Приложение N 3

Приложение N 3 к постановлению
Правительства Саратовской области
от 18 ноября 2019 года N 798-П

"Приложение N 14
к Правилам разработки, реализации
и оценки эффективности отдельных
государственных программ Саратовской
области

Положение
об оценке эффективности реализации пилотной государственной программы Саратовской области

I. Общие положения

1. Оценка эффективности реализации пилотной государственной программы Саратовской области (далее - пилотная государственная программа) проводится с учетом следующих составляющих:

оценка степени достижения целей пилотной государственной программы;

оценка степени достижения целевых показателей структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы;

оценка степени соответствия запланированному уровню затрат пилотной государственной программы и подпрограмм;

оценка степени выполнения структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы.

2. Оценка эффективности реализации пилотной государственной программы осуществляется в два этапа.

3. На первом этапе осуществляется оценка эффективности реализации подпрограмм пилотной государственной программы, на втором этапе осуществляется оценка эффективности реализации пилотной государственной программы в целом.

4. В случае, если в составе пилотной государственной программы содержится подпрограмма (подпрограммы), реализация которой в отчетном году осуществляется исключительно в рамках финансирования текущей деятельности органов исполнительной власти области и не предусматривает дополнительного финансового обеспечения, оценка эффективности реализации такой подпрограммы производится с учетом следующих составляющих:

оценка степени достижения целевых показателей структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы;

оценка степени выполнения структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы.

II. Оценка эффективности реализации подпрограмм пилотной государственной программы

Оценка степени достижения целевых показателей структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы

5. Оценка степени достижения целевых показателей структурных элементов t-ой подпрограммы пилотной государственной программы () определяется по следующей формуле:

, где:

- степень достижения плановых значений целевых показателей s-го проекта (программы) подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- степень достижения плановых значений целевых показателей z-ой ведомственной целевой программы, мероприятия подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- количество проектов (программ) подпрограммы пилотной государственной программы или их частей;

- количество ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы пилотной государственной программы;

- коэффициент значимости для целевых показателей проектов (программ) или их частей подпрограммы пилотной государственной программы ( = 0,6);

- коэффициент значимости для целевых показателей ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы пилотной государственной программы ( = 0,4).

6. Степень достижения плановых значений целевых показателей s-го проекта (программы) подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы) () рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения планового значения а-го целевого показателя проекта (программы) (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- количество целевых показателей проекта (программы) (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы).

Степень достижения планового значения а-го целевого показателя проекта (программы) подпрограммы пилотной государственной программы () рассчитывается по следующим формулам:

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

;

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- значение а-го целевого показателя проекта (программы) подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- плановое значение а-го целевого показателя проекта (программы) подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы).

7. Степень достижения плановых значений целевых показателей z-ой ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы) () рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения планового значения b-го целевого показателя ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- количество целевых показателей ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы).

Степень достижения планового значения b-го целевого показателя ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы пилотной государственной программы () рассчитывается по следующим формулам:

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

;

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- значение b-го целевого показателя ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- плановое значение b-го целевого показателя ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы).

8. В случае, если в рамках подпрограммы предусмотрена реализация только проектной части подпрограммы, степень достижения целевых показателей подпрограммы пилотной государственной программы () рассчитывается по следующей формуле:

, если B = 0, где:

- степень достижения плановых значений целевых показателей s-го проекта (программы) (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- количество проектов (программ) подпрограммы пилотной государственной программы или их частей.

В случае, если в рамках подпрограммы предусмотрена реализация только процессной части, степень достижения целевых показателей подпрограммы пилотной государственной программы () рассчитывается по следующей формуле:

, если А = 0, где:

- степень достижения плановых значений целевых показателей z-ой ведомственной целевой программы, мероприятия процессной части подпрограммы (за исключением показателей, наименование которых полностью совпадает с целями пилотной государственной программы);

- количество ведомственных целевых программ, мероприятий.

