Приложение 5. Отчет об исполнении бюджетных ассигнований резервного фонда администрации МО МР "Сыктывдинский" за 9 месяцев 2019 года

Приложение 5
к постановлению администрации
муниципального образования
муниципального района "Сыктывдинский"
от 5 ноября 2019 года N 11/1385

Отчет
об исполнении бюджетных ассигнований резервного фонда администрации МО МР "Сыктывдинский" за 9 месяцев 2019 года

тыс. руб.

Наименование кода	КВСР	КЦСР	КВР	Исполнено
Администрация муниципального образования муниципального района "Сыктывдинский"	923			259,2
Непрограммные направления деятельности	923	99 0 00 00000		259,2
Резервный фонд администрации муниципального образования	923	99 0 00 00220		259,2
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	923	99 0 00 00220	2 0 0	81,2
Прочая закупка товаров, работ и услуг	923	99 0 00 00220	2 4 4	81,2
Социальное обеспечение и иные выплаты населению	923	99 0 00 00220	3 0 0	178,0
Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств	923	99 0 00 00220	3 2 1	178,0
Итого				259,2

Отчет
О состоянии муниципального долга муниципального района "Сыктывдинский" за 9 месяцев 2019 года

(Выписка из муниципальной долговой книги)

тыс. руб.

		Задолженность на 01.01.2019 г.	Получено за 9 месяцев 2019 года	Погашено за 9 месяцев 2019 года	Списано за 9 месяцев 2019 года	Задолженность на 01.10.2019 г.
		сумма	сумма	сумма	сумма	сумма
1.	Бюджетный кредит из бюджета Республики Коми	2 936,0	0	0	0	2 936,0
	Всего:	2 936,0	0	0	0	2 936,0

Пояснительная записка
к отчету об исполнении бюджета муниципального образования муниципального района "Сыктывдинский" за 9 месяцев 2019 года

Исполнение доходной части бюджета

По итогам за 9 месяцев 2019 года бюджет муниципального района (с учетом безвозмездных поступлений) исполнен на 58,7%, при годовом плане 1 473 866,8 тыс. руб., поступило 864 968,3 тыс. руб., в т. ч.:

- по налоговым и неналоговым доходам - на 73,5%, при годовом плане 426 954,5 тыс. руб., поступило 313 738,5 тыс. руб.

Доходы бюджета муниципального района за 9 месяцев 2019 года обеспечены за счет поступлений собственных доходов (36,3% в общем объеме поступивших доходов) и безвозмездных перечислений из бюджетов другого уровня (63,7% в общем объеме поступивших доходов).

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года фактический уровень доходов с учетом безвозмездных поступлений, по муниципальному району за 9 месяцев 2019 года увеличился на 47 278,2 тыс. руб. (или на 5,6%).

За 9 месяцев 2019 года по сравнению с уровнем аналогичного периода 2018 года поступление налоговых и неналоговых платежей в целом увеличилось на 24,1%, или на 60 909,5 тыс. руб., в том числе наибольшее увеличение отмечается по штрафам, санкциям, возмещению ущерба (на 101,7%) или на 3 233,5 тыс. руб. Увеличение объясняется ростом установленных нарушений законодательства физическими и юридическими лицами.

В структуре поступивших налоговых и неналоговых платежей наибольший удельный вес приходится на:

- Налог на доходы физических лиц 72,8%;

- Налоги на совокупный доход 14,6%;

- Акцизы 5,4%;

- Доходы от использования имущества 3,3%;

- Штрафы, санкции, возмещение ущерба 2,0%;

- Государственная пошлина 0,9%;

- Продажа материальных и нематериальных активов 0,9%.

Перевыполнение плановых назначений за 9 месяцев т.г. по налоговым и неналоговым доходам отмечается по:

- налогу на совокупный доход на 7,8% или на 4 317,3 тыс. руб.;

- государственной пошлине на 6,6% или на 242,0 тыс. руб.;

- штрафам, санкциям, возмещение ущерба на 32,7% или на 1 947,5 тыс. руб.

