- Главная
- Указание Банка России от 20 ноября 2019 г. N 5320-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (документ не действует)
- Приложение 2
Приложение 2
Приложение 2
к Указанию Банка России от 20 ноября 2019 года N 5320-У
"О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской Федерации"
|
|
Банковская отчетность |
||||
|
|
Код территории по ОКАТО |
Код кредитной организации (филиала) |
|||
|
по ОКПО |
регистрационный номер (/порядковый номер) |
||||
|
|
|
|
|
||
|
Информация
Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации___________________________ Адрес (место нахождения) кредитной организации_______________________________________________
Код формы по ОКУД 0409910 Годовая
Раздел 1. Информация о счетах, открытых получателям средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, органам управления государственными внебюджетными фондами, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
| ||||||||||
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное и сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток средств на лицевом счете (руб. коп.) |
|
|
в рублях 1 |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
|
Раздел 2. Информация о счетах, открытых государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям
| ||||||||||
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное и сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток средств на лицевом счете (руб. коп.) |
|
|
в рублях 1 |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
------------------------------
1 В Отчет не включается информация о счетах в валюте Российской Федерации, включенная в отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, государственным внебюджетным фондам, финансовым органам в кредитных организациях", установленной настоящим Указанием, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
------------------------------
|
Раздел 3. Информация о счетах, открытых государственным (муниципальным) унитарным предприятиям, государственным корпорациям (компаниям)
| ||||||||||
|
Номер строки |
Код территории по ОКАТО |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала), БИК, адрес для приема почтовой корреспонденции, телефон |
Наименование клиента (полное и сокращенное) |
ИНН (КПП) клиента |
Место нахождения клиента (адрес для приема почтовой корреспонденции), телефон |
Номер балансового счета |
Номер лицевого счета |
Дата последнего движения по лицевому счету |
Остаток средств на лицевом счете (руб. коп.) |
|
|
в рублях |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по кредитной организации |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
||
|
Руководитель |
(Ф.И.О.) |
|
Исполнитель |
(Ф.И.О.) |
|
Телефон: |
|
|
"__" _______________г. |
|
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409910 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях"
1. Отчетность по форме 0409910 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, в которых на балансовых счетах, указанных в подпункте 6.6 пункта 6 настоящего Порядка, открыты лицевые счета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, и представляется в Банк России на 13-й рабочий день месяца, следующего за отчетным годом.
2. Отчет составляется в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2019, N 29, ст. 3857).
3. Информация формируется в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу.
4. В Отчет включается следующая информация.
4.1. В раздел 1 - о счетах, открытых получателям средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, органам управления государственными внебюджетными фондами, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.
4.2. В раздел 2 - о счетах, открытых государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям (за исключением счетов, открытых автономным некоммерческим организациям).
4.3. В раздел 3 - о счетах, открытых государственным (муниципальным) унитарным предприятиям, государственным корпорациям (компаниям).
5. В Отчет не включается информация о счетах в валюте Российской Федерации, включенных в отчетность по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, государственным внебюджетным фондам, финансовым органам в кредитных организациях", установленной настоящим Указанием, по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
6. В разделах 1-3 Отчета указывается следующая информация.
6.1. В графе 2 - код территории по ОКАТО места нахождения кредитной организации (филиала), в которой (котором) осуществляется обслуживание банковских счетов клиентов.
6.2. В графе 3 - сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование филиала), банковский идентификационный код (далее - БИК), адрес для приема почтовой корреспонденции (с указанием индекса), телефон (с указанием кода региона в скобках). При отсутствии сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное наименование кредитной организации.
6.3. В графе 4 - полное и сокращенное наименование клиента в соответствии с учредительными документами, представленными клиентами. При отсутствии сокращенного наименования клиента делается запись "Сокращенное наименование отсутствует".
6.4. В графе 5 - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (код причины постановки на учет (далее - КПП) клиента. При отсутствии какого-либо реквизита делается запись "ИНН отсутствует (КПП отсутствует)".
6.5. В графе 6 - место нахождения клиента, его адрес для приема почтовой корреспонденции (с указанием индекса) и номер телефона (с указанием кода региона в скобках). При отсутствии номера телефона делается запись "Номер телефона отсутствует".
6.6. В графе 7 - номер балансового счета второго порядка (5 знаков). Отражаются следующие балансовые счета, установленные приложением к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2017 года N 46021, 20 июля 2017 года N 47474, 12 декабря 2017 года N 49220, 12 марта 2018 года N 50299, 3 декабря 2018 года N 52845, 16 января 2019 года N 53372, 26 марта 2019 года N 54165:
N 40106 "Средства, выделенные из федерального бюджета";
N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям";
N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации";
N 40202 "Средства, выделенные из бюджетов субъектов Российской Федерации";
N 40203 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям";
N 40204 "Средства местных бюджетов";
N 40205 "Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям";
N 40206 "Средства, выделенные из местных бюджетов";
N 40301 "Прочие средства бюджетов. Средства избирательных комиссий (комиссий референдума)";
N 40302 "Прочие средства бюджетов. Средства, поступающие во временное распоряжение";
N 40401 "Средства государственных и других внебюджетных фондов. Пенсионный фонд Российской Федерации";
N 40402 "Средства государственных и других внебюджетных фондов. Фонд социального страхования Российской Федерации";
N 40403 "Средства государственных и других внебюджетных фондов. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования";
N 40404 "Средства государственных и других внебюджетных фондов. Территориальные фонды обязательного медицинского страхования";
N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации";
N 40502 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Коммерческие организации";
N 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации";
N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации";
N 40602 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Коммерческие организации";
N 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации";
N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации";
N 40702 "Счета негосударственных организаций. Коммерческие организации";
N 40703 "Счета негосударственных организаций. Некоммерческие организации".
6.7. В графе 8 - номер лицевого счета (20 знаков). Отражаются все лицевые счета открытые на балансовых счетах, указанных в графе 7, независимо от наличия остатков и движения денежных средств в отчетном периоде.
6.8. В графе 9 - дата последнего движения денежных средств по лицевому счету. В случае отсутствия операций по лицевому счету делается запись "Операции не проводились".
6.9. В графах 10 и 11 - остаток на лицевом счете. При отсутствии остатка на лицевом счете проставляется "0.00" (ноль).
7. Одновременно с представлением Отчета направляется пояснительное сообщение к Отчету с указанием следующей информации:
результат сопоставления Отчета на текущую отчетную дату с соответствующим Отчетом на предыдущую отчетную дату и информацией по счетам бухгалтерского учета на отчетную дату;
причины несоответствия остатков по балансовым счетам Отчета данным по счетам бухгалтерского учета на отчетную дату с указанием суммы расхождения по балансовому счету и причин, повлиявших на образование данного расхождения;
причины изменения любой информации Отчета по сравнению с предыдущей отчетной датой, изменения количества лицевых счетов с указанием документа, на основании которого открыты или закрыты лицевые счета в течение отчетного периода;
запись о соответствии данных настоящего Отчета данным, переданным в Банк России.
При отсутствии изменений данных по сравнению с данными Отчета на предыдущую отчетную дату в пояснительном сообщении к Отчету отражается следующая информация: "Данные Отчета соответствуют данным Отчета на предыдущую отчетную дату и данным по счетам бухгалтерского учета".
Открыть документ в системе ГАРАНТ|
<< Приложение 1 Приложение 1 |
||
|
Содержание Указание Банка России от 20 ноября 2019 г. N 5320-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года N... |