9. При расчете оценки степени достижения целевых показателей структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы учитываются следующие условия:

а) если органом исполнительной власти, ответственным за реализацию структурного элемента пилотной государственной программы, не представлено фактическое значение показателя либо представлено прогнозное (предварительное) значение показателя, то общая оценка достижения планового значения соответствующего показателя в отчетном году считается равной 0, за исключением случаев, когда целевые показатели определяются на основе Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 мая 2008 года N 671-р. В указанном случае соответствующие целевые показатели (цели) не учитываются при оценке достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (степени достижения целей) пилотной государственной программы;

б) степень достижения значения целевого показателя структурного элемента подпрограммы пилотной государственной программы не может превышать 1.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы пилотной государственной программы

10. Степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы оценивается для каждой подпрограммы пилотной государственной программы как отношение произведенных в отчетном году фактических расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям по следующей формуле:

В случаях, если > 1, а причиной этого явился источник внебюджетного и/или муниципального финансирования, то степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы оценивается по следующим формулам, исключающим фактический расчет соответствия запланированному уровню внебюджетных и/или муниципальных затрат, приняв их (каждый) за 1:

для расчета в случае, если уровень внебюджетных или муниципальных фактических затрат > 1:

;

для расчета в случае, если уровень внебюджетных и муниципальных затрат > 1:

, где:

- степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы пилотной государственной программы;

- фактические расходы на реализацию подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения;

- плановые расходы на реализацию подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения подпрограммы;

- количество источников финансового обеспечения подпрограммы пилотной государственной программы.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств областного бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), за исключением расходов, источником финансового обеспечения которых являются средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов и иные безвозмездные поступления целевой направленности.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств федерального бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), и (или) о федеральном бюджете на соответствующий год и (или) иными правовыми актами Российской Федерации.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных безвозмездных поступлений целевой направленности учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года) за счет указанных источников.

В качестве плановых расходов на реализацию подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств иных источников учитываются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет соответствующих источников на реализацию подпрограммы в редакции государственной программы по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени выполнения структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы

11. Степень выполнения структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы, включенных в план мониторинга реализации пилотной государственной программы () за отчетный период, рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы (CЭ) (проектов (программ) или мероприятий проектов (программ) (в случае наличия нескольких мероприятий проектов (программ), мероприятий ведомственных целевых программ, мероприятий и (или) контрольных событий (в случае наличия у мероприятия процессной части подпрограммы пилотной государственной программы контрольных событий), предусмотренных планом-мониторинга реализации пилотной государственной программы), фактически выполненных;

- количество структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы (СЭ) (проектов (программ) или мероприятий проектов (программ) (в случае наличия нескольких мероприятий проектов (программ), мероприятий ведомственных целевых программ, мероприятий и (или) контрольных событий (в случае наличия у мероприятия процессной части подпрограммы пилотной государственной программы контрольных событий), предусмотренных планом-мониторинга реализации пилотной государственной программы), запланированных к реализации в отчетном периоде.

Проект (программа), мероприятие проекта (программы), мероприятие ведомственной целевой программы, мероприятие (контрольное событие) считаются выполненными, если достигнуты запланированные ожидаемые результаты по соответствующему проекту (программе), мероприятию проекта (программы), мероприятию ведомственной целевой программы, мероприятию (контрольному событию).

12. При расчете оценки степени выполнения структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы, включенных в план мониторинга реализации пилотной государственной программы, учитываются следующие особенности:

а) если выполнение проекта (программы) (мероприятия проекта (программы), мероприятия ведомственной целевой программы, мероприятия (контрольного события) измеряется числовыми (количественными) показателями:

структурный элемент подпрограммы считается выполненным (СЭ считается равным 1), если степень выполнения l-го ожидаемого результата структурного элемента подпрограммы () (средняя степень выполнения ожидаемых результатов (), при наличии нескольких ожидаемых результатов) составляет не менее 95 процентов от предусмотренных планом-мониторинга значений;

структурный элемент подпрограммы считается не выполненным (СЭ считается равным 0), если степень выполнения l-го ожидаемого результата () (средняя степень выполнения ожидаемых результатов () составляет менее 95 процентов от предусмотренных планом-мониторинга значений.

