Приложение N 8. Методика проведения оценки эффективности реализации государственной программы

Приложение N 8
к Методическим указаниям

Методика
проведения оценки эффективности реализации государственной программы

С изменениями и дополнениями от:

4 июня 2018 г.

I. Общие положения

1. Правила, сроки проведения оценки эффективности реализации государственных программ Новосибирской области (далее - государственных программ), ответственные за ее проведение определены в приложении к Порядку принятия решений о разработке государственных программ Новосибирской области, а также формирования и реализации указанных программ, утвержденному постановлением Правительства Новосибирской области от 28.03.2014 N 125-п.

2. Основным показателем, характеризующим эффективность реализации государственной программы, является значение интегральной оценки эффективности реализации государственной программы, на основании которой определяется качественное значение оценки государственной программы: эффективная, недостаточно эффективная, неэффективная.

II. Основные понятия

3. Уровень достижения установленных значений целевых индикаторов - отношение фактически достигнутого значения целевого индикатора к его плановому значению.

4. Уровень финансового обеспечения государственной программы - отношение фактического объема финансирования программы к запланированному объему финансирования (с учетом всех источников финансирования).

5. Интегральная оценка результативности реализации государственной программы - уровень достижения установленных значений целевых индикаторов, скорректированный с учетом присвоенных весовых значений целевых индикаторов.

6. Весовой коэффициент целевого индикатора - параметр, отражающий значимость, относительную важность целевого индикатора в сравнении с другими, оказывающими влияние на достижение цели, решение задач государственной программы. Весовые коэффициенты для каждого целевого индикатора присваиваются заказчиком(заказчиком-координатором), исходя из специфики государственной программы, в зависимости от значимости целевого индикатора для оценки эффективности реализации государственной программы, а также с учетом доли финансовых затрат в общем объеме финансирования, направляемых на его достижение в рамках государственной программы. Сумма весовых коэффициентов должна быть равной единице.

7. Интегральная оценка эффективности реализации государственной программы - показатель, определяющий качественную характеристику реализации государственной программы на основании соотношения интегральной оценки результативности реализации государственной программы и уровня финансового обеспечения государственной программы.

III. Формирование интегральной оценки эффективности реализации государственной программы

8. Интегральная оценка эффективности реализации государственной программы (R) рассчитывается по формуле:

R = I/V, где:

I - интегральная оценка результативности реализации государственной программы;

V - уровень финансового обеспечения государственной программы.

9. Интегральная оценка результативности реализации программы определяется в процентах и рассчитывается по формуле:

I = i, где:

i - показатель оценки выполнения j-го целевого индикатора;

n - количество целевых индикаторов государственной программы.

10. Показатель оценки выполнения целевого индикатора определяется в процентах и рассчитывается по формуле:

i = I x k, где:

I - индекс результативности целевого индикатора за отчетный период;

k - весовой коэффициент, присвоенный целевому индикатору.

11. Индекс результативности целевого индикатора за отчетный период определяется в процентах и рассчитывается по формуле:

I = ((I - I) / (I - I)) x 100%, где:

I - фактическое значение целевого индикатора за отчетный период;

I - базовое значение целевого индикатора - фактическое значение целевого индикатора программы на начало отчетного периода (или значение целевого индикатора программы в случае, если программа не была бы реализована в отчетном периоде);

I - плановое значение целевого индикатора на отчетный период.

Информация об изменениях:

Пункт 12 изменен с 4 июня 2018 г. - Приказ Министерства экономического развития Новосибирской области от 4 июня 2018 г. N 62

См. предыдущую редакцию

12. Уровень финансового обеспечения программы за отчетный период Vфин определяется в процентах и рассчитывается по формуле:

V = (V / V) х 100%, где:

V - фактические затраты, направленные на реализацию программы в отчетном периоде с учетом всех источников финансирования (без учета расходов, направленных на погашение кредиторской задолженности за работы, выполненные в год, до начала отчетного);

V - запланированный объем финансирования программы за счет всех источников финансирования (без учета расходов, запланированных на погашение кредиторской задолженности).

В случае, если расчетное значение уровня финансовой обеспеченности составляет больше 100%, то в расчет интегральной оценки эффективности принимается значение равное 100 процентам

13. Заказчик (заказчик-координатор) осуществляет и представляет расчет интегральной оценки результативности реализации программы по форме таблицы N 1.

14. Рассчитанное значение интегральной оценки эффективности реализации государственной программы (R) сопоставляется с приведенными в таблице N 2 значениями для определения качественной характеристики оценки реализации государственной программы.

15. Итоги проведенной оценки эффективности реализации государственной программы и результаты проведенной оценки изменения ее динамики оформляются по форме таблицы N 4.

16. В целях оценки динамики эффективности реализации государственной программы в отчетном году относительно года, предшествующего отчетному, производится сопоставление интегральной оценки эффективности реализации программы (R) за отчетный год и интегральной оценки эффективности реализации программы () за предшествующий год.

