Таблицы 2

Руководитель учреждения (уполномоченное лицо)	____________	____________________
	(подпись)	(расшифровка подписи)
Директор организации, осуществляющей бухгалтерское обслуживание учреждения (при бухгалтерском обслуживании учреждения другой организацией)	_____________	____________________
	(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер	_____________	____________________
	(подпись)	(расшифровка подписи)
Исполнитель	____________	____________________
	(подпись)	(расшифровка подписи)

_______________________

<1> В случае утверждения решения о бюджете на текущий финансовый год и плановый период.