Отклонение от плановых назначений за 9 месяцев в сторону уменьшения наблюдается по:

- НДФЛ, отклонение составило 11 341,8 тыс. руб., невыполнение обусловлено наличием недоимки по налогоплательщикам: с основным видом деятельности ООО "Сыктывдинское" (302,0 тыс. руб.), ООО "Палевицы" (502,0 тыс. руб.), задолженность физических лиц (7 775,0 тыс. руб.) и увеличением возвратов по социальным вычетам (2334,0 тыс. руб.).

- акцизам, отклонение составило 258,5 тыс. руб., в связи с уточнением вида и принадлежности платежа;

- доходам от использования имущества, отклонение составило 1 310,3 тыс. руб. Невыполнение обусловлено значительным объемом задолженности по арендным платежам за пользование муниципальным имуществом и земельными участками (задолженность на 01.10.2019 года составляет 28 939,8 тыс. руб.);

- платежам при пользовании природными ресурсами, отклонение составило 28,5 тыс. руб. Отклонение поступлений от плановых назначений объясняется возвратом излишне уплаченных денежных средств по строке доходов "Плата за размещение отходов производства", которые внесены природопользователями за размещение отходов, относящихся к ТКО;

- продаже материальных и нематериальных активов, отклонение составило 193,4 тыс. руб. Отклонение поступлений от плановых назначений объясняется отсутствием востребованности предложенного имущества и снижением активности населения по приобретению земельных участков в собственность у муниципального района (приобретаются паевые земли у граждан).

Безвозмездные поступления за 9 месяцев 2019 года исполнены на 52,7% от годового плана, из них: дотации - 75,0%, субсидии - 20,0%, субвенции - 71,3%, иные межбюджетные трансферты - 62,5%, прочие поступления - 70,8%.

Наименование субсидий	Бюджетные назначения 2019 год	Зачислено	% исполнения
Субсидия на поддержку отрасли культуры (Государственная поддержка лучших сельских учреждений культуры)	100,0	100,0	100,00
Субсидия на поддержку отрасли культуры	41,4	41,4	100,00
Субсидия на поддержку отрасли культуры (Комплектование)	100,3	100,3	100,00
Субсидии на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	1 337,9	1 337,9	100,00
Субсидии на строительство (реконструкцию) организаций дошкольного, общего и дополнительного образования и (или) приобретение в муниципальную собственность объектов дошкольного, общего и дополнительного образования	171 326,6	0,0	0,00
Создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом	1 607,4	1 607,4	100,00
Обновление материально-технической базы для формирования у обучающихся современных технологических и гуманитарных навыков	4 803,4	1 506,6	31,37
Программа по переселению граждан из аварийного жилищного фонда	70 577,3	0,0	0,00
Субсидии на организацию питания обучающихся 1-4 классов в муниципальных образовательных организациях в Республике Коми, реализующих образовательную программу начального общего образования	13 002,2	8 400,0	64,60
Субсидии на строительство (реконструкцию) организаций дошкольного, общего и дополнительного образования и (или) приобретение в муниципальную собственность объектов дошкольного, общего и дополнительного образования	20 000,0	0,0	0,00
Субсидии на мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей	1 033,1	1 033,1	100,00
Субсидии на софинансирование расходных обязательств органов местного самоуправления, связанных с повышением оплаты труда педагогическим работникам муниципальных учреждений дополнительного образования в Республике Коми	8 365,5	8 365,5	100,00
Субсидии на укрепление материально-технической базы и создание безопасных условий в организациях в сфере образования в Республике Коми (мероприятия по обеспечению антитеррористической защищенности)	7 038,1	1 107,7	15,74
Субсидии на софинансирование расходных обязательств муниципальных районов (городских округов), возникающих при реализации муниципальных программ (подпрограмм, основных мероприятий) поддержки социально ориентированных некоммерческих организаций	225,1	225,1	100,00
Субсидии на оплату муниципальными учреждениями расходов за энергетические ресурсы	27 928,1	19 554,9	70,02
Субсидии на оплату муниципальными учреждениями услуг по обращению с твердыми коммунальными отходами	1 209,1	486,4	40,23
Субсидии на укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений сферы культуры	31,2	31,2	100,00
Субсидии на реализацию народных проектов в сфере культуры, прошедших отбор в рамках проекта "Народный бюджет"	300,0	300,0	100,00
Субсидии на софинансирование расходных обязательств органов местного самоуправления, связанных с повышением оплаты труда работникам муниципальных учреждений культуры в муниципальных образованиях Республики Коми	22 718,2	25 660,5	112,95
Субсидии на поддержание работоспособности инфраструктуры связи, созданной в рамках реализации инвестиционных проектов, связанных с развитием инфраструктуры связи на территориях труднодоступных и малонаселенных пунктов в Республике Коми	797,2	0,0	0,00
Субсидии на оборудование и содержание ледовых переправ и зимних автомобильных дорог общего пользования местного значения	394,7	308,0	78,03
Субсидии на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения	14 522,3	8 195,3	56,43
Субсидии на реконструкцию, капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения	10 000,0	0,0	0,00
Субсидии на строительство (реконструкцию) объектов инженерной инфраструктуры в сельской местности	9 773,4	0,0	0,00
Субсидии на создание системы по раздельному накоплению отходов	560,0	0,0	0,00
Субсидии на проведение комплексных кадастровых работ	4 700,0	0,0	0,00
Итого	392 492,5	78 361,3	19,97