Степень выполнения l-го ожидаемого результата () структурного элемента подпрограммы пилотной государственной программы (для ожидаемых результатов, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений), рассчитывается по следующей формуле:

;

для ожидаемых результатов, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- значение l-го ожидаемого результата структурного элемента подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

- плановое значение l-го ожидаемого результата структурного элемента подпрограммы.

Средняя степень выполнения ожидаемых результатов структурного элемента подпрограммы (), рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень выполнения l-го ожидаемого результата структурного элемента подпрограммы пилотной государственной программы;

- количество ожидаемых результатов структурного элемента подпрограммы пилотной государственной программы;

б) если проект (программа) (мероприятие проекта (программы), мероприятие ведомственной целевой программы, мероприятие (контрольное событие) невозможно измерить количественными значениями и в плане-мониторинга указаны качественные показатели результативности:

структурный элемент подпрограммы считается выполненным, если достигнут запланированный ожидаемый результат (например, нормативный правовой акт утвержден), СЭ считается равным 1;

структурный элемент подпрограммы считается невыполненным, если ожидаемый результат достичь не удалось (например, нормативный правовой акт не утвержден), СЭ считается равным 0;

в) если мероприятия проекта (программы), включенные в план мониторинга реализации пилотной государственной программы, не были исполнены в отчетном периоде и при этом аналогичны мероприятию проекта (программы), исключенного из паспорта проекта (программы) (в отчетных материалах представлены соответствующие обоснования), то такие мероприятия проекта (программы) не учитываются в оценке реализации мероприятий проектов (программ) подпрограммы пилотной государственной программы.

13. Интегральная оценка эффективности реализации подпрограмм пилотной государственной программы () рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения целевых показателей структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы;

- степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы пилотной государственной программы;

- степень выполнения структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы.

14. В случае, если реализация подпрограммы пилотной государственной программы в отчетном году не предусматривает финансового обеспечения и осуществляется в рамках текущей деятельности, оценка эффективности реализации подпрограммы () рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения целевых показателей структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы;

- степень выполнения структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы.

15. В случае, если в рамках подпрограммы пилотной государственной программы предусмотрена реализация только проектной (процессной) части, оценка эффективности реализации подпрограммы () рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения целевых показателей структурных элементов проектной части (процессной части) подпрограммы пилотной государственной программы;

- степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы пилотной государственной программы;

- степень выполнения структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы.

16. В зависимости от значения эффективность реализации подпрограммы пилотной государственной программы может быть следующая:

высокая - в случае, если расчетное значение составляет не менее 0,95;

средняя - в случае, если расчетное значение составляет не менее 0,85;

удовлетворительная - в случае, если расчетное значение составляет не менее 0,58;

неудовлетворительная - в остальных случаях.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

III. Оценка эффективности реализации пилотной государственной программы

Оценка степени достижения целей пилотной государственной программы

17. Оценка степени достижения целей пилотной государственной программы () определяется по следующей формуле:

, где:

- степень достижения планового значения q-й цели пилотной программы в отчетном году;

n - количество целей пилотной государственной программы.

18. Степень достижения планового значения q-й цели пилотной программы () рассчитывается по следующим формулам:

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

;

для целевых показателей, желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- значение целевого показателя, характеризующего цели пилотной государственной программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

- плановое значение целевого показателя, характеризующего цели пилотной государственной программы.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

19. При расчете оценки степени достижения целевых показателей структурных элементов подпрограммы пилотной государственной программы учитываются следующие условия:

а) если органом исполнительной власти, ответственным за реализацию структурного элемента пилотной государственной программы, не представлено фактическое значение показателя либо представлено прогнозное (предварительное) значение показателя, то общая оценка достижения планового значения соответствующего показателя в отчетном году считается равной 0, за исключением случаев, когда целевые показатели определяются на основе Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 мая 2008 года N 671-р. В указанном случае соответствующие целевые показатели (цели) не учитываются при оценке достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы (степени достижения целей) пилотной государственной программы;

б) степень достижения значения целевого показателя структурного элемента подпрограммы пилотной государственной программы не может превышать 1.