На основе сопоставления интегральной оценки эффективности реализации государственной программы (R) за отчетный год и интегральной оценки эффективности реализации программы за предшествующий год () производится оценка динамики эффективности реализации государственной программы в соответствии со следующей шкалой, представленной в таблице N 3.

17. Сводная информация о результатах проведенной оценки эффективности реализации государственных программ и предложения по их дальнейшей реализации формируются министерством экономического развития Новосибирской области с учетом предложений министерства финансов и налоговой политики Новосибирской области, по форме таблицы N 5, для представление на заседание межведомственной комиссии по рассмотрению результатов проведенной оценки эффективности государственных программ Новосибирской области и ведомственных целевых программ Новосибирской области.

Таблица N 1

Расчет интегральной оценки результативности
реализации государственной программы

N п/п	Наименование целевого индикатора программы 1	Ед. изм.	Весовой коэффициент, присвоенный целевому индикатору () 2	Базовое значение целевого индикатора ()	Плановое значение целевого индикатора ()	Фактическое значение целевого индикатора ()	Индекс результативности целевого индикатора () 3	Показатель оценки выполнения целевого индикатора ()	Причины отклонений фактического значения целевого индикатора от планового значения за отчетный период
1	2	3	4	5	6	7	8	9(гр. 4 х гр. 8)	10
1
2
3
...
	......
j			kj = 1
...
Интегральная оценка результативности реализации программы ()

1 - в столбце 2 указываются все целевые индикаторы государственной программы и подпрограмм, приведенные в приложении "Цели, задачи и целевые индикаторы государственной программы Новосибирской области" к государственной программе, таблицы N 1 "Целевые индикаторы государственной программы Новосибирской области на очередной ____ год и плановый период _____ и _____ годов" плана реализации государственной программы, достижение которых было запланировано в отчетном году;

2 - в столбце 4 указываются весовые коэффициенты для каждого целевого индикатора в соответствии с планом реализации. Сумма коэффициентов по столбцу 4 должны быть равна 1;

3 - в случае если в столбце 8 расчетное значение Ij:

а) выше 100% и значение характеризует улучшение ситуации по сравнению с запланированной - индексу результативности присваивается значение 100%;

б) выше 100%, но значение характеризует ухудшение ситуации по сравнению с запланированной - индексу результативности присваивается значение 0%;

в) менее 100%, но значение показателя характеризует улучшение ситуации по сравнению с запланированной - индексу результативности присваивается значение 100% (возникновение данной ситуации возможно, в случае, если государственной программой были запланированы меры по недопущению роста негативного фактора выше определенного уровня, но при этом ожидалось некоторое ухудшение ситуации по сравнению с предыдущим годом, а фактические значения целевого индикатора по итогам отчетного года характеризуют улучшение ситуации по сравнению с запланированной);

г) ниже 0 и полученные за отчетный год результаты отражают ухудшение ситуации, по сравнению с запланированной - индексу результативности присваивается значение 0;

д) ниже 0 и полученные за отчетный год результаты отражают улучшение ситуации по сравнению с запланированной - индексу результативности присваивается 100%;

е) если предусмотрена стабилизация ситуации, то результативность показателя (конечного) принимается либо на уровне ноля (если ситуация ухудшилась), либо 100% (если удалось стабилизировать).

Таблица N 2

Оценка эффективности реализации программы

Численное значение интегральной оценки эффективности реализации программы (R)	Качественная характеристика программы
R >= 0,8	эффективная
0,5 <= R < 0,8	недостаточно эффективная
R < 0,5	неэффективная

Таблица N 3

Шкала динамики эффективности программ

Соотношение интегральной оценки эффективности реализации программы (R) за отчетный год и интегральной оценки эффективности реализации программы () за предшествующий год	Вывод о динамике эффективности реализации программы
R < ()	эффективность снизилась
R = ()	эффективность осталась на уровне предшествующего года
R > ()	эффективность возросла

Таблица N 4

Сводная форма
по оценке эффективности программы

__________________________________________________________________

указывается наименование государственной программы

Численное значение интегральной оценки (R) за отчетный год, в %	Качественная характеристика программы	Численное значение интегральной оценки () за предшествующий год	Вывод о динамике эффективности реализации программы	Примечание
1	2	3	4	5

Таблица N 5

Результаты оценки эффективности реализации государственных программ
за ____________ год

Наименование государственной программы	Период реализации	Заказчик (заказчик-координатор)	Интегральная оценка результативности реализации программы (%)	Уровень финансового обеспечения программы в отчетном году (%)	Интегральная оценка эффективности реализации программы		Качественная оценка реализации программы по годам реализации (эффективная, недостаточно эффективная, неэффективная)		Предложения по дальнейшей реализации программы
					за отчетный период	за предыдущий год	за отчетный период	за предыдущий год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10