Процент исполнения за 9 месяцев по субсидиям составил 20,0%. Низкий процент связан с тем, что не все изменения, утвержденные республиканским бюджетом Республики Коми, утверждены решением Совета МО МР "Сыктывдинский". Изменения произошли по субсидии на строительство дошкольных учреждений (ДС Выльгорт) - -127 378,7 тыс. руб., субсидии на повышение оплаты труда по отрасли "Культура" - +3 429,4 тыс. руб. и отрасли "Образования" - +5750,2 тыс. руб.

Тыс. руб.

Наименование субвенций	Бюджетные назначения 2019 год	Зачислено	% исполнения
Субвенции на осуществление полномочий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12 января 1995 года N 5-ФЗ "О ветеранах"	834,5	0,0	0,0
Субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	2 698,8	2 024,1	75,0
Субвенции на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	7,6	7,6	100,0
Субвенции на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений	11 128,7	0,0	0,0
Субвенции бюджетам муниципальных районов на государственную регистрацию актов гражданского состояния	84,1	63,1	75,0
Субвенции на осуществление полномочий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации"	834,5	0,0	0,0
Субвенции на осуществление государственных полномочий РК, предусмотренных пунктом 4 статьи 1 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями Республики Коми"	215,1	159,7	74,2
Субвенции на осуществление государственных полномочий РК, предусмотренных пунктом 6 статьи 1 и статьей 3 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями РК"	24,4	24,4	100,0
Субвенции на осуществление государственных полномочий РК по расчету и предоставлению органами местного самоуправления муниципальных районов субвенций бюджетам поселений на осуществление государственных полномочий РК, предусмотренных статьей 3 Закона РК "О наделении органов местного самоуправления в РК отдельными государственными полномочиями РК"	6,5	6,5	100,0
Субвенции на осуществление государственных полномочий Республики Коми, предусмотренных статьей 2 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями в сфере государственной регистрации актов гражданского состояния"	2,0	2,0	100,0
Субвенции на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	738,0	738,0	100,0
Субвенции на осуществление государственных полномочий Республики Коми, предусмотренных статьями 2 и 2(1) Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями РК"	210,2	210,2	100,0
Субвенции на осуществление государственных полномочий Республики Коми по расчету и предоставлению органами местного самоуправления муниципальных районов субвенций бюджетам поселений на осуществление государственных полномочий Республики Коми, предусмотренных статьей 2 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями РК"	6,5	6,5	100,0
Субвенции на осуществление переданных государственных полномочий по расчету и предоставлению субвенций бюджетам поселений, на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в соответствии с Законом РК "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов в РК государственными полномочиями по расчету и предоставлению субвенций бюджетам поселений на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты"	6,5	6,5	100,0
Субвенции на реализацию муниципальными образовательными учреждениями в РК основных общеобразовательных программ	576 160,0	424 599,8	73,7
Субвенции на предоставление компенсации родителям (законным представителям) платы за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации на территории Республики Коми, реализующие образовательную программу дошкольного образования	7 586,2	3 600,0	47,5
Субвенции на строительство, приобретение, реконструкцию, ремонт жилых помещений для обеспечения детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, жилыми помещениями муниципального специализированного жилищного фонда, предоставляемыми по договорам найма	13 274,8	9 579,7	72,2
Субвенции на осуществление государственных полномочий РК, предусмотренных пунктами 9 - 10 статьи 1 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями Республики Коми"	11,4	6,2	54,4
Субвенции на осуществление государственного полномочия РК по предоставлению мер социальной поддержки в форме выплаты компенсации педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций в РК, работающим и проживающим в сельских населенных пунктах или поселках городского типа	12 525,0	8 216,3	65,6
Субвенции на осуществление государственных полномочий Республики Коми, предусмотренных пунктами 7 - 8 статьи 1 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями РК"	57,3	31,1	54,3
Субвенции на осуществление государственных полномочий РК, предусмотренных пунктами 11 и 12 статьи 1 Закона Республики Коми "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями Республики Коми"	2 141,5	1 058,1	49,4
Субвенции на возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования цен на топливо твердое, реализуемое гражданам и используемое для нужд отопления	11 148,9	5 921,5	53,1
Субвенции на осуществление государственного полномочия РК, предусмотренного подпунктом "а" пункта 5 статьи 1 Закона РК "О наделении органов местного самоуправления в Республике Коми отдельными государственными полномочиями Республики Коми"	60,8	31,2	51,3
Субвенции на осуществление государственного полномочия Республики Коми по организации проведения на территории соответствующего муниципального образования мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных	325,4	123,9	38,1
Итого	640 088,6	456 416,3	71,3