Степень достижения целевых показателей структурных элементов пилотной государственной программы

20. Степень достижения целевых показателей структурных элементов пилотной государственной программы рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения целевых показателей структурных элементов t-ой подпрограммы пилотной государственной программы,

- количество подпрограмм пилотной государственной программы.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат пилотной государственной программы

21. Степень соответствия запланированному уровню затрат пилотной государственной программы оценивается как отношение произведенных в отчетном году фактических расходов на реализацию пилотной государственной программы в целом к их плановым значениям по следующей формуле:

В случаях, если > 1, а причиной этого явился источник внебюджетного и/или муниципального финансирования, то степень соответствия запланированному уровню затрат подпрограммы пилотной государственной программы оценивается по следующим формулам, исключающим фактический расчет соответствия запланированному уровню внебюджетных и/или муниципальных затрат, приняв их (каждый) за 1:

для расчета в случае, если уровень внебюджетных или муниципальных фактических затрат > 1:

;

для расчета в случае, если уровень внебюджетных и муниципальных затрат > 1:

, где:

- степень соответствия запланированному уровню затрат пилотной государственной программы;

- фактические расходы на реализацию пилотной государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения;

- плановые расходы на реализацию пилотной государственной программы в отчетном году за счет соответствующего источника финансового обеспечения;

- количество источников финансового обеспечения пилотной государственной программы.

В качестве плановых расходов на реализацию пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств областного бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), за исключением расходов, источником финансового обеспечения которых являются средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов и иные безвозмездные поступления целевой направленности.

В качестве плановых расходов на реализацию пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств федерального бюджета учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года) и (или) о федеральном бюджете на соответствующий год и (или) иными правовыми актами Российской Федерации.

В качестве плановых расходов на реализацию пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных безвозмездных поступлений целевой направленности учитываются бюджетные ассигнования на соответствующие цели, предусмотренные законом области об областном бюджете на соответствующий год (с учетом вносимых изменений в сводную бюджетную роспись по состоянию на 31 декабря отчетного года), за счет указанных источников.

В качестве плановых расходов на реализацию пилотной государственной программы в отчетном году за счет средств иных источников учитываются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет соответствующих источников на реализацию пилотной государственной программы в редакции пилотной государственной программы по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

Оценка степени выполнения структурных элементов пилотной государственной программы

22. Степень выполнения структурных элементов пилотной государственной программы (), рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень выполнения структурных элементов t-й подпрограммы пилотной государственной программы;

- количество подпрограмм пилотной государственной программы.

Значение принимается с округлением до второго знака после запятой.

Эффективность реализации пилотной государственной программы

23. Интегральная оценка эффективности реализации пилотной государственной программы ( эффективность) рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- степень достижения целей пилотной государственной программы;

- степень достижения целевых показателей структурных элементов подпрограмм пилотной государственной программы;

- степень соответствия запланированному уровню затрат пилотной государственной программы;

- степень выполнения структурных элементов пилотной государственной программы.

Значение эффективность принимается с округлением до второго знака после запятой.

24. В зависимости от значения эффективность реализации пилотной государственной программы может быть следующая:

высокая - в случае, если расчетное значение эффективность составляет не менее 0,95;

средняя - в случае, если расчетное значение эффективность составляет не менее 0,85;

удовлетворительная - в случае, если расчетное значение ОЭг/п составляет не менее 0,58;

неудовлетворительная - в остальных случаях.".