Поступление субвенций в бюджет МО МР "Сыктывдинский" исполнено в пределах предусмотренного кассового плана из вышестоящего бюджета. Поступление средств на предоставление жилья детям-сиротам, обеспечение жильем отдельных категорий граждан за счет средств Федерального бюджета предусмотрено на 4 квартал 2019 г. Субвенции на осуществление государственных полномочий Республики Коми будут освоены в октябре-ноябре.

Исполнение расходной части

Бюджет по расходам исполнен на 60,6%, при годовом плане 1 404 064,2 тыс. руб. израсходовано 850 400,1 тыс. руб. из них:

- общегосударственные вопросы (63 738,4 тыс. руб.) - 61,2%,

- национальная оборона (2 024,1 тыс. руб.) -75,0%,

- национальная экономика (29 034,3 тыс. руб.) - 43,3%,

- жилищно-коммунальное хозяйство (3 839,7 тыс. руб.) - 3,3%,

- образование - (588 490,5 тыс. руб.) - 66,8%,

- культура, кинематография (97 942,6 тыс. руб.) - 79,9%,

- социальная политика (26 593,4 тыс. руб.) - 50,0%,

- физическая культура и спорт (6 483,9 тыс. руб.) - 73,0%,

- межбюджетные трансферты общего характера - (32 253,3 тыс. руб.) - 72,0%.

Анализ по отраслям

По отрасли "Национальная экономика" освоено 43,3%. По прочим мероприятиям в области национальной экономики освоено 50,6%. Средства субвенции на топливо твердое поступают в бюджет по фактической потребности для выплаты населению. Средства, выделенные на финансовую поддержку в сфере предпринимательства за счет средств АО "Монди СЛПК", подлежат возврату в связи с внесением изменений в соглашение о социально-экономическом партнерстве и перечислены напрямую юридическому лицу (участнику проекта).

Наименование	План на год, тыс. руб.	Кассовое исполнение, тыс. руб.	% исполнения
Финансовая поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства	700,0	685,3	97,9
Информационная и консультационная поддержка малого и среднего предпринимательства	50,0	34,0	68,0
Разработка и реализация приоритетных проектов в сфере туризма	300,0	300,0	100,0
Содействие развитию приоритетных отраслей сельского хозяйства (животноводства, перерабатывающего производства, рыбоводства и КФХ)	50,0	0,0	0,0
Возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования цен на топливо твердое, реализуемое гражданам и используемое для нужд отопления	11 148,9	5 921,5	53,1
Разработка генеральных планов и правил землепользования и застройки муниципальных образований сельских поселений	400,0	90,0	22,5
Финансовая поддержка в сфере предпринимательства	1 244,0	0,0	0,0
Итого	13 892,9	7 030,8	50,6

Муниципальный дорожный фонд

Наименование	План на год, тыс. руб.	Кассовое исполнение тыс. руб.	% исполнения
Проведение реконструкции и (или) капитального ремонта, текущего ремонта автомобильных дорог общего пользования местного значения, находящихся в муниципальной собственности	6 507,4	2 114,4	32,5
Субсидии на реконструкцию, капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения	10 101,0	0,0	0,0
Нанесение горизонтальной дорожной разметки	1 480,0	0,0	0,0
Приведение пешеходных переходов в соответствии с национальными стандартами, вступившими в силу с 28.02.2014 г.	195,0	0,0	0,0
Выполнение содержания автомобильных дорог общего пользования местного значения, находящихся в муниципальной собственности	8 736,2	5 520,2	63,2
Содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения	18 639,5	11 075,9	59,4
Содержание зимних автомобильных дорог общего пользования местного значения	415,7	324,2	78,0
Межбюджетные трансферты сельским поселениям на осуществление полномочий в части содержания автомобильных дорог общего пользования местного значения, в соответствии с заключенными соглашениями	5 190,1	2 929,7	56,4
Обеспечение правоустанавливающими документами автомобильных дорог общего пользования местного значения, находящихся в муниципальной собственности МО МР "Сыктывдинский"	1 892,9	39,0	2,1
Итого	53 157,8	22 003,4	41,4

Муниципальный дорожный фонд исполнен на 41,4%, при плане 53 157,8 тыс. руб. с учетом остатков на 1 января т.г. израсходовано 22 003,4 тыс. руб. Акцизы поступили в сумме 16 799,9 тыс. руб., что составляет 73,9% от плановых назначений.

Низкий процент исполнения расходов по содержанию дорог и в рамках передачи полномочий сельским поселениям сложился в связи с отсутствием актов выполненных работ. В рамках реконструкции и капитального ремонта дорог заключены договоры, реализация в октябре-ноябре т.г.

По отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" освоено средств на сумму 3 839,7 тыс. руб., что составляет 3,3% от утвержденного плана.

По "Жилищному хозяйству" запланировано 76 418,1 тыс. руб.: на снос аварийных домов и капитальный ремонт - 1 280,2 тыс. руб., на расселение граждан из непригодного для проживания жилья - 71 290,2 тыс. руб. и благоустройство придомовой территории дома в с. Зеленец - 3 839,4 тыс. руб. На "Благоустройство" предусмотрено 11 309,4 тыс. руб., из них 2 284,0 тыс. руб. на ликвидацию несанкционированных свалок, 325,4 тыс. руб. на реализацию государственных полномочий по отлову и содержанию безнадзорных животных, 700,0 тыс. руб на создание системы по раздельному накоплению отходов, реализация мероприятий по благоустройству за счет средств гранта Республики Коми в размере 8 000,0 тыс. руб. Расходы предусмотрены на 4 квартал т.г.

По "Коммунальному хозяйству" расход составил 2 789,4 тыс. руб. или 9,0% от плана. В октябре-ноябре в связи с контрольными процедурами, предусмотрено расходование средств на строительство объектов инженерной инфраструктуры (13 км. с. Выльгорт) в размере 10 287,8 тыс. руб., в том числе за счет средств РК - 9 773,4 тыс. руб. Мероприятия по капитальному ремонту будут реализованы по факту предоставления актов выполненных работ по ремонту коммунального имущества.

Коммунальное хозяйство	План на год, тыс. руб.	Кассовое исполнение тыс. руб.	% исполнения
Строительство, реконструкция и техперевооружение объектов коммунального хозяйства	5 190,9	0,0	0,0
Капитальный ремонт и ремонт объектов коммунального хозяйства	4 365,8	14,9	0,3
Строительство и реконструкция объектов водоотведения и очистки сточных вод с приобретением российского оборудования и материалов и использованием инновационной продукции, обеспечивающей энергосбережение и повышение